行政事业单位现金管理

一、总则为加强事业单位现金管理，确保资金安全，防范现金风险，根据国家有关法律法规，结合本单位的实际情况，特制定本制度。

二、适用范围本制度适用于本单位的现金收支、保管、使用等各个环节。

三、现金管理职责1. 财务部门负责现金管理的组织实施和监督。

2. 会计人员负责现金的收付、核算和保管。

3. 领导干部和职工应积极配合财务部门做好现金管理工作。

四、现金收支管理1. 严格执行国家有关现金管理的法律法规，按照规定办理现金收支业务。

2. 收取现金时，应开具正式收据，并确保金额准确无误。

3. 支付现金时，应严格按照审批程序，不得擅自挪用、截留、拖欠现金。

4. 严禁公款私存、公款私借、公款私分等违法行为。

五、现金保管管理1. 现金应存放于财务部门的保险柜内，并由专人负责保管。

2. 保险柜钥匙应由财务部门负责人和会计人员分别保管，不得随意转借他人。

3. 保险柜密码应定期更换，并做好密码登记。

4. 现金收支凭证、支票、汇票等财务资料应妥善保管，防止丢失、损毁。

六、现金使用管理1. 严格执行现金支付审批制度，严格控制现金支付范围。

2. 不得使用现金支付应由银行转账支付的业务。

3. 严禁将现金用于非法用途。

4. 现金支付业务应严格按照审批程序办理，确保资金安全。

七、现金盘点管理1. 财务部门应定期对现金进行盘点，确保现金余额与账面余额相符。

2. 发现现金短缺或溢余，应及时查明原因，并按规定进行处理。

3. 盘点过程中，应确保现金安全，防止现金丢失。

八、监督与检查1. 财务部门应定期对现金管理工作进行检查，发现问题及时整改。

2. 单位内部审计部门应加强对现金管理工作的审计，确保现金安全。

3. 领导干部和职工应积极举报违反现金管理制度的违法行为。

九、奖惩措施1. 对严格执行现金管理制度，确保资金安全的单位和个人，给予表彰和奖励。

2. 对违反现金管理制度的单位和个人，按照相关规定进行处理。

十、附则1. 本制度自发布之日起施行。

事业单位现金管理规定事业单位现金管理是指对事业单位的现金资金进行科学合理的管理，确保现金安全，提高资金利用效率的规范操作方法。

现金管理的目标是确保资金安全、提高运用效率、降低成本、减少风险，提高工作效率。

下面将详细介绍关于事业单位现金管理的规定。

一、现金管理的基本原则1. 规范性：事业单位应按照相关法律法规、规章制度和财务制度办事，严格执行现金管理规定，确保现金管理工作的合法性和规范性。

2. 安全性：事业单位要加强对现金资金的保护，采取各种措施，防止现金的丢失、损毁和盗窃。

3. 高效性：事业单位要合理安排现金资金的使用，提高资金利用效率，减少现金的闲置和浪费。

二、现金管理的基本环节1. 现金收入管理（1）事业单位应建立收款登记制度，对所有现金收入进行登记和核对，并开立相应的现金收据。

（2）事业单位应定期对收款账目进行核对，发现问题及时整改，确保收款的准确性和完整性。

（3）现金收入应及时存入银行，减少现金的使用和保管。

如需保留现金使用，应采取严密的保护措施。

2. 现金支付管理（1）事业单位要合理安排现金支出计划，确保资金的合理使用和管理。

（2）事业单位应建立支出预算，按照预算执行，确保资金的合理配置和使用。

（3）现金支付应按照相关程序进行，由经办人员填写支付凭证，并经过财务人员核对和审批。

（4）现金支付的金额应控制在规定范围内，避免超支或浪费现象的发生。

3. 现金保管管理（1）事业单位应建立现金保管制度，规定现金保管人员的职责和权限，并建立相应的责任制度。

（2）现金保管人员应按照相关规定对现金进行分类、计数、登记和封存，确保现金的安全性和准确性。

（3）现金保管处应设立专门的现金保管室，现金保管室应配备防火、防盗、防潮等设施，确保现金的安全。

4. 现金清查管理（1）事业单位应定期对现金进行清查，确保现金的数量和质量的准确性，防止现金丢失或盗窃。

（2）清查工作应由财务人员和现金保管人员共同完成，由财务人员主持，并做好相关记录和报告。

