理财基础知识(1)

金融理财师-金融理财基础（一）-第一篇金融理财原理-教育金规划[单选题]1.关于子女教育金规划，下列说法中正确的是()。

Ⅰ.应提早规划教育金Ⅱ.教育金规划的重要性高于退休金规划Ⅲ.教育金规划应配合保险规（江南博哥）划Ⅳ.教育金规划只应投资于低风险的投资工具A.Ⅰ、ⅢB.Ⅰ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅱ、ⅢD.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ正确答案：A参考解析：教育金规划和退休规划应该同时进行，不能忽略退休金计划。

[单选题]2.下列选项中属于教育的间接成本的是()。

A.学费B.书籍费C.额外的吃、穿、住等费用D.放弃目前工作继续学习而放弃的工资收入正确答案：D参考解析：教育的间接成本指不能直接用货币计量的间接成本，主要是指选择上学，就要放弃就业机会，也就是放弃了就业后可能得到的收入，所以，学生求学期间就存在一个间接成本，即机会成本，其数额等于学生放弃的收入。

ABC 三项属于直接成本。

[单选题]3.子女教育的选择性支出包括()。

Ⅰ.学杂费Ⅱ.择校费Ⅲ.学前教育Ⅳ.才艺班支出A.Ⅰ、ⅢB.Ⅲ、ⅣC.Ⅱ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ正确答案：C[单选题]4.现阶段中国的家长在培养孩子方面，存在的问题包括()。

Ⅰ.缺乏情感教育Ⅱ.功利思想过于浓厚Ⅲ.过于看重学习成绩Ⅳ.忽视心理健康A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢC.Ⅰ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ正确答案：D[单选题]5.李天明大学刚毕业，在某银行找到一份年薪10万元的工作，同时因成绩优异被某高校录取为研究生，随后他选择了继续读研，则这10万元属于李天明读研的()。

A.直接成本B.固定成本C.间接成本D.变动成本正确答案：C参考解析：间接成本指不能直接用货币计量的间接成本，主要是指选择上学，就要放弃就业机会，也就是放弃了就业后可能得到的收入，题中10万元符合间接成本的概念。

[单选题]6.在孩子的教育规划中，考虑的最重要的内容应该是孩子()费用的安排。

A.基础教育B.学前教育C.高等教育D.大学后教育正确答案：C参考解析：大学教育属于非义务性教育，其费用较高并且差别巨大，所以在孩子的教育规划中，考虑的最重要的内容应该是孩子高等教育费用的安排。

❝考试题型一、单项选择题（20分每题1分）二、多项选择题(10分每题2分)三、判断题（10分每题1分)四、简答题（10分每题5分）五、计算题（50分共5题）❝单项选择题1.企业理财是人们利用价值形式对企业的（）进行组织和控制，并正确处理企业与各方面财务关系的一项经济管理工作。

A.劳动过程B。

使用价值运动C。

物质运动D。

资金运动2.资金市场按交易性质可分为（).A.一级市场与二级市场B。

货币市场与资本市场C.证券市场与借贷市场D.资金市场、外汇市场与黄金市场3。

影响企业经营决策和财务关系的主要外部财务环境是（）。

A.政治环境B。

经济环境 C.国际环境D。

技术环境4.在下列各种观点中，既能够考虑资金的时间价值和投资风险,又有利于克服管理上的片面性和短期行为的财务管理目标是（）。

A。

企业价值最大化B。

利润最大化C。

每股收益最大化D。

资本利润率最大化5.资金时间价值通常被认为是没有风险和没有通货膨胀条件下的（）。

A。

利息率 B.额外收益 C.社会平均资金利润率 D。

利润率6.企业在未来三年每年年初存入500元，年利率4％,单利计息，则在第三年年末存款的终值( ）.A.1623.23万元B。

1624。

2万元C。

1620万元 D.1500万元每年利息＝500×4%＝20（500＋20×3）＋（500＋20×2）＋(500＋20)＝16207.在利率和计息期数相同的条件下，复利现值系数与复利终值系数（）。

