下载文档原格式
费用报销一般操作流程及内部控制流程（完整版）费用发生过程中，原则上必需由两人或两人以上同时参与或执行，并互相监督和共同承担相关责任。
费用报销的控制原则：计划管理、分级负责、层层把关。
由各部门经理负责本部门人员费用报销的实质性、合理性的一级审查；由办公室主任对报销单据的计划性进行二级审查，由财务部门经理对报销票据的合法性进行三级审查；最后由总经理进行审核批准。
原则上公司一切事项报销的单据均必须取得合法的凭证。
合法性的认定以国家财务、税务等方面的规定为准，具体操作由财务部门负责把控落实，以可操作性为前提。
公司员工任何不符合报销规定的单据财务部门有权拒绝，各级确认、审核、审批人员也不应予签字。
各级签字人在不能确定的情况下不能随意签字。
单据整理要求：报销人在报销前必须事先整理好各类单据，首先对单据的类别、时间、批次、项目等进行分类，然后按照一定的标准清晰准确的粘帖在报销单据的后面，并在附件中写明所附单据的张数。
单据数量比较烦杂的要写出报销明细清单附在后面。
单据分别不清晰，粘帖不规范的财务部门可要求对方改正，不改正的有权予以拒绝受理。
报销或单据传递时效要求：财务部门根据财务作帐的及时性配比性要求掌握好各项报销的时间，原则上各项单据或费用必须在发生结束后按照正常规定的流程操作。
原则上当月发生当月取得并当月报销，业务人员有及时催收票据的义务。
当事人在填写“费用资金支取审批单”时，应遵照“实事求是、准确无误”的原则，将费用的发生原因、发生金额、发生时间等要素填写齐全，并签署自己的名字，交共同参与的人员复查，并请其在证明人一栏上签署其姓名。
“费用资金支取审批单”的填写一律不允许涂改，尤其是费用金额，并要保证费用金额的大、小写必须一致，否则无效。
经办人根据报销单据的内容，整理分类粘贴好原始单据，填写“费用资金支取审批单”。
具体步骤及注意事项：1.没有特殊原因必须在票据取得后三天内将审批单送达部门经理审核。
2.经办人要按照要求填写“费用资金支取审批单”，所填写为日期、报销部门、用途、金额、合计、金额大写、报销人等。
费用报销流程及管理制度（版）培训资料费用报销流程及管理制度(2011版)费用报销流程及管理制度为严格控制费用支出，加强费用管理，为规范本公司报销程序，提升报销流转速度和精确度，充分发挥会计核算及监督职能，提高管理效益，根据公司财务管理制度的有关规定，制定本制度。
一、借款管理制度1、借款审批流程根据工作需要，公司员工因公出差或业务活动等可预先向公司借支借款（现金或支票），借支人应填写《借款单》，借支额度根据实际情况确定，并注明借款事由及行程，由部门经理审签后，并送副总经理、财务总监及总经理签批。
2、借款申请要求（1）现金借款：员工因公参加会议、学习、办理业务需要借现金的，应填写《借款单》，详细注明借款的内容、金额；并依照审批流程签批后，方可交财务部记账存档。
员工每次借款原则上不得超过人民币5000元，员工须在工作完毕后的当月将合法的报销单据整齐粘贴后，填写报销单，依照审批流程签批后再交财务部办理报销，结清借款。
对借款未还清者，不得再借支款项，对超过一个月不归还的借款，从该员工下月工资中扣回。
（2）其他预付款项：如购买办公用品、维修费、加油费等，通过填写《领用支票审批单》，写明用途、金额，办理审批手续后，财务予以支付。
实行定额备用金的借支人须每年结清一次。
注：实行定额备用金制度的人员须经财务总监和总经理签批认可。
3、借款流程：经办人预借现金时，填制借款单，按审批流程签批后交由费用核算会计编制记账凭证，由财务负责人复核、签章，出纳根据复核后的记账凭证，向经办人支付现金，同时经办人须在记账凭证上签字。
如需领用支票，经办人按审批流程签批后直接到出纳处领取支票。
现金借款流程：经办人→部门经理→总经理→费用核算员→财务经理→出纳；支票、电汇申请流程：经办人→部门经理→财务经理→总经理→出纳→费用核算员。