事业财务制度现金管理条例第一条为了规范事业单位现金管理，提高财务管理水平，保障单位财产安全，制定本条例。

第二条事业单位现金管理应遵循“收支有据、权责明晰、审计监督、风险防范”的原则，加强现金管理工作。

第三条事业单位应当根据其经营特点和管理需求，建立健全现金管理制度，明确现金管理的责任部门、责任人员及其职责。

第四条事业单位的现金主要来源于财政拨款、自身收入和投资收益等，应当合理安排资金使用，确保经费合理使用。

第五条事业单位应当建立现金收支登记制度，每日准确记录现金收支情况，并及时核对，确保账实相符。

第六条事业单位禁止存放现金超过规定额度，应当将超过额度的现金存入银行，提高现金安全性。

第七条现金开支应当经过严格审批程序，财务主管部门应当按照规定的权限核实支出的必要性和合理性。

第八条事业单位应当建立现金盘点制度，定期对现金进行盘点核对，确保现金的安全和稳健。

第九条事业单位应当建立现金使用风险防范措施，加强对现金流动的监控和管理，防范现金挪用、盗窃等风险。

第十条现金管理工作应当定期进行内部审计和外部审计，确保现金管理制度的执行情况得到监督和检查。

第十一条对违反现金管理规定的事业单位工作人员，应当依法追究责任，对于严重违纪行为应当作出相应的处罚。

第十二条本条例自公布之日起施行，原有相关规定与本条例不一致的，以本条例规定为准。

以上就是事业财务制度现金管理条例的具体内容，希望能够对大家对现金管理有所帮助。

事业单位是社会各界人士公认的企业，对于其现金管理具有较高的操作、风险控制和管理融资等综合评估观念。

针对现金管理需求较高，其中对现金管理具有重要的意义，为加快事业单位现金管理不断进步，不断完善现金管理工作提供了扎实的基础。

事业单位现金管理在日常工作中占据很大的比重，现金管理是事业单位企业管理经营活动中重要的内容，整个事业单位的正常运转和有序发展都与现金管理紧密相关。

希望大家在日常工作中严格遵守现金管理相关规定，合理安排现金使用，确保单位现金安全和稳健的运作。

某市行政事业单位现金管理制度第一章总则第一条为规范和加强行政事业单位现金管理，依据《财政法》等相关法律法规，制定本制度。

第二条本制度适用于该市行政事业单位的现金管理工作。

第三条行政事业单位应当建立健全现金管理制度，严格执行，加强管理，确保现金的安全和合理使用，防止浪费和滥用。

第二章现金的保管和使用第四条行政事业单位应当设立现金库房和专门责任人员负责现金的保管和监督。

第五条现金库房应具备防盗设施，包括警报系统、监控设备等，以确保现金的安全。

第六条现金库房的管理人员应当具备相关专业知识和工作经验，并接受培训，严守保密原则，不得泄露现金相关信息。

第七条现金的使用应按照预算编制及审批程序进行，并严格执行，任何人员不得擅自使用超过预算的现金。

第八条现金库房应当按照规定的时间和程序清点现金，并做好相应的记录。

第九条行政事业单位的现金管理人员应当通过健全的账务管理系统，及时了解现金存量和使用状况，并定期向上级单位提供报告。

第三章现金的监督和审计第十条行政事业单位应当建立健全现金的监督制度，加强对现金使用情况的监督，并定期进行内部审计。

第十一条行政事业单位的现金管理人员应当确保现金的使用与实际工作需要相符，并根据需要提供相应的支出凭证。

第十二条行政事业单位应当配备专门的现金审核人员，对现金的支出进行严格审查，确保财务凭证的真实性和合法性。

第十三条行政事业单位应当委托专业审计机构对现金管理工作进行定期审计，发现问题及时整改，并追究相关人员的责任。

第四章现金的处置和报废第十四条行政事业单位应当按照规定的程序和条件对现金进行处置和报废，包括销毁、捐赠等方式。

第十五条现金的处置和报废应当经过相应部门的审批，并做好相应的记录和报告，确保程序合法、规范、透明。

第五章罚则第十六条违反本制度的规定，有以下情形之一的，应当依法给予相应的处罚：1.激励化浪费或者滥用公款进行违法活动的；2.伪造、篡改现金凭证的；3.私自挪用公款进行其他用途的；4.故意拖延现金处置和报废程序的；5.泄露现金管理相关信息的。