A。

没有关系B。

互为倒数C。

成正比 D.系数加1,期数减1复利终值系数:（1＋i）n 复利现值系数(1＋i)－n8。

下列项目中的（）称为普通年金。

A。

预付年金B。

后付年金 C.递延年金 D.永续年金9.递延年金的特点是（）。

A。

没有终值B。

没有第1期的支付额C.没有现值D.上述说法都对10。

已知某证券的β系数等于1，则表明该证券（）。

A.无风险B.比金融市场所有证券平均风险小1倍C.与金融市场所有证券平均风险一致D。

金融理财师（AFP）资格认证考试《金融理财基础（一）》核心讲义第十章保险基本原理一、保险的概念1．保险的定义保险是集合具有相同类风险的众多单位和个人，以合理计算分担金的方式，向少数因该风险事故（事件）发生而遭致经济损失的成员提供赔偿或给付的一种行为。

2．保险的职能（1）基本职能：分散风险和经济补偿或给付；（2）派生职能：资金融通和风险管理。

3．保险的作用保险的作用是指保险在国民经济中执行其职能时所产生的社会效应。

（1）保险在微观经济中的作用①有利于受灾企业及时恢复生产；②有利于企业加强财务管理；③有利于加强企业风险管理；④有利于安定个人和家庭生活；⑤有利于民事赔偿责任的履行；⑥有利于提高企业和个人信用。

（2）保险在宏观经济中的作用①保障社会再生产的正常进行；②推动商品流通和消费；③推动科学技术向现实生产力转化；④有利于财政和信贷收支平衡的顺利实现。

4．保险的种类目前我国的商业保险分为人身保险和财产保险。

人身保险是以人的寿命和身体为保险标的的保险，包括人寿保险、年金保险、健康保险和意外伤害保险。

财产保险是以财产及其有关利益为保险标的的保险，包括财产损失保险、责任保险和信用保证保险。

二、保险的基本原则1．最大诚信原则（1）最大诚信原则的含义最大诚信原则是指保险合同当事人订立合同及在合同有效期内，应依法向对方提供影像对方做出订约与履约决定的全部实质性重要事实，同时绝对信守合同订立的约定与承诺。

（2）最大诚信原则的内容最大诚信原则的内容包括告知、保证、说明、弃权与禁止反言。

①告知也称披露或陈述，是指合同订立前、订立时、及在合同履行期间，要求投保方按照法律实事求是，尽自己所知，毫无保留地向向对方所做的口头或书面陈述。

具体而言，投保方（包括投保人、被保险人和受益人，下同）应将其已知或应知的与风险和标的有关的实质性重要事实向保险人作口头或书面陈述。

②保证是指投保人或被保险人保证对某事项作为或不作为，或保证某事项符合事实所做的约定。

公司理财复习题一、单选题1、现金性筹资风险是（ C ）A．整体风险 B．终极风险 C．个别风险 D．破产风险2、经济采购批量是指能使一定时期存货的（ C ）达到最低点的进货数量。

A．储存成本 B．缺货成本 C．总成本 D．进货成本3、“6C”系统中的“信用品质”是指（ D ）A．不利经济环境对客户偿付能力的影响 B．客户偿付能力的高低C．客户的经济实力与财务状况 D．客户履约或赖账的可能性4、能够直接取得所需的先进设备和技术，从而能尽快地形成企业的生产经营能力的筹资形式是（ B ）A．股票筹资 B．吸收直接投资 C．债券筹资 D．融资租赁5、下列项目中，属于非交易动机的有（ D ）A．支付工资 B．购买原材料C．偿付到期债务 D．伺机购买质高价廉的原材料4、企业在资金运动中与各方面发生的经济关系称为( B )。