二、差旅费报销管理制度1、因公出差审批权限员工因公出差（包括参加工作会议、学习、培训等），应事先填写“出差审批单”。
名思教育网上报销系统操作流程一、员工申报类1，打开浏览器输入软件系统地址等待登陆页面出现。
2，输入自己的姓名，和密码（初始密码为：111111）登录。
3，登陆成功后上面有一条横着的菜单是一级菜单，每选择一个一级菜单后都会在显示器的左边显示对应的2级菜单，系统默认的1级菜单为“费用和资金”。
4，可点击一级菜单的“个人中心”-----》个人资料修改密码和维护个人资料。
5，“个人中心”-------》我的单据中查看自己的单据在哪个状态，谁审批了谁没审批，校区文员可在此查看到自己某个区间总共审批了多少钱，可按状态过滤。
校区主管也可再次查看总共审批过多少钱。
6，如何借款，在“费用和资金”里选择-------》借款预付点击后按页面下面的提示操作，请注意下面有对应的提示。
7，如何报销，在“费用和资金”里选择-------》日常费用点击后按页面下面的操作提示操作。
二、校区主管以上如何审批1，登陆，用自己的姓名登陆成功后首页面我的秘书会提示您有多少条单据等待处理，直接点击此标题就可进入审批状态，或者点击菜单“我要审批”。
2，多张单据等待审批，先点击某一个单据的单据号，或者勾选某张单据，点击右下角“审批该单据“按钮，进入该单据详细查看。
3，详细查阅单据后最下面有审批输入框，可在审批输入框中输入审批内容，当然也可以不输入点击输入框右边（最下面的右边）“确定审批“按钮，对提示框再点击确定就完成审批。
4，审批时最下面有审批结果选择，通过或否决，，默认为通过，要否决，请点击，被否决的单据就返回到单据填写人处，单据填写人编辑修改重新填写。
三、总部财务人员如何审核，付款。
1，单据城市经理审批完后转入总部审核，总部审核通过后总部付款。
2，审核，先用总部会计登陆，会提示有多少条单据等待您审核，注意审核，审核方式和和审批一样，只是菜单不同，审核通过后的单据可以被统计到。
3，付款，总部出纳帐号登录，有相应的提示，和审核一样，付款后会流程结束。
费用报销流程
一、申请报销。
1.员工在发生费用支出后，需填写费用报销申请表，包括费用明细、金额、日期等信息，并附上相关票据。
2.费用报销申请表需由部门负责人审核签字确认，确保费用符合公司政策和规定。
3.完成审核后，员工将费用报销申请表和相关票据提交至财务部门。
二、财务审核。
1.财务部门收到费用报销申请表后，将对费用进行审核，包括费用的合规性、真实性和完整性等。
2.财务部门会核对费用报销申请表上的信息与相关票据，确保无误后进行下一步处理。
三、报销审批。
1.财务部门完成审核后，将费用报销申请表提交给相关领导进
行审批。
2.领导审批通过后，费用报销申请表将继续向财务部门流转。
四、报销发放。
1.财务部门在收到领导审批通过的费用报销申请表后，将会安
排相关款项的发放。
2.员工可在规定的时间内领取报销款项，或者选择将款项转账
至指定账户。
五、归档管理。
1.完成费用报销流程后，财务部门将对相关资料进行归档管理，确保费用报销流程的合规性和可追溯性。
2.员工也需妥善保管好自己的费用报销申请表和相关票据，以
备日后查询和审计之需。
以上即为费用报销流程的详细步骤，希望各位员工能够严格按照流程操作，确保费用报销的合规性和准确性。
任何违规操作将受到公司相关规定的处罚，谢谢合作。
“网上报销”注意事项及简要操作流程由于现在所级数字签名还未实施，根据院标准化会议精神网上报销领导审批仍沿用领导手工签字方式，报销人在网上报销系统中填写完借款单/报销单并打印后提交领导手工审批签字，领导手工审批通过后报销人将纸制单据和网上单据共同提交给财务人员进行审核（二者缺一不可）。
咨询电话：62007577或62007580（业务咨询）62040672周泓（技术咨询）68597833（ARP中央支持组）62028606（领取登陆帐号和初始密码）注意事项：1、录入单据时，遇红色★均为必填项，非★项，建议也要填写清晰。