行政事业单位收支管理制度为了加强我乡行政事业单位财务管理，认真搞好乡财县管乡用的管理工作，规范各单位的财务核算，根据《会计法》、《预算法》、《财政违法行为处罚处分条例》和县有关文件精神，特制定本制度。

一、资金管理(一)、财务预算与管理乡属各单位的财务收支实行统一管理，收入与支出根据各单位收费、经营等实际情况编制预算收支方案，再由乡镇政府与乡财政所结合各单位的实际情况，编制预算方案。

(二)、现金、存款管理1、乡财政所设立资金结算统管账户，统一管理各单位财务，货币资金(现金、存款)由核算会计管理。

各单位现金、存款等货币资金须及时存入资金结算账户，其他人不得管理现金。

2、任何单位不准坐支现金、不准侵占、____公款，不准公款私存、不准白条抵库、不准留用各项收入。

3、乡属各单位不准在乡信用社私设账户，统一由财政所在信用社设立资金结算账户。

4、各单位大额支出费用实行银行转账，日常公用支出由报账员在备用金中支付后再报账列支。

5、严格控制资金出借，未经主管领导同意的不得向外借款。

办理预支资金超过____元由主管领导审批后方可办理。

6、各单位由报账员可以申请留有____元的备用金，用于各单位报账。

7、核算会计必须每月与开户银行及总出纳核对银行存款日记账，做到帐帐，帐实相符。

(三)、收入、支出管理1、各单位的收入、支出严格执行收支两条线的原则，任何单位和个人不准“坐支”现金。

2、各单位的收入必须按规定存入财政结算户，私设“小金库”和公款私存。

3、各单位取得的各项收入通过财政结算户，支出经审批后，由财政结算户拨付到支出专户，才能列支各项费用。

4、严格执行单位领导一支笔审批制度。

各单位的支出票据，由核算对其真实性、合法性审核后，由报账员填经费支出报账单，财政所稽核后方可列支。

5、支出票据报销办法。

支出票据由经办人、证明人和单位领导签字后，由报账员在备用金中预支，四费采用一单五签的审批办法。

6、各单位的差旅费报支，由出差人员在出差结束后____天内必须报清票据，不得拖延，造成账务处理不及时。

事业单位现金管理规定范文第一章总则第一条为加强事业单位现金管理，规范现金收付流程，保证资金安全有效使用，依据《事业单位会计制度》、《事业单位财务制度》等法规，制定本规定。

第二条本规定适用于本单位及直属事业单位的现金收付管理。

第三条本规定对现金包括现金、存款、离职工作人员的结余资金、外来资金等进行规范管理。

第四条现金的管理应遵循“权责分明、内控制度、记录审查、制度监督”的原则。

第二章现金收入第五条现金收入指各种形式的资金投入事业单位，包括捐赠、拨款、经营收入等。

第六条现金收入的凭证应包含以下内容：1. 编号；2. 日期；3. 收入单位名称；4. 收入项目；5. 收入金额；6. 收入方式（现金、银行转账等）。

第七条对于现金收入，必须开具收据，并将收据存档。

第八条各部门应及时上报现金收入情况，财务部门应核对现金收入情况，并按规定程序入账。

第九条对于捐赠类现金收入，应及时向捐赠方发送感谢信，并在档案中存储相关资料。

第十条现金收入的处置应按规定进行，不得擅自挪用。

第三章现金支付第十一条现金支付指事业单位通过现金形式进行的支出，包括员工工资、办公用品购置、设备维修等。

第十二条现金支付应按照程序进行，必须经过预算科目确认，并开具相应凭证。

第十三条现金支付的凭证应包含以下内容：1. 编号；2. 日期；3. 支出单位名称；4. 支出项目；5. 支出金额；6. 支出方式（现金、支票等）。

第十四条现金支付前，必须由财务部门进行审核、审批，并进行相应的记录。

第十五条对于大额现金支付，应进行事前登记，并经过相关领导批准。

第十六条现金支付必须按照预算内支出，不得逾额支付。

如有逾额支付的情况，必须立即纠正，并进行相应追责。

第四章财务账务管理第十七条事业单位应建立健全财务账务管理制度，对现金流入流出进行实时记账。

第十八条财务账务管理应包括以下内容：1. 现金日记账；2. 银行存款日记账；3. 用款申请、审批记录；4. 收款凭证，包括收据、收款单等；5. 付款凭证，包括支票、支付宝付款记录等；6. 银行对账单。