A、会计关系B、财务关系C、统计关系D、经营关系5、保证各种资金形态的合理配置和资金周转的畅通无阻，是生产经营活动顺利进行的( D )。

A、前提条件B、充分条件C、基本条件D、必要条件6、企业的财务活动是指企业的( C )。

A、货币资金收支活动B、分配活动C、资金运动D、资本金及收益活动7、从货币资金开始经过若干阶段，又回到货币资金形态的一次运动过程，称为( D )。

A、资金运动B、资金周转C、资金收支D、资金循环8、债权人进行财务分析时，着重要求揭示( B )。

A、营运能力B、偿债能力C、盈利能力D、资产变现能力9、流动比率反映的是( B )的指标。

A、长期偿债能力B、短期偿债能力C、营运能力D、盈利能力10、利用资产负债表和损益表结合进行分析的是( B )指标。

A、偿债能力B、营运能力C、盈利能力D、参考指标11、在计算速动比率时，从流动资产中扣除存货再除以流动负债，扣除存货的原因是( B )。

A、存货数额经常发生变动B、存货变现能力差C、存货不能用来偿付债务D、存货不属于营运资金二、多选题1.财务管理目标一般具有如下特征（ BCD ）A.综合性B.相对稳定性C.多元性D.层次性E.复杂性2、综合财务分析的方法主要有（ AB ）A．杜邦分析体系 B．经营状况雷达图C．总资产利润率 D．净资产收益率 E．总资产周转率3、影响企业经营风险的因素有（ ABCDE ）A．产品需求 B．产品售价 C．产品成本D．固定成本比重 E．调整价格的能力4、利润分配的原则包括（ ABCD ）A．依法分配原则 B．妥善处理积累与分配的关系原则C．同股同权，同股同利原则 D．无利不分原则 E．有利必分原则5、企业投资的目的具体包括（ ABC ）取得投资收益 B．降低投资风险C．承担社会义务 D．降低投资成本 E．增加企业资产6、企业在制定或选择信用标准时必须考虑的三个基本因素是（ ABC ）A．同行业竞争对手的情况 B．企业承担违约风险的能力C．客户的资信程度 D．客户的信用品质 E．客户的经济状况7、应收账款追踪分析的重点对象是（ ABCD ）A．全部赊销的客户 B．赊销金额较大的客户 C．资信品质较差客户D．超过信用期的客户 E．现金可调剂程度较高的客户8．在现金需要总量既定的前提下，则（ BDE ）A．现金持有量越多，现金管理总成本越高。

AFP金融理财师金融理财基础（一）第十一章人寿保险综合练习与答案一、单选题1、关于定期寿险的类型，下列论述不正确的是（）。

A.根据保险金额在整个保险期限内的变化情况，定期寿险可以分为定额定期寿险、递减定期寿险和递增定期寿险B.到目前为止，多数定期寿险属于定额定期寿险，即保额在整个保险期限内保持不变C.保险公司针对特定的保险需求，设计出了不同的递减定期寿险产品，常见的如抵押贷款偿还保险、信用保险及收入保险D.递减定期寿险在整个保险期限内的保费通常也是保持不变的【参考答案】：C【试题解析】：递减定期寿险的保额在整个保险期限内将根据保单约定的方式逐步降低，常见的递减定期寿险有抵押贷款偿还保险、信用人寿保险和家庭收入保险。

2、王某为其妻购买了10年期的两全保险，两年后，王某与其妻离婚，下列说法正确的是（）。

A.保险合同已丧失保险利益，合同失效B.保险公司无须承担给付保险金的责任C.该保险合同仍然有效，王妻仍可领取保险金D.该保险合同有效，但王妻不应该领取保险金【参考答案】：C【试题解析】：人身保险的保险利益必须在合同订立时存在，至于在保险事故发生时是否存在保险利益则无关紧要，因此该合同仍然有效，王某的妻子仍可领取保险金。

3、我国社会保障部门所提供的社会保险包括（）。

Ⅰ．社会养老保险Ⅱ．社会医疗保险Ⅲ．社会失业保险Ⅳ．意外伤害保险A.Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅢC.Ⅰ、Ⅱ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【参考答案】：B【试题解析】：政府的社会保障部门所提供的社会保险包括：社会养老保险、社会医疗保险、社会失业保险。

Ⅳ项意外伤害保险属于商业保险。

4、分红保险的特点不包括（）。

A.保单持有人享受经营成果B.客户不承担任何的投资风险C.定价的精算假设比较保守D.保险给付、退保金中含有红利【参考答案】：B【试题解析】：分红保险的主要特点有：①保单持有人享受经营成果；②客户承担一定的投资风险；③定价的精算假设比较保守；④保险给付、退保金中含有红利。

第一章理财规划基础第一节理财规划概述考点1理财规划的定义理财规划是根据客户财务与非财务状况，运用规范的方法并遵循一定程序为客户制订切合实际、可操作的某一方面或一系列相互协调的规划方案。