遇带★号“报销事由”项，请您按要求填写详细，如：张××报南京差旅费(以本人身份进入系统报销本人费用的,可不必再录入姓名)。
2、遇有一笔支出多个课题承担时，除材料费和固定资产报销有选择多个子课题功能外，其他报销可选择“添加单据行”解决该问题。
3、代理借款单、代理报销单的录入一定要选择“委托人”。
注：由于授权一经代理人接受则无法撤销或删除，因此授权时需谨慎，有效期不宜过长，一般以半年或一年为宜，授权时“限额”处若为空则默认为0，代理人将不能为授权人办理借款（包括支票、现金和汇款）。
由于授权第二天才可生效，如需当时生效，可在授权时，有效期处选择提前一天（系统默认为当天）。
4、借用支票时，无论金额是否确定，都不要通过网上报销(我们已将系统中“金额未知借款”功能关闭)，请填写传统借款单经领导签批后，仍按原要求到我处办理，并及时报销(报销时需通过网上报销)。
“金额已知”借款，只在借用现金或向外地汇款时使用。
5、在网上提交的各种借款，在报销该笔借款时，请务必在“报销管理”界面的左下方□处，勾上您所要核销的该笔借款。
且谁借款（含代理借款），谁报销，否则财务审核无法通过。
在实行网上报销前发生的借款（即：手工填写的借款单），在网上报销该笔业务时，请务必在备注中注明。
6、鉴于网上报销的特殊性，在差旅费报销时，相同子课题，不同级别不同天数的多人报销，住宿费等发票请按人分别开具，分别录入报销单；同等级别，同等天数的多人差旅费报销的发票，可开具一张，录入一张报销单。
费用报销流程节点细述
节点一：
经办人员提出资金使用计划——经办人员首先按照资金使用计划表的要求填写资金使用计划并进行审批。
节点二：
经办人员办理业务——资金使用计划审批后，经办人员按照审批后的资金使用计划内容办理业务，不得办理资金使用计划外的业务。
节点三：
相关人员验收——经办人员购回物品后，到项目办公室办理登记验收手续。
节点四：
经办人在报销单据背面签字——经办人在报销单据背面签字，以示其责；部分项目并应有审核人签字。
节点五：
项目经理审批——项目经理在报销单据背面签字审核。
节点六：
项目会计核销——项目经理审核后，项目会计员进行财务审核付款。
节点七：
公司经理审批——项目会计员定期报公司经理审批。
节点八：
公司财务核销付款——公司经理审批后，公司财务进行审核，然后记账付款。
财务报销制度及报销流程第一部分总则第一条为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。
第二条本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、税费支出、工程相关支出及专项支出等,以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。
第三条本制度适用公司全体员工。
第二部分借支管理规定及借支流程第四条借款管理规定(一) 出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续。
(二) 其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。
(三) 各项借款金额超过5000元应提前一天通知财务部备款。
(四) 借款销账规定：(1) 借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐；（2）借领支票者原则上应在5个工作日内办理销帐手续。
(五) 借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。
第一条借款流程(一) 借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）、支票或现金。
(二) 审批流程：主管部门经理审核签字→财务经理复核→总经理审批。