行政事业单位现金管理规定(通用6篇)现金管理规定：意思是指我国国家银行对机关、团体、企业、事业等单位的现金收入、支出和库存进行的管理。

以下是小编为大家收集的行政事业单位现金管理规定(通用6篇)，仅供参考，欢迎大家阅读。

行政事业单位现金管理规定1第一章总则第一条为规范总公司机关现金使用、管理，明确使用范围，加强财务监督，根据国家财经法规和总公司机关实际情况，特制定本制度。

第二条总公司机关任何部门、个人都必须自觉遵守，严格执行本制度的相关规定。

第三条总公司机关财务科负责统一管理总公司机关的财务收支。

第四条本制度所指现金包括库存现金、银行存款及其他货币资金。

第二章现金收入管理第五条总公司机关各部门的现金收入须及时送交财务部报账，严禁各部门截留收入或坐支现金。

第六条坚持收、支两条线，总公司机关财务科收入的现金、结算票据应及时存入银行账户，不得坐支现金。

第七条严禁将收入的现金以个人名义储蓄，严禁保留账外公款和私设“小金库”。

第三章现金支出管理第八条总公司机关业务支出，原则上凡金额在1000元以上的，一律使用支票转账结算，有特殊情况须经主管领导审核签字后，方可支付现金。

第九条现金支付手续要齐全，报销单据正确合法。

经办人员应在主管领导同意、总公司机关领导审核签字后后方可报销。

第十条下列业务可以支付现金：1. 员工工资、奖金、津贴及劳保福利费用;2. 出差人员差旅费;3. 采购办公用品或其他物品，金额在使用支票结算起点1000元以下的;4. 业务活动的零星支出;5. 确需现金支付的其他支出。

第十一条严格审查采购物品化整为零、在结算起点以下的现金支付。

严禁谎报用途套取现金。

第十二条因公外出人员携带必要的现金要填写借款借据，并由总公司机关领导审批签字后方可支付。

外出人员返回后应在当月15日或25日前报销，不允许长期借款。

报销时必须按规定标准支付，同时，认真核实车船票和住宿费，检查发票是否注明每天每人住宿标准，未注明和发票填写项目不全及超标准住宿的不予报销。

事业单位的现金管理制度范文事业单位现金管理制度第一章总则第一条为了规范事业单位的现金管理，确保资金的安全和有效利用，促进资金的合理运作，根据《中华人民共和国事业单位会计制度》，制定本制度。

第二条本制度适用于事业单位的现金收付、存储、结算、使用等各个环节的管理。

第三条事业单位应当建立健全现金管理制度，明确负责人和具体的管理职责，制定严格的制度和流程，并定期进行检查和评估，以确保制度的有效执行和适应性。

第四条依法足额落实事业单位的财政拨款，加强事业单位的现金管理，充分发挥财务部门的监督职能，健全资金监管机制，落实资金的监管责任。

第二章现金收付管理第五条事业单位应当建立健全现金收付管理制度，明确各个环节的职责和权限，确保现金的安全和正确性。

第六条现金的收付应当由专门的经办人员进行，负责人员应当制定相应的授权和审批制度，确保现金收付的安全和合规。

第七条事业单位应当定期对现金库存进行盘点和核实，确保现金的真实性和准确性。

第八条重要时点和重要金额的现金收付应当进行双人制和双签制，确保现金的安全和正确性。

第九条事业单位应当建立现金收付记录制度，记录每次现金收付的时间、金额以及相关的信息，以备查验和审计。

第十条现金收付的凭证应当规范使用，收支凭证应当按照规定的格式和内容填写，经过相应的审批和签字。

第三章现金存储管理第十一条事业单位应当建立现金存储管理制度，规定存储的地点、方式以及安全措施。

第十二条现金存储的地点应当选择安全、防火、防盗的场所，建立相应的保安设施和监控系统。

第十三条现金存储的方式应当规范使用，采用封存、封条等方式确保现金的安全和完整性。

第十四条事业单位应当定期对现金存储进行清点和核实，确保存储的现金的准确性和安全性。

第十五条现金存储应当分为日常存储和临时存储，日常存储应当按照规定进行及时、完整的记录和报账。

第四章现金结算管理第十六条事业单位应当建立现金结算管理制度，规定结算的程序和要求，确保结算的准确性和及时性。

最近几年来，在审计中我们发现，好多行政事业单位的现金管理比较杂乱，主要表此刻以下几个方面： 1、大额现金支付的现象比较广泛。

依据国务院《现金管理暂行条例》的规定，现金的结算限额为 1000 元，超出限额的部分应该以支票或许银行本票支付，确需全额支付现金的，经开户银行审查后，予以支付现金。