理财规划的定义强调以下几点：1、理财规划是全方位的综合性服务，而不是简单的金融产品销售。

2、理财规划强调个性化3、理财规划是一项长期规划，它贯穿人的一生。

4、理财规划通常由专业人士提供。

理财规划的总体目标每个人的理财目标千差万别，同一个人在不同阶段，理财目标也不相同。

但从一般角度而言，理财规划的目标可以归纳为两个层次：1、实现理财安全2、追求财务自由（1）财物安全。

指个人或家庭对自己的财务状况有充分的信心，认为现有的财富足以应对未来的财务支出和其他生活目标的实现，不会出现大的财务危机。

一般来说，衡量一个人或家庭的财务安全，主要有以下内容：是否有稳定、充足的收入个人是否有发展的潜力是否有充足的现金准备是否有适当的住房是否购买了适当的财产和人身保险是否有适当、收益稳定的投资是否享有社会保障是否有额外的养老保障计划且以上仅仅为参考性的，具体的安全标准要根据每个客户的实际情况决定。

（2）财务自由是指个人或家庭的收入主要来源于主动投资而不是被动工作。

财务自由主要体现在投资收入可以完全覆盖个人货架同发生的各项支出，个人从被迫工作的压力中解放出来，已有财富成为床在更多财富的工具。

理财规划的具体目标：在理财规划实际过程中，财务安全和财务自由目标在现金规划、消费支出规划、教育规划、风险管理与保险规划、税收筹划、投资规划、退休养老规划、财产分配规与传承规划八个具体规划当中体现，集中表现为以下几点：1、必要的资产流动性。

理财规划是进行理财规划时，既要保证客户资金的流动性，又要考虑现金的持有成本，通过现金规划使短期需求可用手头现金来满足，预期的现金支出通过各种储蓄或短期投资工具来满足。

2、合理的消费支出。

个人理财首要目的并非个人理财价值最大化，而是使个人财务状况稳健合理。

结构化理财产品一、何为结构性理财? 结构性理财产品是固定收益产品(Fixed Income Instruments)的一个特殊种类。

它将固定收益产品(通常是定息债券)与金融衍生交易(如远期、期权、掉期等)合二为一，增强产品收益或将投资者对未来市场走势的预期产品化。

在欧美被通常称为结构性存款,在台湾被称为结构性债券,这类理财产品由于可以做到到期保本以及按照客户预期设计产品,往往占有一定市场份额,成为投资者资产组合的一部分。

工商银行曾经就发行过一系列挂钩股票、汇率等的"珠联币合"保本浮动收益型结构性理财产品，受到了不少投资者的追捧。

结构性理财有什么优点? 由于结构型理财产品"固定+衍生"的特性，即通过将大部分资金投资于固定收益产品，小部分资金进行衍生品投资，从而实现了在保本的目标下博取可能的高收益。

这一点正好满足了一部分投资者的需求，他们既向往资本市场的高收益，又不愿意冒损失本金的风险。

另一方面,结构性产品可以挂钩的对象非常广泛,包括不同币种,不同地区,不同金融产品,不同行业甚至不同预期(比如看跌,或者又看涨又看跌,取其波动幅度),这就可以把客户的预期具体化,比如某个客户认为证券市场并不太好,但是农业市场却是长期看好,但是市场上并没有度身定做的产品,这时结构性产品就可以通过挂钩农业相关股票或者指数做到这一点。

结构性产品的保本与收益是怎么回事?首先,结构性理财产品的设计原理决定了它可以根据需要做到到期100%保本、部分保本、不保本几种情况。

需要提醒的是,保本是到期保本,有些产品提供中间赎回条款,但是通常赎回按照市场价,并需要支付一定费用。

简单说,该类产品主要通过投资无风险的零息债券,保证到期保本,另一方面,把剩余的小部分资金投资到衍生对象,而收益主要取决于这一部分的运作状况。

投资者可以从几方面简单判断获取收益的可能性是否大:产品隐含的预期是什么? 看涨?看跌?还是看平?比如在美元利率低点,某产品设计挂钩美元利率,五年期产品,看平美元利率走势,并给出看似高于目前定期的利率条件,那么投资者也可能会损失收益,因为利率随着经济景气循环会调整,利率低点时美元利率上调的可能性已经加强。