(三) 财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。
第三部分日常费用报销制度及流程第二条日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等。
在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。
第三条费用报销的一般规定(一) 报销人必须取得相应的合法票据(相关规定见发票管理制度),且发票背面有经办人签名。
(二) 填写报销单应注意:根据费用性质填写对应单据；严格按单据要求项目认真写，注明附件张数；金额大小写须完全一致（不得涂改）；简述费用内容或事由。
个人报销流程一、报销准备。
在进行个人报销前，首先需要准备好以下材料：1. 报销单据，包括发票、收据等相关费用凭证。
2. 报销申请表，填写报销的具体内容、金额等信息。
3. 相关证明文件，如出差证明、会议邀请函等。
二、报销申请。
1. 填写报销申请表，将准备好的报销单据和相关证明文件与报销申请表一起提交给财务部门。
2. 提交审核，财务部门收到报销申请后进行审核，确保报销内容和金额的真实性和合规性。
三、报销审批。
1. 部门经理审批，财务部门审核通过后，报销申请将提交给部门经理进行审批。
2. 财务审批，部门经理审批通过后，报销申请将再次提交给财务部门进行最终审批。
四、报销付款。
1. 打款通知，报销申请通过财务审批后，财务部门将通知报销人员报销款项已打入指定账户。
2. 查收款项，报销人员收到打款通知后，及时查收报销款项，并确认账户是否到账。
五、报销记录。
1. 保存凭证，报销完成后，报销人员应保存好相关报销凭证和申请表，作为财务核对和备案。
2. 归档记录，将报销相关文件进行归档，以备日后查阅和审计需要。
六、报销注意事项。
1. 报销规定，在进行报销时，应严格遵守公司的报销规定和流程，确保报销内容真实、合规。
2. 报销时效，报销申请应在规定的时间内提交，以免影响报销款项的及时发放。
3. 报销凭证，报销单据和相关证明文件应真实有效，不得虚假或伪造。
七、报销流程优化。
1. 提高效率，在报销流程中，可以通过电子化管理和审批流程优化，提高报销效率和便利性。
2. 信息披露，公司应及时向员工公布报销流程和相关规定，以便员工了解和遵守。
以上就是个人报销流程的详细步骤和注意事项，希望能够帮助大家更好地进行个人报销，确保报销的真实性和合规性。
经费报销流程一、申请报销。
1. 申请人需在报销前认真阅读公司或组织的经费报销政策，了解报销范围和标准。
2. 申请人填写完整的报销申请表格，如有附件需一并提交。
3. 在填写报销申请表格时，务必准确填写费用发生日期、费用明细、金额等信息，不得漏填或填错。
4. 如有特殊费用或超标费用需要报销，需提前向主管领导或财务部门进行沟通并取得书面批准。
二、报销审批。
1. 财务部门收到报销申请后，将进行初步审查，核对申请人填写的费用明细、金额等信息。
2. 若发现问题，财务部门将及时与申请人联系，要求补充或更正相关资料。
3. 符合报销条件的申请将提交给主管领导进行审批。
4. 主管领导审批通过后，财务部门将安排相应人员进行付款操作。
三、付款流程。
1. 财务部门在收到主管领导批准的报销申请后，将安排相关人员进行付款操作。
2. 付款操作完成后，财务部门将出具付款凭证，并通知申请人前来领取或将款项直接转账至申请人指定的银行账户。
3. 申请人收到付款凭证后，需及时核对款项是否准确到账，如有问题应及时与财务部门联系解决。
四、报销注意事项。
1. 在填写报销申请表格时，务必如实填写费用明细和金额，不得虚报或夸大费用。
2. 对于特殊费用或超标费用的报销，必须提供相关的有效证明材料，并经主管领导书面批准。
3. 报销申请表格和相关附件必须完整、清晰，不得涂改或遗漏重要信息。
4. 申请人应在规定的时间内完成报销申请，逾期申请将不予受理。
五、结束语。
