商业保理--高效的中小企业融资解决方案

260大众商务作为国民经济中重要力量的中小企业，在世界各国的经济发展中起着战略性作用。

中国作为全球最大的发展中国家，中小企业的地位和作用更是突出。

一方面，中小企业的发展己经成为为推动我国经济持续增长的强大动力，甚至成为我国社会稳定的重要基础；另一方面，中小企业的进一步发展正陷入越来越严重的困境，特别是融资难的问题已经成为束缚中小企业发展的最大障碍之一。

因此，研究我国中小企业的发展及制约其发展的瓶颈——融资问题，促进其健康成长，并在经济全球化的大潮中顺利与世界经济接轨，是我国迫切需要研究解决的重大问题。

一、中小企业融资问题的分析（一）企业贷款成本较高我国的金融机构以四大商业银行为主，银行业的高度垄断与产业的高度垄断相匹配，受体制政策失衡的影响，国有商业银行首先要保证国有大中型企业的融资需求，扶持国有经济的发展，而且国有大中型企业贷款通常享有政府提供的破产担保，即使到期难以收回本利也不会造成太大的损失；中小企业则不同，受其自身管理体制等的影响本来就抗风险能力差，信用等级不高，加上抵押担保能力不足，造成银行放贷风险大，成本高收益低，这种成本与收益的不对称促使银行提高对中小企业的贷款收益，企业面临的贷款成本上升。

（二）抵押贷款和担保难中小企业的规模较小、资源有限、资金不够充裕，在银行等金融机构中的评级相对较低。

为了获得贷款和资金，中小企业不得不抵押资产或者担保等方式进行贷款。

虽然银行为减少信贷风险，会要求中小企业提供高价值的抵押担保品，但仍难规避抵押担保品大幅度贬值风险。

因此，银行在审核中小企业提交的资金融通申请时，往往会要求中小企业聘请高度专业化的担保机构提供融资担保证明。

一旦抵押担保不符合银行授信要求，银行会果断拒绝为企业提供融资。

根据信息不对称理论，中小企业作为借贷方与银行之间由于存在信息不对称的问题，会导致企业在审核中小企业提交的贷款申请时会有一定的偏差，从而导致中小企业融资难。

（三）银行给企业提供的融资方式单一中小企业主要通过银行机构、非银行金融单位获取外源融资，并获得资金，但由于国内债券、证券市场入场门槛高，资本运作制度与体系不健全，资本市场不成熟，商业信用机制不完善，外源金融市场水平低，中小企业综合素质低，我国中小企业基本无法通过外源金融市场取得所需的经营发展资金。

