合同收款管理办法(试行)

销售与收款管理制度第一章总则第一条、为了加强对公司销售与收款的内部控制，规范销售与收款行为，防范销售与收款过程中的错误与舞弊，根据财政部［内部会计控制规范－销售与收款（试行）］等法规，结合公司的具体情况制定本管理制度.第二条、本管理制度适用于公司所属有销售业务的单位。

第三条、总经理对本公司销售与收款内部控制的建立健全和有效实施以及销售与收款业务的真实性、合法性负责。

第二章部门职责、岗位分工与授权批准第四条人事部门职责：（1)配备具备良好的业务素质和职业道德的人员办理销售业务。

（2）将办理销售、发货、收款三项业务的岗位分别设立.（3）根据具体情况对销售与收款业务的人员进行岗位轮换。

第五条、销售部门岗位职责:(1)对销售业务的各个环节建立严格的授权审批制度，明确销售业务的审批权限、程序、责任和相关控制措施；（2）负责处理订单、签定合同、制定销售政策和信用政策、催收货款；（3）根据具体情况，对销售业务中不相容的岗位分别设置，不超过3年对办理销售业务的人员进行一次岗位轮换。

第六条、发货部门岗位职责；负责审核销售订单并办理发货的具体事宜；第七条、财务岗位职责:（1）负责销售价格的监督审核:(2）负责销售款项的结算、记录,监督管理货款回收，并定期与客户核对往来款余额；(3)根据具体情况，不超过3年对办理销售收款业务的人员进行一次岗位轮换;第八条、销售部门建立市场需求的信息反馈制度，制定销售目标,确立销售管理责任制。

每年根据市场发展趋势，围绕销量、网络管理，按照操作简单、政策连续的原则拟定营销管理政策报送总经理审批。

第九条、授权审批：(1）销售合同（定单）由销售部门负责人审批.（2）销售部门负责人对其部门出具的客户考评结果具有审批权限。

(3）对于公司销售政策外的特殊销售业务，实行集体决策，并形成会议纪要上报总经理审批。

（4）审批人应当根据业务授权批准制度的规定，在授权范围内进行审批，不得超越审批权限.(5）经办人应当在职责范围内，按照审批人的批准意见办理销售业务,对于审批人超越授权范围审批的销售业务，经办人有权拒绝办理，并及时向审批人的上级领导报告。

合同回款管理制度一、总则为规范和完善合同回款管理工作，提高回款的效率和安全性，特制定本合同回款管理制度。

本制度适用于本公司所有合同回款管理工作。

二、回款计划的编制和执行1.合同回款计划的编制应由财务部门和销售部门共同制定，根据合同约定和公司财务状况确定回款计划的时间和金额。

2.回款计划的执行必须按照约定的时间和金额进行，如需调整，应及时与合同方进行沟通并获得同意。

3.销售部门负责合同回款的跟踪和催收工作，定期向财务部门报告回款情况，必要时提出合理的回款计划调整建议。

三、回款资金的安全管理1.回款资金应及时到账并入账到公司的指定账户，回款账户的开户行和账号必须经过严格审查和审批。

2.财务部门负责建立并执行回款资金的安全管理制度，确保回款资金不被挪用、冻结或遗失。

3.回款资金的支取必须经过授权，并由财务人员核对并签字确认。

四、回款监控和预警机制1.财务部门应建立合同回款的监控和预警机制，及时发现回款风险并采取相应的应对措施。

2.监控指标包括回款金额、回款时间、回款周期等，通过对比实际回款和计划回款的差异，及时发现问题并采取纠正措施。

3.财务部门应及时向公司领导层和相关部门报告回款情况，并提出合理的预警建议。

五、不履行合同回款的处罚措施1.对于明知能够履行而故意不履行合同回款义务的合同方，公司保留依法采取法律措施的权利。

2.销售部门应对无法履行合同回款义务的合同方进行排查和风险评估，并根据情况及时采取相应的处罚措施，如：中止合作、限制购买等。

六、奖励机制1.公司应建立奖励机制，对于回款工作表现突出的销售人员和财务人员进行奖励和激励，以提高回款工作的积极性和质量。

2.奖励方式可以采取物质奖励、荣誉奖励等多种形式，具体奖励标准由公司制定。

七、违反本制度的处理对于违反本制度的相关人员，公司将视情况采取相应的处理措施，包括但不限于警告、记过、降职、辞退等。

八、制度的解释权本制度的解释权归公司所有，如有需要，公司有权根据实际情况对本制度进行修订和调整，并及时通知相关人员。

第一章总则第一条为规范公司合同发票收款管理，确保合同执行的有效性和资金安全，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有合同项目的发票开具、审核、收取及入账等环节。