家庭理财基础知识家庭理财呀，就像打理一个小王国一样有趣呢。

1. 什么是家庭理财家庭理财可不是简单地把钱放着哦。

它就像是给家里的钱找个好工作，让钱能生出更多的钱来。

比如说，咱们家里每个月都有收入，像爸爸妈妈的工资啦。

这些钱如果只是放在家里的抽屉里，那它就只能一直是那么多，说不定还会因为通货膨胀变得越来越不值钱呢。

但是如果咱们把这些钱合理安排，一部分用来日常开销，一部分拿去投资，那就不一样啦。

2. 家庭理财的重要性想象一下，如果不理财，遇到突发情况，像家里有人突然生病啦，或者突然有个很好的投资机会，但是手里没钱，那多糟糕呀。

理财就像是给家庭的未来买了个保险。

而且通过理财，咱们还能实现一些家庭的小目标，比如换个大房子，或者让孩子能接受更好的教育呢。

3. 常见的理财方式（1）储蓄储蓄是最基础的啦。

就像把钱放进一个安全的小盒子里，虽然利息可能不高，但是特别稳当。

银行就像这个小盒子的管理员，会给咱们一点小回报。

咱们可以开个活期储蓄账户，方便随时取用，也可以开个定期储蓄账户，利息会高一些，不过要到时间了才能取出来哦。

（2）基金基金就像是一群人把钱凑在一起，交给一个专业的人去投资。

这个专业的人会根据自己的经验和知识，把钱投到股票、债券之类的地方。

不过基金也有风险呢，有的基金可能会赚很多钱，有的可能会亏一点。

咱们要选那些口碑好、有经验的基金经理管理的基金。

（3）股票股票就更刺激啦。

买了股票就相当于成为了一个公司的小股东。

如果这个公司发展得好，股票就会涨，咱们就能赚钱。

但是如果公司出了问题，股票就可能跌得很惨。

所以投资股票要特别小心，要先了解这个公司的情况，像它是做什么业务的，有没有竞争力之类的。

4. 家庭理财的小技巧（1）制定预算这就像是给家庭的支出画个框框。

每个月先把必须要花的钱算出来，像水电费、房租或者房贷、吃饭的钱等等。

然后再看看剩下多少钱可以用来理财或者做其他的事情。

这样就能避免乱花钱啦。

（2）分散投资不要把所有的鸡蛋放在一个篮子里哦。

理财知识入门基础知识理财知识入门基础知识一、理财的三个环节一个中心，三个基本点：以管钱为中心，攒钱为起点，生钱为重点，护钱为保障。

1、攒钱挣一个花两个一辈子都是穷人。

一个月强制拿出10%的钱存在银行里。

给自己做个强制储蓄，发下钱后直接将10%的钱存入银行，不迈出这一步，你就永远没有钱花。

2、生钱基金、股票、债券、不动产。

3、护钱天有不测风云，谁也不知道会出什么事，所以要给自己买保险，保险是理财的重要手段，但不是全部。

生钱就像打一口井，为你的水库注入源源不断的水源，但是光有打井还不够，要为水库修个堤坝——意外、住院、大病。

二、多少钱可以开始理财?钱的秉性：你不爱我，我不爱你。

不在乎多少，一个月省下100元买基金，从20岁存到60岁，是637800元;30岁存到60岁，是22万;40岁起存，7万;50岁，2万。

钱生钱是长跑冠军，理财一定要从年轻时开始。

三、如何进行资产配置?个人的水库应该分成三份。

第一份，应急的钱：6个月至一年的生活费存银行，活期、定期，或者货币市场基金。

第二份，保命的钱：三至五年生活费定存、国债、商业养老保险。

应该是保本不赔，只会多不会少的东西。

第三份，闲钱：五年到十年不用的钱只有这种钱才可以买股票、买基金、做房地产，或者跟朋友合伙一起开个什么生意，去做这种投资，那么必须是闲钱。

四、理财的两个好习惯1、节俭少打一次车，少做一次美容，少点一个菜，省下来的钱积攒起来去投资，让钱生钱。

富人钱生钱，穷人债养债。

节省钱、尊重钱是很多富人的习惯。

李嘉诚生活节俭大家都知道。

常说富人越有钱越抠，因为他们知道钱来之不易。

2、记账每天记账，不行的话三天记一次也可以。

记账会让你清楚每一笔开销去了哪里，也有利于养成计划花钱的习惯。

五、理财的七大误区这7大理财误区，你中了哪几种?1、理财是有钱人的事?穷人、有钱人都能理财，养成良好的习惯，去投资，让钱自己去办事。

2、忙，没有时间理?有时间打麻将没时间理财?3、理财就是买股票买保险?所有钱都拿去买股票那是赌博不是理财。

理财基础知识入门理财是指个人或家庭根据自身经济状况和目标制定资金运作计划，来达到最佳的财务管理和财富增值的方法。