固然就我国当前的实质状况来看，现金支付 1000 元的结算限额已经过低，可操作性不强。

但依据该条例的精神，大额支出应尽量防止使用现金。

但是，在审计中我们发现，好多行政事业单位为了方便，在能够使用转账支付的状况下仍使用大额现金支付。

有的单位一次性支付 5000 元以上现金的业务俯拾皆是，甚至有的单位一次性支付上万元、上十万元的现金，严重违犯了国务院《现金管理暂行条例》的规定。

2、坐支现金的状况严重。

依据国务院《现金管理暂行条例》的规定，单位的现金收入应按期存入银行；单位支付现金应从本单位库存现金中支付或从开户银行提取，不得从本单位的现金收入中直接支付。

但是，在审计中我们发现，部分有经营收入的事业单位未依据要求将现金收入实时缴存银行，而是直接用于平时经费开销，坐支现金现象相当严重。

3、帐面现金余额过大。

依据国务院《现金管理暂行条例》的规定，单位库存现金限额为该单位 3 天至 5 天的平时零星开销所需现金。

但是，好多行政事业单位月底或年终的现金余额却很大，帐面现金余额在万元以上的单位不在少量，甚至个别单位的帐面现金余额达到了几十万或上百万。

4、存在白条顶库的现象。

依据国家相关规定，单位应按期对行政事业单位帐面现金余额过大的一个重要原由就是因为存在白条顶库的现象。

在顶库的白条中，有的已经顶库一年甚至几年以上，有的甚至没有单位领导审批。

部分单位因为领导和财务人员的变化，有的白条现任领导和财务人员已经没法求情楚其详细状况。

二、行政事业单位现金管理杂乱的结果行政事业单位现金管理杂乱不单为国有财产的安全性埋下了的隐患，更加各样违纪违纪行为的产生供给了便利，极有可能造成以下几种严重结果： 1、为个人贪污公款供给了可能。

事业单位现金管理规定多篇事业单位现金管理规定一篇从近几年对行政事业单位审计来看，虽然大多数的单位能够按照相关规定使用公务卡和转账支付相关费用，减少现金流量，但是在现金管理方面还存在以下问题：一是大额现金支付。

根据《现金管理暂行条例》的规定，现金结算限额为1000元，超过该限额的部分应当以转账方式支付。

虽然从实际情况来看，现金支付1000元的结算限额偏低，但该条例是要求大额支出尽量避免使用现金。

然而，实际工作中，有些单位为了方便，在可以使用转账和公务卡支付的情况下仍使用现金支付。

主要是将现金转账到单位经办人卡中，再由其支付费用。

二是现金余额过大。

《现金管理暂行条例》规定，单位库存现金限额为该单位3天至5天的日常零星开支所需现金，然而，一些单位月末或年末的现金余额却较大。

三是现金日记账记账不规范。

个别财务人员记录现金日记账应付了事，不是及时、序时、逐笔记录，账簿登记混乱，刮擦、涂改现象严重，没有做到日清月结。

为了有序的管理好现金，针对上述问题，提出如下建议：一、加强财务人员的业务素质和职业道德建设。

要加强学习，熟练掌握现金管理制度的各项要求，按《会计基础工作规范》要求记好现金日记账，并定期与会计对账，确保账账相符。

二、健全和落实单位内部现金管理制度。

一是要根据相关法规制定出本单位切实可行的现金内部控制制度；二是要严格控制使用现金。

对超出规定，不属于现金结算范围的款项支付，一律通过银行转账或公务卡结算；不能再将资金转到单位经办人卡中从而规避出现大额现金支付的问题。

事业单位现金管理规定二篇第一章总则第一条为规范行政单位的财务行为，加强行政单位的财务管理，保障行政单位工作任务的完成，制定本制度。

第二条本制度适用于__(以下简称__)内各行政单位(以下简称行政单位)的财务活动。

第三条行政单位财务管理的基本原则是：执行国家有关法律、法规和财务规章制度的有关管理规定;厉行节约，制止奢侈浪费;量入为出，保证重点，兼顾一般;注重资金使用效益。

行政单位现金管理规定一、总则1.为了加强行政单位现金管理，规范现金使用行为，提高财务管理水平，根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国现金管理暂行条例》等法律法规，制定本规定。