第三条本制度遵循合法性、真实性、及时性和安全性的原则。

第二章发票开具第四条合同项目在签订后，应由业务部门负责向客户开具发票。

第五条发票开具应严格按照合同约定的金额、税率和开票日期执行。

第六条发票开具前，业务部门应核实合同项目已完成，确保发票内容的真实性。

第三章发票审核第七条发票开具后，财务部门负责对发票进行审核。

第八条审核内容包括：发票内容是否与合同相符，金额是否正确，税率是否符合规定，开票日期是否合理等。

第九条审核通过的发票，财务部门应在规定时间内进行收取。

第四章发票收取第十条发票收取方式可采取以下一种或多种：1. 邮寄：将发票邮寄至客户指定地址；2. 电子发票：通过电子邮件发送电子发票；3. 亲自交付：业务部门或财务部门亲自将发票交付给客户。

第十一条收取发票时，应要求客户签字确认，确保发票的真实性和完整性。

第五章发票入账第十二条发票收取后，财务部门应及时将发票进行入账处理。

第十三条入账时，应确保以下事项：1. 发票金额与合同金额相符；2. 发票税率和税额正确；3. 发票日期与实际开票日期一致。

第十四条财务部门应定期核对发票入账情况，确保发票入账准确无误。

第六章监督与考核第十五条公司设立合同发票收款管理监督小组，负责对合同发票收款管理制度执行情况进行监督检查。

第十六条对违反本制度的行为，公司根据情节轻重给予相应处罚。

第七章附则第十七条本制度由公司财务部门负责解释。

第十八条本制度自发布之日起实施。

[注：本范本仅供参考，具体内容可根据公司实际情况进行调整。

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和田地区行政公署办公室关于印发《和田地区村集体财务及资金、资产、资源管理办法(试行)》的通知文章属性•【制定机关】和田地区行政公署办公室•【公布日期】2015.09.30•【字号】和行办发〔2015〕77号•【施行日期】2015.09.30•【效力等级】地方规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】财务制度正文关于印发《和田地区村集体财务及资金、资产、资源管理办法(试行)》的通知和行办发〔2015〕77号各县市人民政府，行署各部门、各直属机构，各企事业单位，驻和各单位，各群众团体：《和田地区村集体财务及资金、资产、资源管理办法(试行)》已经2015年行署第四次常务会议研究通过，现印发你们，请认真贯彻执行。

2015年9月30日和田地区村集体财务及资金、资产、资源管理办法（试行）第一条为加强村集体经济组织资金、资产、资源的监督管理，规范村集体经济组织财务行为，根据《新疆维吾尔自治区农村集体经济组织资产管理条例》、《新疆维吾尔自治区农村集体经济审计条例(修正)》、《村集体经济组织会计制度》和自治区纪律检查委员会、农业厅、监察厅《关于加强农村集体资金资产资源管理的意见》以及国家有关法律、法规，结合和田实际，制定本办法。

第二条本办法适用于按村设置的集体经济组织（以下简称村集体）。

村集体是集体所有制经济组织，有独立进行经济活动的自主权，其权益受法律保护。

村集体资金、资产、资源（以下简称“三资”）管理要充分体现农牧民群众的主体地位，切实维护农牧民群众对村集体“三资”占有、使用、收益和分配的知情权、决策权和监督权。

第三条村集体资金是指村集体所有的现金、银行存款等货币资金。

村集体资产是指村集体经济组织通过自购、自产或上级调划拨、国家和地方财政投资、社会捐赠等形式取得的固定资产，以及牲畜(禽)资产、林木资产、无形资产，应收款项、内部往来、存货和用实物资产或者购买股票、债券等有价证券方式向其他单位投资的短期和长期投资等。