理财的目的是为了有效地运用资金，增加收入和财富，并保护个人或家庭的财务安全。

下面是一些理财的基础知识，帮助你了解理财的入门知识。

首先，理财的基础是做好预算。

预算是理财的基础，它能够帮助你把握自己的收入和支出情况，避免超支和过度借贷。

首先，你需要了解自己的月收入和固定支出，确定每个月的结余金额。

然后，根据自己的目标和需求制定可行的月度预算，并且严格按照预算执行。

这样可以帮助你掌握自己的财务状况，避免出现财务危机。

其次，了解不同的投资方式。

投资是理财的一种重要手段，可以帮助你增加财富。

一般来说，投资分为两类：风险投资和保守投资。

风险投资包括股票、基金、房地产等，收益潜力大但风险也较高。

保守投资包括存款、债券、保险等，收益稳定但相对较低。

根据自己的风险承受能力和财务目标，选择合适的投资方式。

另外，保险也是理财的重要组成部分。

保险是一项风险转移的方式，能够帮助你在意外事件发生时获得经济补偿。

选择合适的保险产品可以帮助你规避财务风险，保护你和家人的财产和生命安全。

常见的保险包括医疗保险、人寿保险、意外险等。

根据自己的需求和风险状况，选择合适的保险产品。

最后，养成储蓄和理财的习惯。

理财不仅仅是为了短期的目标，更是为了长期的财务稳定和财富增值。

养成储蓄的习惯是理财的基础，每个月按照预算的结余金额进行储蓄，形成一定的应急储备金。

此外，定期进行财务评估和调整也是重要的习惯，根据自己的财务状况和目标，及时调整投资策略和财务规划。

总之，理财是每个人都需要学会的基本技能，通过制定预算、了解投资、购买保险以及养成储蓄和理财的习惯，可以帮助你实现财务目标，保护个人和家庭的财富安全。

理财是一个长期的过程，需要不断学习和实践，希望这些基础知识能够帮助你在理财的道路上起步。

个人理财-0001试卷总分：100判断题(共10题,共30分)开始说明：结束说明：1.(3分)个人理财的风险承担能力较弱，在进行风险、收益权衡时，安全性一般放在收益性前面考虑。

√×2.(3分)个人资产负债表是指报告个人在某段时间内资产和负债状况的财务报表。

√×3.(3分)现代意义的个人理财其实就是单纯的储蓄、消费或者投资。

√×4.(3分)资产－负债余额＝净资产√×5.(3分)在现值和利率一定的情况下，计息期数越少，则复利终值越大。

√×6.(3分)个人或家庭持有的现金总额可以小于各种动机所需现金总额之和。

√×7.(3分)如果家庭开支稳定，意外大项支出较少，也可以少留现金。

√×8.(3分)稳健型理财模式适合经济实力强、收入丰厚、闲置资金充裕、抗风险能力较强的家庭。

√×9.(3分)个人理财起源于20世纪30年代的美国。

√×10.(3分)风险偏好低的家庭，可以预留较少现金。

√×单选题(共20题,共40分)开始说明：结束说明：11.(2分)下列描述净现金流量错误的是（）。

A、若净现金流量＜0，说明个人日常有一定的积累B、若净现金流量＞0，说明个人日常有一定的积累C、若净现金流量=0，说明个人日常收入与支出平衡，日常无积累D、若净现金流量＜0，说明个人日常入不敷出，要动用原有的积蓄或举债12.(2分)属于反映个人或家庭在某一时点上的财务状况的报表是（）。

A、资产负债表B、损益表C、现金流量表D、利润分配表13.(2分)资产负债表报告资产和负债状况，反映的是个人的（）。

A、动态资产数据B、风险水平C、收益能力D、静态资产数据14.(2分)刘某的存款帐户上有1000元，假设现在的年利率为4％，按单利计算，第二年末帐户上的钱应该是（）。

A、1060元B、1090元C、1080元D、1050元15.(2分)影响理财计划的因素有经济因素、社会变化因素和（）。

第一节个人理财相关定义本节共计4个考点，3个高频考点考点1 •个人理财概述（高频）1、个人理财就是在了解、分析客户情况的基础上，根据其人生、财务目标和风险偏好，通过综合有效地管理其资产、债务、收入和支出，实现理财目标的过程。

（教材指的是个人理财）2、个人理财与相关含义的区别1 ）投资与财富管理一一财富管理包含了投资管理2）个人理财与财富管理一一本质上是一致的3 ）个人理财业务与财富管理业务一一（银行）个人理财业务范围包含了财富管理业务甚至私人银行业务。