经费报销流程是公司或组织内部财务管理的重要环节，申请人在申请报销时务必遵守相关规定，如实如意地填写申请表格，配合财务部门的审批工作，确保经费使用合规合理。
同时，财务部门也应严格按照流程要求进行审批和付款操作，确保经费使用的安全和透明。
希望通过大家的共同努力，能够建立起高效、规范的经费报销流程，为公司或组织的发展保驾护航。
学校网上报销流程下载温馨提示:该文档是我店铺精心编制而成，希望大家下载以后，能够帮助大家解决实际的问题。
文档下载后可定制随意修改，请根据实际需要进行相应的调整和使用，谢谢!并且，本店铺为大家提供各种各样类型的实用资料，如教育随笔、日记赏析、句子摘抄、古诗大全、经典美文、话题作文、工作总结、词语解析、文案摘录、其他资料等等，如想了解不同资料格式和写法，敬请关注!Download tips: This document is carefully compiled by theeditor. I hope that after you download them,they can help yousolve practical problems. The document can be customized andmodified after downloading,please adjust and use it according toactual needs, thank you!In addition, our shop provides you with various types ofpractical materials,such as educational essays, diaryappreciation,sentence excerpts,ancient poems,classic articles,topic composition,work summary,word parsing,copy excerpts,other materials and so on,want to know different data formats andwriting methods,please pay attention!学校网上报销流程一、准备工作阶段。
在进行学校网上报销之前，需要做好充分的准备工作。
个人报销流程财务制度摘要本文将详细介绍个人报销流程的财务制度，包括报销流程、报销标准和注意事项等内容。
通过建立健全的财务制度，可以有效监管个人报销行为，保证财务安全，确保报销工作的规范性和公正性。
报销流程个人报销流程主要分为以下几个步骤：1. 提交申请个人在报销前，需要先提交一份报销申请，申请中应包含报销金额、报销日期、费用明细以及其他相关信息。
同时，应附上相关的凭证，如票据、发票等。
2. 审核申请审核申请的过程中，财务人员需要检查申请的凭证是否有效、付款金额是否符合规定标准等。
如果发现不合规情况，应及时提醒报销人，并要求其进行修改或者说明。
如果审核通过，财务人员需在系统中录入相关信息，并将其转移至下一步工作流程。
3. 处理付款在财务人员审核通过后，如果报销金额符合标准，就可以开始进行付款处理。
付款可以通过银行转账、现金结算或者其他方式完成。
在付款过程中，应密切关注付款信息的准确性，并及时向报销人发送付款凭证，以确保报销人及时知晓付款信息。
4. 审计/审核在报销付款完成后，财务人员需要对付款过程进行审计或者审核，以确保报销行为的合规性并防止出现财务风险。
在审核或者审计工作中，应审查报销人的标准、凭证等信息，以及财务人员的审批记录。
如果存在不合规的情况，则应进行查询和核对，并及时提醒报销人及财务人员进行整改。
报销标准报销标准是指在个人报销过程中，对于不同类别费用的收取以及报销标准的统一规定。
在设计报销标准时，应参考公司规定以及市场标准，结合具体情况进行制定。
下面是一些常见的报销标准：•差旅费用：包括机票、酒店、火车票等。
根据不同等级的员工以及不同出差地点进行不同的标准制定。