项目合同与收款管理制度第一章总则第一条目的和依据为了规范项目合同的签订与执行，确保收款工作的准确性和及时性，提高企业的经营管理水平，依据国家相关法律法规，结合企业实际情况，订立本《项目合同与收款管理制度》（以下简称“本制度”）。

第二条适用范围本制度适用于本企业内部全部涉及项目合同的工作人员。

全部涉及收款工作的部门及人员都应严格遵守本制度。

第三条定义1.项目合同：指企业与客户之间达成的书面协议，明确双方的权益和义务，商定项目的具体要求、规模、工期、价格等内容。

2.收款管理：指对项目款项的管理和追踪，确保款项的及时收回和准确计提。

第二章项目合同管理第四条项目合同签订1.项目部门依据市场情况和客户需求，与客户进行沟通，达成初步意向。

2.项目部门编制项目合同草案，包含合同的基本信息、项目的总体要求、价格、工期、付款方式等内容。

3.法务部门对项目合同草案进行法律审核，确保合同内容合法合规。

4.项目部门与客户进行合同商务谈判，双方达成共识后，经法务部门审核后，正式签署项目合同。

5.项目合同签署后，需妥当保管，不得随便泄露合同内容。

第五条合同更改管理1.若项目合同需要更改，必需经过书面更改协议，双方在合同更改协议中明确更改的原因、内容、价格、工期等，经双方签字确认后方可生效。

2.项目部门和财务部门依据合同更改协议及时进行调整，确保项目的顺利进行和款项的及时收取。

第三章收款管理第六条收款计划订立1.项目部门依据项目合同的付款方式和工期，编制认真的收款计划。

2.收款计划应包含每一笔款项的金额、付款日期及收款责任人等信息，确保收款工作的准确性和及时性。

3.收款计划经项目部门主管审核后，报送财务部门备案。

第七条收款跟踪与提示1.财务部门负责监督和跟踪项目款项的收取情况，并及时提示项目部门跟进款项的收款进度。

2.项目部门依据收款计划，与客户保持紧密沟通，提示客户按合同商定的付款方式和日期进行付款。

第八条款项核对与确认1.收到客户的付款后，财务部门应及时核对款项是否与合同商定全都，如不全都，需与客户进行沟通并及时处理。

合同管理办法（试行）第一章总则第一条为进一步规范xx公园（以下简称“公园”）的合同管理，维护公园合法利益，保证国有资产安全，依据《中华人民共和国合同法》和国家有关法律、法规，结合公园实际，制定本办法。

第二条本办法所谓合同，是指公园因事业发展需要，或者按照工作职责为完成某项特定工作任务，与自然人、法人及其他组织等平等主体之间设立、变更、终止民事权利义务关系的协议。

第三条本办法适用于xx公园签订的所有经济合同。

第二章合同管理的职责体系第四条单位合同承办部门在职责范围内承办相关合同，并履行合同调查、谈判、订立、履行和终结责任，主要职责包括：（一）负责合同项目的调研、评估，提出初步意见：（二）审查合同相对人的主体资格、资信状况、履约能力等：（三）负责订立合同的协商与谈判，合同文本的拟订与修改；（四）负责将合同文本等资料报审机构进行合法性审查；（五）根据相关合同管理要求提供相应材料；（六）负责合同的履行；（七）负责合同纠纷的协商、调节、仲裁、诉讼等事宜；（八）负责保管合同文本及与履行、变更、解除合同有关的文件资料，并按规定整理、移交。

第五条公园签订的合同由行政办公室归口管理，是合同的保存机构，主要职责包括：（一）负责制定合同管理制度，明确相关部门和岗位的职责、权限；（二）负责管理单位公章、法人证书与组织机构代码证；（三）负责承办部门上交的合同归档和保管。