商业保理 205号文商业保理是指一种以商业账户应收账款为基础的融资方式。

商业保理在中国是在1997年开始发展起来的，目前已经成为国内金融市场的一种重要的融资方式。

商业保理的发展在一定程度上解决了中小企业融资难的问题，促进了国内经济的发展。

商业保理的主要特点是，通过将企业的应收账款转让给商业保理公司，来获得现金流。

这种方式可以使企业在经营过程中的应收账款得到及时的回笼，缓解企业的资金压力。

同时，商业保理公司还可以提供催收服务，帮助企业解决因应收账款无法收回而导致的资金损失。

商业保理的实施流程一般包括以下几个步骤：首先，企业将应收账款转让给商业保理公司，并提供相关的材料和证明。

商业保理公司对应收账款进行审核，并根据审核结果决定是否接受转让。

接受转让后，商业保理公司向企业支付一定比例的应收账款金额。

企业在收到款项后，可以继续经营运作，而不必担心资金问题。

商业保理的优势主要表现在以下几个方面：首先，商业保理可以提供快速的资金周转，帮助企业解决短期资金需求。

其次，商业保理可以降低企业的财务成本，提高企业的资金利用效率。

再次，商业保理可以提供催收服务，帮助企业解决应收账款无法收回的问题。

最后，商业保理可以提供风险管理服务，帮助企业降低信用风险和经营风险。

商业保理在国内的发展受到了一些因素的制约。

首先，商业保理的法律法规还不完善，缺乏相关的规范和监管制度。

其次，商业保理市场的竞争程度较低，导致一些商业保理公司缺乏创新和服务意识。

再次，企业对商业保理的了解和认知程度不高，对商业保理的需求还存在一定的局限性。

为了进一步推动商业保理的发展，可以采取以下措施：首先，完善商业保理的法律法规，建立健全的监管机制，提高市场竞争程度。

其次，加强对企业的宣传和培训，提高企业对商业保理的认识和了解程度。

再次，鼓励商业保理公司进行创新和服务提升，提高其竞争力和市场地位。

最后，加强商业保理的风险管理，提高对信用风险和经营风险的防范能力。

中小企业如何利用保理融资解决应收账款问题近年来，中小企业在经济发展中扮演着不可忽视的角色，然而，实际经营中的现金流问题常常困扰着这些企业。

其中，应收账款的催收难题是中小企业面临的重要挑战之一。

为了解决这一问题，越来越多的中小企业选择利用保理融资。

本文将探讨中小企业如何利用保理融资解决应收账款问题，从定义、分类、解决方法等方面进行论述。

一、保理融资的定义及分类保理融资，即企业通过把应收账款转让给专业的金融机构（保理公司），以获得资金的一种融资方式。

根据不同的特点和目的，保理融资可以分为两类：应收账款保理和预付款保理。

1. 应收账款保理应收账款保理是指企业将应收账款转让给保理公司，由保理公司负责催收和管理，并提供融资服务。

企业可以通过应收账款保理快速获得资金，提高流动性，解决现金流问题。

同时，由于保理公司承担催收风险，企业也可以减少坏账损失。

2. 预付款保理预付款保理是指企业通过将预付款项转让给保理公司，由保理公司提供资金融资服务。

这种方式适用于预支付较多的行业，如建筑、装修等。

通过预付款保理，企业可以获得资金的同时，减少资金的占用和风险。

二、中小企业利用保理融资解决应收账款问题的方法中小企业可以通过以下多种方式利用保理融资解决应收账款问题：1. 应收账款质押保理中小企业可以将应收账款质押给保理公司，以获得资金。

保理公司会对应收账款进行评估，并提供相应的融资额度。

企业在获得资金后可以用于日常经营资金的周转，解决应收账款的催收问题。

2. 应收账款明保理中小企业与保理公司签订保理协议，保理公司对应收账款进行管理和催收，但企业仍保留应收账款的合规权。

企业在获得资金后按照约定向保理公司支付一定的费用。

这种方式可以提高企业的资金周转效率，减少催收风险。

3. 应收账款暗保理中小企业与保理公司签订保理协议，保理公司对应收账款进行管理和催收，企业将应收账款转让给保理公司。

企业在获得资金后按照约定向保理公司支付一定的费用。

保理公司商业计划书篇一：商业保理商业计划书商业保理项目商业计划书 XX年前言中商咨询编制的商业计划书可作为项目运作主体的沟通工具，会着力体现企业（项目）的核心价值与竞争优势，有效吸引风险投资者及商业伙伴，促成项目融资。

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【出版日期】 XX年【交付方式】 Email电子版/特快专递【价格】订制商业保理项目商业计划书第一部分摘要一、项目背景二、项目简介三、项目竞争优势四、融资与财务说明第二部分商业保理行业与市场分析一、市场环境分析（一）政策环境分析（二）经济环境分析二、商业保理行业市场分析三、商业保理市场预测分析四、市场分析小结第三部分公司介绍一、公司基本情况二、公司业务介绍三、组织架构四、主要管理团队第四部分平台服务内容一、平台定位二、平台核心价值三、平台设计思路四、平台功能介绍第五部分商业模式一、商业模式二、盈利模式第六部分营销规划一、营销战略二、营销措施第七部分项目发展规划一、发展战略二、阶段发展规划三、实现经营目标采取的具体策略第八部分融资说明一、资金需求二、资金使用规划及进度三、资金筹集方式四、投资者权利五、投资退出方式六、项目估值（一）评估技术说明（二）收益现值法简介（三）评估假设与模型（四）评估值的计算第九部分财务分析与预测一、财务评价依据二、财务评价基础数据与参数选取三、有关说明四、经营收入预测五、成本费用估算六、盈利能力分析（一）项目损益和利润分配表（二）项目现金流量预测表（三）项目财务评价指标计算七、财务评价结论第十部分风险分析一、风险因素（一）行业竞争加剧风险（二）信息风险（三）技术风险（四）管理风险（五）财务风险二、应对措施（一）应对行业竞争风险（二）应对信息风险（三）应对技术风险（四）应对管理风险（五）应对财务风险附件篇二：保理商业商业策划书商业保理高效的中小企业融资解决方案目录前言一、中小企业的融资困境和金融创新二、高效、优质的中小企业融资之道—商业保理三、保理业务概况保理业务的概念保理业务的国内发展的概况商业保理业务的创新与前景商业保理业务的必要性及其意义商业保理的可行性及业务优势四、商业保理运作简介商业保理的业务模式商业保理的赢利模式商业保理的风险控制商业保理的业务范围商业保理的业务流程商业保理运作基本架构五、结束语前言在市场经济中，赊销是企业间的贸易往来中一种重要的信用销售方式，它不但加快了商业流通业的高速发展，也带来了商品的极大丰富和市场繁荣。