•交际费用：包括商务招待或会议用餐等。
考虑到不同场合的需求，可以根据地域、人数以及场合等制定不同的标准。
•通讯费用：包括电话、网络、传真等费用。
可以根据职位、部门等不同情况进行不同费用标准的制定。
注意事项在个人报销过程中，需要注意以下几点：•费用清单应详尽：在填写报销清单时，应注意清单的详尽性，详细列出费用明细，包括大项和细项。
网上报销流程随着信息技术的不断发展，网上报销已经成为许多企业和机构的常用方式。
相比传统的纸质报销流程，网上报销更加便捷高效，能够大大节省时间和人力成本。
下面将详细介绍网上报销的流程及注意事项。
首先，进行网上报销需要登录公司或机构指定的报销系统，输入个人账号和密码进行身份验证。
一旦登录成功，就可以开始填写报销申请表格。
在填写表格时，需要仔细核对报销的项目和金额，并且按照系统要求上传相关的票据和凭证。
这些票据和凭证通常包括发票、收据、合同等，必须真实有效。
接下来，填写完报销申请表格并上传相关票据后，就可以提交报销申请。
系统会自动进行报销信息的核对和审核，一般会在较短时间内给出审核结果。
如果审核通过，报销款项将会在一定时间内打入个人账户；如果审核未通过，系统会给出未通过的原因，申请人可以根据提示进行修改后再次提交申请。
在进行网上报销时，需要特别注意以下几点。
首先，填写报销申请表格时要仔细核对每一项信息，确保准确无误。
其次，上传的票据和凭证必须清晰可见，不能有涂改或遮挡的情况。
再者，报销申请的金额应符合公司或机构的规定，不得超出标准范围。
最后，对于审核未通过的情况，申请人应该认真对照审核意见进行修改，确保下次申请能够顺利通过。
总的来说，网上报销流程相对于传统的报销方式更加便捷高效，能够极大地提升工作效率。
但在使用网上报销时，也需要遵守相关规定，确保报销的真实性和合法性。
希望以上介绍能够对大家有所帮助，祝愿大家在网上报销的过程中顺利进行，谢谢！以上就是网上报销流程的详细介绍，希望对您有所帮助。
祝您工作顺利！。
辅导机构财务报销管理制度一、制度背景为规范辅导机构财务报销管理行为，确保财务收支合法合规，提高管理效率，制定本制度。
二、适用范围本制度适用于辅导机构内所有关于财务报销管理方面的人员。
三、报销管理流程1. 报销凭证1.出差或发生费用的人员应当于出差或支出之日起三日内提出报销申请，填写报销凭证。
2.报销凭证需填写以下内容：–报销人员姓名、单位、电话；–报销物品或服务名称及金额；–报销原因及范围；–凭证编号、日期。
2. 报销审核1.报销申请递交后，领导应当及时审核申请材料和费用产生的合法性、公正性、合理性。
2.审核通过或者需要修改的应当在三日内给予审核结果。
3. 财务支付1.财务人员根据申请材料和领导审核结果支付相应费用。
2.支付后应当及时告知报销人员。
3.支付后，报销人员应当及时确认到账情况。
4. 财务结算1.每月末由财务人员对当月的报销情况进行结算。
2.结算后财务人员向领导报告当月财务情况，及时公布。
四、报销要求1.报销凭证应当真实有效。
2.报销凭证应当遵循“先费后报”的原则。
3.报销凭证应当有明确的抬头。
4.报销凭证应当有完整的费用清单。
五、报销限制1.不得超过规定范围。
2.不得重复报销。
3.不得涉及个人或者部分领导好处。
六、强制执行本制度为辅导机构财务报销的必要管理手段，所有人员应该执行，违反本制度的行为将被视为违反公司规定的行为，应根据公司相关规定给予处理。
七、制度宣传本制度应当在所有人员中宣传，并在公司内部发布，以便所有人员共同遵守。
八、制度评估本制度应当定期进行评估，及时适应公司财务管理的需要。
财务费用报销流程制度1. 背景介绍1.1 目的该制度旨在规范财务部门的相关业务操作，加强内部控制，确保公司的财务管理健康有序，避免财务风险。
1.2 适用范围该制度适用于公司内所有部门的财务费用报销。
2. 基本原则2.1 合规性原则所有的财务费用报销都必须符合国家有关法律法规的要求，以及公司内部规章制度的规定，确保合法、合规。