2.本规定适用于我国各级财政拨款的行政单位，包括国家机关、事业单位和社会团体。

3.现金管理遵循安全、合规、效率、节约的原则。

二、现金使用范围1.行政单位现金使用限于以下范围：（1）支付职工工资、津贴、奖金及福利费用；（2）支付零星采购、小额维修、小额服务等费用；（3）支付差旅费、培训费、公务接待费等日常公用经费；（4）其他经财政部门批准的现金支出项目。

2.行政单位严禁以下现金使用行为：（1）违规发放现金；（2）使用现金进行大额交易；（3）使用现金支付不符合财务报销规定的费用；（4）其他法律法规禁止的现金使用行为。

三、现金限额管理1.行政单位应根据业务需求，合理确定现金限额。

2.现金限额分为以下档次：（1）5000元以下；（2）5000元至10000元；（3）10000元至50000元；（4）50000元以上。

3.行政单位应按以下程序办理现金限额审批：（1）提交申请报告，包括申请原因、金额、用途等；（2）经财务部门审核后，报单位负责人审批；（3）审批通过后，由财务部门负责办理现金限额调整手续。

四、现金收支管理1.行政单位应建立健全现金收支管理制度，确保现金收支合规、安全、及时。

2.现金收入管理：（1）现金收入应及时入账，严禁坐支现金；（2）严禁将现金收入存入个人账户；（3）严禁私设“小金库”。

3.现金支出管理：（1）行政单位应严格按照批准的预算和用途使用现金；（2）支付现金应凭有效发票、收据等原始凭证；（3）严禁无预算、超预算支出现金。

五、现金安全管理1.行政单位应加强现金安全管理，防范现金丢失、被盗、损毁等风险。

2.现金保管：（1）设立专门的现金保管人员，实行现金保管责任制；（2）现金存放地点应具备安全设施，如保险柜、报警系统等；（3）定期对现金进行盘点，确保账实相符。

事业单位现金管理规定范本第一章总则第一条为规范事业单位现金管理行为，保障资金安全，提高资金利用效益，根据相关法律法规的规定，制定本规定。

第二条事业单位现金管理应遵循合法、安全、高效、规范的原则，确保单位资金的正常流转和利用。

第三条事业单位现金管理的主要任务是：合理安排现金使用计划，加强现金保管、存储和监管，实行现金收支的认真登记、核对与归档，确保资金的安全、准确和有效使用。

第四条事业单位现金管理主要包括以下内容：（一）现金的领取与拨付：合理安排现金的领取与拨付，确保资金的及时到位，避免资金闲置或滞留。

（二）现金的存储与保管：严格按照规定的程序和要求，统一集中存储和保管现金，确保资金的安全和完整。

（三）现金的收支登记与核对：认真记录现金的收入和支出，并进行核对与归档，保证资金的真实性和准确性。

（四）现金的利用与监督：合理安排现金的利用，加强对现金使用行为的监督，避免资金的浪费和滥用。

第五条事业单位现金管理应符合财务、审计等相关部门的监督和管理要求，配合相关部门的检查、审计和调查工作。

第二章现金的领取与拨付第六条事业单位应根据实际需要，制定现金使用计划。

第七条事业单位应根据实际需求向上级机关提出现金需求计划，并按规定程序进行申请。

第八条事业单位应按照批准的现金使用计划，及时向上级机关领取资金。

第九条事业单位应按照规定的程序和要求核实现金的数量和金额，确保领取的资金准确无误。

第十条事业单位应妥善保管已领取的现金，确保现金的安全和完整。

第十一条事业单位在使用现金时应合理安排，避免闲置或滞留。

第十二条事业单位在拨付现金时应按照相关规定，核实资金的真实性和合法性，确保资金的正确使用。

第三章现金的存储与保管第十三条事业单位应统一规划、集中存储现金，确保资金的安全。

第十四条事业单位应建立健全现金保管制度，明确工作职责和权限。

第十五条事业单位应配备专人负责现金保管工作，加强现金保管的监督和检查。

第十六条事业单位应细化现金保管事项，明确现金保管的操作流程和控制点。

事业单位现金管理规定第一章总则第一条根据____发布的《现金管理暂行条例》，为加强铁路企业、行政、事业单位的现金管理工作，监督铁路经济活动，保证铁路建设的顺利进行，制定本办法。