【例题，多选】个人理财是指客户根据自身（），制定理财目标和理财规划，执行理财规划，实现理财目标的过程A.身份地位B.财务状况C.理财能力D.身涯规划E.风险属性答案：BDE考点2. 银行个人理财业务的相关主体1、相关主体（1 ）个人客户，需求方（2 ）商业银行供给商，是个人理财业务的提供商之一（3 ）非银行金融机构（4 ）监管机构个人理财业务相关的监管机构包括中国银行业监督管理委员会、中国证券监督管理委员会、中国保险监督管理委员会、国家外汇管理局等。

【例题，多选】以下关于个人理财主体阐述正确的是（）。

A.个人客户主要以个人理财的需求方出现B.个人理财业务的提供商是商业银行C.个人理财业务相关的监管机构包括中国银行业监督管理委员会、中国证券监督管理委员会、中国保险监督管理委员会、国家外汇管理局D.证券公司、基金公司、信托公司、保险公司以及一些独立的投资理财公司（如第三方理财公司等）等其他金融机构也为个人客户提供理财服务E非银行金融机构只能通过自身渠道向客户提供个人理财服务。

答案：ACD考点3.理财顾问服务和综合理财服务（高频）1、按是否接受客户委托和授权对客户资金进行投资和管理理财业务可分为理财顾问服务和综合理财服务2、理财顾问服务1） 商业银行向客户提供财务分析与规划、 投资建议、 个人投资产品推介等专业化服 务 2）客户接受商业银行和理财人员提供的理财顾问服务后，自行管理和运用资金，并 获取和承担由此产生的收益和风险3、综合理财服务1）商业银行在向客户提供理财顾问服务的基础上， 接受客户的委托和授权， 按照与客户事先约定的投资计划和方式进行投资和资产管理 2）收益与风险由客户或客户与银行按照约定方式获取或承担， 3）综合理财服务可进一步划分为理财计划和私人银行业务两类： 目标客户群体； 私人银行 --------- 高净值客户（个性化服务 ）【2013 年真题，单选】 关于私人银行业务的说法错误的是（ ）。

金融理财师（AFP）资格认证考试《金融理财基础（一）》核心讲义第一章金融理财概论与CFP认证制度一、金融理财的概述1．金融理财的定义金融理财是指专业理财人士收集客户家庭状况、财务状况和生涯目标等资料，明确客户的理财目标和风险属性，分析和评估客户的财务状况，为客户量身定制合适的理财方案并及时执行、监控和调整，最终满足客户人生不同阶段的财务需求，使其最终实现人生在财务上的自由、自主和自在。

金融理财是综合金融服务，是一个动态的过程，针对的是客户的一生。

2．金融理财的目标（1）平衡收支；（2）投资管理；（3）风险管理；（4）退休保障；（5）减轻税负；（6）财产传承。

3．金融理财师需具备的知识、能力和技能（1）金融理财师需要具备跨学科的全面的知识，包括投资、保险、经济学、税收、法律等多学科内容。

知识体系要求兼具国际化和本土化、前瞻性和现实性的特色，此外，金融理财师还需要在工作中进行不断的积累并接受持续教育。

（2）金融理财师需要具备有效沟通能力。

人际沟通能力被认为是影响金融理财师成功的因素中最重要的一项，沟通能力要求金融理财师能及时、准确地将信息传递给客户。

（3）金融理财师需要熟练掌握基本技能。

二、CFP制度1．CFP制度的建立与发展沿革（1）CFP的含义CFP（Certified Financial Planner）即国际金融理财师、注册金融理财师或者注册理财规划师，是由各国或地区金融理财标准委员会向那些经过规定的培训，通过了严格的专业考试，具有所要求的金融理财工作经验，并自愿遵守高标准的道德准则的专业人员发放的水平认证证书。

（2）CFP制度的建立与发展①1970年，国际金融理财协会（IAFP）成立；②1973年，CFP协会（ICFP）成立并开始使用CFP标志；③1985年，国际CFP标准与实践委员会（IBCFP）成立；④1990年，澳大利亚建立了CFP认证制度，CFP开始国际化；⑤1994年，IBCFP更名为金融理财标准委员会（CFP Board）；⑥2004年，非政府、非盈利组织——国际金融理财标准委员会（FPSB）成立，负责美国以外地区CFP商标的授权使用和管理。