2.2 真实性原则所有的财务费用报销都必须真实、准确地反映实际发生的业务情况，不得虚假、夸大或缩小，确保真实性。
2.3 紧急性原则所有的财务费用报销都必须按照公司的内部规定，及时处理，确保及时性。
2.4 经济性原则所有的财务费用报销都必须经济合理，尽可能减少浪费和费用支出，确保经济效益。
3. 流程操作指南3.1 报销申请阶段员工在完成相关支出后，向所在部门提交报销申请。
报销申请中应包含以下内容：•报销人姓名、工号；•详细的支出明细清单；•支出日期；•收款人信息；•费用所属项目；•支付方式。
3.2 审核审核阶段申请提交后，部门负责人进行审核，如果审核通过，则交由财务部审核。
3.3 财务审核阶段财务部负责人对全部报销申请进行审核，包括：•支付方式；•报销日期；•收款人信息；•报销项目。
审核完成后，财务部将报销记录录入系统，并安排出款。
3.4 出纳支付阶段出纳根据财务部的安排进行支付，记录相关支付信息，并将相关凭证存档。
4. 相关责任划分4.1 申请人责任•严格遵守公司的相关规章制度；•正确填写报销单；•提供真实、准确的报销申请。
4.2 部门负责人责任•对提交的报销申请进行审核；•对审核中发现的问题进行处理；•严格控制费用支出。
4.3 财务部门责任•对全部报销申请进行审核；•按时安排转账支付；•严格控制费用支出。
4.4 出纳责任•按照财务部门的安排进行支付；•记录相关支出信息，并将凭证存档。
5. 维护更新机制制度维护人员应根据公司的需要，及时更新和完善该制度，确保其实时有效。
在制度更新过程中，应通知所有相关人员，并进行培训和沟通，确保新制度的有效实施。
个人报销流程及制度范本一、目的和原则为了规范公司内部管理，合理控制费用支出，确保财务报销行为的合规性，倡导一切以业务为重的指导思想，特制定本报销流程及制度。
本制度适用于公司全体员工。
二、报销范围本制度涵盖的费用报销范围包括：日常办公费用、工薪福利及相关费用、税费支出、业务相关支出及专项支出等。
三、报销流程1. 报销申请员工发生费用支出时，应按照公司规定填写报销申请表格，并附上相关费用的单据或收据作为证明。
这些单据可以是电子或纸质形式，但必须清晰有效。
2. 审批流程报销申请需要经过一系列审批程序。
一般情况下，首先是部门经理的审批，然后是财务部门的审核。
对于较高金额的报销申请，可能还需要经过更高层级的审批。
3. 核对与登记一旦报销申请获得批准，财务部门将核对申请和相应的单据，并进行记账处理。
这包括检查费用的合理性和符合公司政策的要求。
4. 报销支付审核通过后，企业会根据报销申请的金额发放相应款项给员工。
支付方式可以是直接转账到员工的银行账户或者以现金或支票形式发放。
5. 记录与归档为了方便后续的查询和管理，财务部门将对报销申请进行记录和归档。
四、特殊规定1. 借款管理规定（1）出差借款：出差人员凭总经理审批后的《出差申请表》和《借支单》按批准金额到出纳处办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续。
（2）其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员凭总经理审批后的《借支单》到出纳处办理借款手续，借款人应于领款日5个工作日内到财务处报销销账，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。
（3）各项借款金额超过5000元应提前一天通知财务部备款。
（4）借款销账规定：（1）借款销帐时应据实报销，不足借支单金额的，借款人应退还差额，超出借支单的部分，须经主管领导签字，总经理核准，否则财务人员有权拒绝销帐。
（2）借领支票者原则上应在3个工作日内办理销帐手续。
（5）借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣除。