商业保理公司融资管理制度一、引言商业保理公司作为一种金融机构，为中小企业提供融资解决方案是其主要业务之一。

为了规范商业保理公司的融资管理工作，保障资金安全和提高运营效率，制定本融资管理制度。

二、融资管理流程2.1 业务申请中小企业需要通过填写融资申请表格，详细说明融资需求、企业基本情况、经营状况、财务状况等，提交给商业保理公司。

融资申请表格由商业保理公司提供，并进行必要的审核。

2.2 资料审核商业保理公司将对融资申请人的申请资料进行审核，包括但不限于企业营业执照、税务登记证、财务报表、经营合同等。

审核人员将根据审核标准和流程，对资料的真实性和合规性进行核实和评估。

2.3 风险评估商业保理公司将对融资申请人的风险进行评估，包括但不限于企业信用等级、行业风险、经营风险等。

评估结果将作为决策的参考依据。

2.4 决策审批商业保理公司根据资料审核和风险评估的结果，进行决策审批。

决策委员会将根据公司内部制定的决策标准和程序，对融资申请进行审批，决定是否给予融资。

2.5 合同签订商业保理公司与融资申请人签订融资合同，明确双方的权益和义务，包括融资额度、融资利率、融资期限等相关条款。

2.6 资金放款商业保理公司根据合同约定的融资条件，将融资款项划入融资申请人的账户，完成放款手续。

2.7 融资后管理商业保理公司将对融资申请人进行融资后管理，包括但不限于账户监控、还款管理、追索权益保护等。

三、融资管理要求3.1 内部控制商业保理公司应建立健全内部控制制度，明确融资管理工作的责任和权限，确保融资流程的透明、规范和合规。

3.2 风险控制商业保理公司应建立合理有效的风险控制机制，包括但不限于风险评估、抵押物评估、资金监控等，确保融资行为的安全和可控性。

3.3 信息披露商业保理公司应及时向融资申请人披露与融资相关的重要信息，包括但不限于融资合同变更、利率调整、还款提醒等。

3.4 客户服务商业保理公司应提供高质量的客户服务，包括但不限于咨询解答、融资进展通知、投诉处理等，满足客户需求并维护公司声誉。

Journal of Changchun FinanceCollege保理业务在中小企业融资中的比较优势及制约因素赵海荣（辽宁金融职业学院金融系，辽宁沈阳110122）［摘要］中小企业在经营过程中常常面临资金缺口的问题。

中小企业由于信用记录不完善、没有抵押品、缺乏专业知识和资源来管理其贷款与应收账款业务，在贷款中存在风险较高、信息不透明的问题，因此更适合保理融资方式。

与中小企业其他融资方式相比，保理的优势在于融资是基于应收账款质量而非借款人的信用状况，而且保理融资手续简单、节约成本、提供一揽子综合服务。

保理行业的发展受到信息基础设施建设、商业法律体系及税收和监管体系的影响和制约。

政府应当积极营造保理业务发展的外部环境，引导保理行业规范健康发展。

［关键词］保理；中小企业；融资；比较优势［中图分类号］F832［文献标识码］A［收稿日期］2017－12－15［文章编号］1671-6671（2018）02-0040-05［作者简介］赵海荣（1974－），女，辽宁金融职业学院金融系副教授，经济学博士，研究方向：国际金融、宏观经济。

一、中小企业融资方式比较中小企业在经营过程中常常会面临资金缺口的问题。

资金缺口问题的严重性往往取决于融资过程中的信息不透明程度以及解决信息不透明问题的贷款技术的优劣。

在此，我们对中小企业常用的融资方式作一个系统比较。

（一）基于财务报表的融资（Financial statement lending ）这种融资方式取决于借款人的财务报表状况。

贷款的发放至少要满足两个基本要求：一是借款人具有信息完备的财务报表，最好是经信誉卓著的会计师事务所审计的财务报表；二是根据财务报表计算出的财务比率显示企业财务状况良好。

这种融资方式通过对财务报表的分析来了解借款人及其经营状况信息，以解决贷款过程中信息不对称的问题，减轻逆向选择和道德风险。

这种贷款需具备的要素是完善的会计准则、经审计的财务报表，但对中小企业来说成本较高。