第六条公园计划财务科依据合同支付条款进行付款，并负责履行对合同的财务监督职责，监督合同履行，对合同履行中产生的财务风险，及时提出处理意见。

第三章合同签订管理第七条单位对外发生经济行为，除即时结清方式外，均应采用书面形式订立合同。

采用信件、数据电文等形式签订合同的，应当要求签订确认书。

第八条订立合同时应使用国家统一下发的标准合同范本。

合同文本如需报经国家有关主管部门审查或备案的，应由承办部门履行相应的报送审查工作。

第九条订立合同，应当遵循以下程序：（一）资信调查。

合同收款管理制度地址：______________法定代表人：______________联系电话：______________乙方：______________（公司名称）地址：______________法定代表人：______________联系电话：______________鉴于甲乙双方为了明确双方在收款管理上的责任与义务，特订立本合同，共同遵守以下约定：第一条收款管理制度的建立与调整1.1 甲乙双方应共同建立和不断优化公司的收款管理制度，确保落实公司的财务管理政策，提高收款效率，降低坏账风险。

1.2 甲乙双方应定期评估公司的收款管理制度，如有必要，可调整制度内容以适应公司业务发展的需要，并经双方同意后生效。

第二条收款方式的确定2.1 甲乙双方应根据实际情况确定公司的收款方式，包括但不限于在线支付、银行转账、支票等，确保收款方式便捷、安全、有效。

2.2 甲乙双方应协商确定公司的收款周期，确保收到款项的及时性和稳定性。

第三条收款流程的规范3.1 甲方应建立完善的收款流程，包括收取发票、开具收据、登记入账等环节，确保收款过程规范、有序。

3.2 乙方应按照甲方的收款流程进行操作，并及时将收款信息反馈给甲方，确保双方对收款流程的控制和监督。

第四条收款信息的保密4.1 甲乙双方应严格保护公司的收款信息，不得泄露给非关联方，并采取必要的安全措施保护收款信息的安全性。

4.2 如因甲乙双方泄密而导致的损失，泄密方应承担相应的责任。

第五条收款争议的处理5.1 如因收款问题发生争议，甲乙双方应协商解决，如无法达成一致意见，按照双方签订的其他协议中约定的方式处理。

5.2 如因收款问题引发法律纠纷，甲乙双方可通过友好协商或诉诸法律途径解决，但应尽最大努力避免损害双方的合作关系。

第六条其他6.1 本合同经双方签字盖章后生效，本合同有效期为____年，自_____年__月__日起至_____年__月__日止。

6.2 对于本合同未尽事宜，甲乙双方可另行协商约定。

财政部关于印发《中央财政预算管理一体化资金支付管理办法（试行）》的通知正文：----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------关于印发《中央财政预算管理一体化资金支付管理办法（试行）》的通知财库〔2022〕5号有关中央预算单位，有关中央国库集中支付代理银行、北京银行，财政部各地监管局：为了保证中央财政预算管理一体化建设试点工作顺利进行，根据《国务院关于进一步深化预算管理制度改革的意见》（国发〔2021〕5号）及中央财政预算管理一体化建设有关要求，现将《中央财政预算管理一体化资金支付管理办法（试行）》印发给你们，请遵照执行。

本办法执行中发现的问题，请及时向财政部（国库司）、人民银行（国库局）反馈。

附件：中央财政预算管理一体化资金支付管理办法（试行）财政部人民银行2022年1月14日中央财政预算管理一体化资金支付管理办法（试行）第一章总则第一条为加快推进中央财政预算管理一体化建设（以下简称中央一体化），进一步优化预算单位资金支付管理和规范预算单位资金支付行为，根据《中华人民共和国预算法》及其实施条例、《中华人民共和国国家金库条例》及其实施细则、《国务院关于进一步深化预算管理制度改革的意见》（国发〔2021〕5号）、《财政部关于印发〈预算管理一体化规范（试行）〉的通知》（财办〔2020〕13号）以及财政国库管理有关制度规定，制定本办法。

第二条中央一体化试点部门（以下简称试点部门）及其所属相关预算单位（以下简称试点单位）财政拨款资金、教育收费专户管理资金、单位资金的支付管理（以下简称资金支付）适用本办法。

第三条资金支付实行全流程电子化管理，通过中央预算管理一体化系统（以下简称中央一体化系统）办理业务。

合同收款管理制度一、背景介绍合同收款管理制度是为了规范企业在合同履行过程中的收款管理行为，确保收款工作的规范性和高效性，有效保障企业的经济利益。

本制度旨在明确各部门和个人在合同收款过程中的责任和义务，提供操作指引，从而保证合同款项的及时回笼，达到企业经营目标。

二、适用范围本制度适用于我公司内外贸合同的收款管理，包括出口销售、进口采购、内贸合同等。

三、合同收款管理流程1. 合同签订阶段：a) 销售部门与客户进行谈判，商定合同条款和付款条件；b) 合同审批通过后，销售部门将签订合同的相关信息录入系统；c) 销售部门将合同的扫描件存档，确保合同备份的完整性和安全性。

2. 收款登记阶段：a) 合同生效后，销售部门将合同款项及付款条件录入财务系统，生成收款计划；b) 根据合同要求，制作相关票据并交付给客户，确保收款流程的合法合规。

3. 付款通知：a) 财务部门根据收款计划，及时向客户发送付款通知，明确款项的金额、到期日等要求；b) 接收到客户付款后，财务部门进行核对并更新财务系统，确保款项的准确入账。

4. 欠款跟进：a) 财务部门定期与销售部门进行对账，及时了解合同款项的收款情况；b) 如有欠款未付的客户，销售部门将责任人和相关情况报告给财务部门，共同制定追款计划；c) 对于长期欠款未清的客户，销售部门与法务部门共同商讨并采取法律手段进行催收。

5. 收款调配：a) 财务部门控制收款资金的调配和使用，确保收款的安全性和有效性；b) 根据公司资金需求和经营状况，将收款及时调配给相应部门或项目，保障企业正常运营。

四、责任与义务1. 销售部门：a) 负责与客户商谈合同条款和付款条件，确保合同的签订符合公司利益；b) 将合同相关信息录入系统，并妥善保存合同扫描件，确保备份的完整性和安全性；c) 协助财务部门进行欠款催收，并提供合同相关的证据和资料。

2. 财务部门：a) 确保收款计划和付款通知的准确性和及时性；b) 监督款项入账情况，并及时更新财务系统；c) 跟进欠款情况，制定追款计划，并报告给销售部门。

合同结算的管理规定模板第一条总则1.1 为规范合同结算管理，明确双方的权利和义务，提高结算工作的效率和质量，根据相关法律法规，特制定本管理规定。

1.2 本管理规定适用于甲方与乙方签订的所有合同，具体包括但不限于销售合同、采购合同、服务合同等。

第二条结算账期2.1 合同结算的账期为自收到对方发出的结算单之日起30天内。

2.2 双方可根据实际情况协商延长或缩短结算账期，但需经过书面确认。

第三条结算方式3.1 合同结算采用银行转账方式进行，双方提供的账户信息应准确无误。

3.2 如有特殊情况需要使用其他结算方式，需经双方书面确认，并经第三方机构审核同意。

第四条结算单据4.1 双方在结算时应提供完整的结算单据，包括但不限于发票、收据、付款凭证等。

4.2 结算单据上的金额应与实际款项相符，不得出现任何错误或遗漏。

第五条异议处理5.1 如乙方对甲方提出的结算有异议，应在收到结算单据之日起5个工作日内提出书面异议，双方应积极协商解决。

5.2 若双方无法在规定时间内达成一致意见，应提交给双方协商的仲裁机构进行调解。

第六条违约责任6.1 若一方未按规定时间履行结算义务，应支付延迟付款违约金，按逾期金额的千分之一计算。

6.2 如一方故意拖延结算时间，造成对方经济损失，应承担相应的赔偿责任。

第七条保密条款7.1 双方在合同结算过程中所涉及的商业秘密和机密信息，应予以严格保密，未经对方书面同意不得向第三方透露。

7.2 如因泄密造成对方损失，应承担相应的法律责任。

第八条其他条款8.1 本管理规定未尽事宜，可由双方协商确定，并作出书面确认。

8.2 本管理规定自双方签署之日起生效，直至合同履行完毕。

乙方(盖章)：__________ 日期：__________甲方(盖章)：__________ 日期：__________以上为合同结算的管理规定，双方应共同遵守并执行。

如有违反，应承担相应的法律责任。

愿双方在合作过程中互相信任，共同发展，共创辉煌！。