关联法规：____部委规章(1)条第二条凡在银行和其他各类金融机构(以下简称开户银行)、铁路资金结算(调度)中心开立账户的铁路企业(包括集体企业)、事业单位和机关、团体等单位(以下简称“各单位”)，必须依照《现金管理暂行条例》和本办法的规定收支和使用现金，接受开户银行、资金中心和上级主管部门的监督。

关联法规：____部委规章(1)条第三条各级财会主管部门必须加强对所属单位现金收支的监督管理。

第二章现金收支管理第四条已成立资金结算(调度)中心的地区，各单位只能在资金结算(调度)中心开立一个基本账户，不得多头开户。

第五条各单位要与银行协商，积极推行银行代发工资业务，以减少现金流量。

第六条运输进款现金和餐营收入按下列要求管理：(一)各单位要选派政治素质好、业务能力强的财会人员负责运输进款保管存汇及账表编报工作，必须实行账款分管制度，业务量大及现金数量多的车站、列车(客运)段应配备专职进款员，专职进款员不得对外直接办理客货运输及收付业务。

(二)运输进款要按规定及时送存开户银行，现金数量多时要增加送款次数。

取送进款时，必须由公安人员护送。

当地没有银行的车站，进款随指定列车交代缴站转存银行时，车站、列车、代缴站要有严格的交接手续和安全措施。

(三)各站、段必须建立运输进款专户银行存款日记账，及时核对账目，保证账款相符。

各级运输收入管理部门要经常对站、段的银行存款情况进行实地检查，要加强对站、车进款的检查监督工作。

(四)对列车上补票、餐营收入现金的管理，要求做到措施严密，责任分明，设备齐全。

补票款金额往返程在五千元以上的跨局长途列车，在安全上无保证的要实行到站交款办法，局与局之间进行清算。

(五)列车乘警要把保卫列车补票进款、餐营收入的安全作为工作重点之一，检查督促有关乘务人员认真落实各项安全负责制度。

事业单位现金管理规定一、总则1.为规范事业单位现金的使用和管理，保障财务资产安全和资金合理利用，特制定本规定。

2.本规定适用于所有事业单位，包括各级政府机关、公共医疗卫生机构、教育科研单位等。

3.任何单位在进行现金管理过程中，应遵守国家法律法规和相关规定，并按照本规定进行操作。

二、现金的接收和存储1.事业单位收到现金时，应当对现金进行登记和核对，确保金额与原始凭证一致。

2.收到的现金应及时存入指定的银行账户，不得私自储存或使用。

3.现金存入银行账户前，应仔细清点并制作存款凭证，确保存入银行的金额准确无误。

三、现金的支付和支出1.事业单位进行现金支付时，应严格按照预算编制和审批程序，确保支付用途合法、合规。

2.支付时应填写支付凭证，并按照财务制度进行记录和归档，确保账目的真实性和完整性。

3.对于大额现金支付和重要款项的支出，应经过财务主管部门审核，并进行严格的审批程序。

4.事业单位的员工不得私自支付现金或私设资金账户，一切支付和支出都应经过正规渠道和程序。

四、现金的保管和使用1.每个事业单位应设立专门的现金保管室，确保现金的安全存放和管理。

2.现金保管室应由专人负责，每日进行现金盘点，并制作盘点报告，确保现金的准确性。

3.现金保管室应配备安全设施，如保险柜、防盗门等，并定期进行安全检查和维护。

4.现金保管室的人员应经过严格的背景调查和资格审查，并定期进行培训和考核。

五、现金的清点和核对1.事业单位应每日对现金进行清点和核对，并将清点结果记录在相应的现金日报中。

2.清点时应由不同人员同时参与，并将清点结果互相核对，确保准确无误。

3.清点后的现金应进行记录和登记，并及时上报至财务管理部门。

4.对于存在差错的现金，应立即进行调查和核实，并妥善处理差额。

六、现金流量管理1.事业单位应制定详细的现金流量计划和预测，确保资金的合理调配和使用。

2.对于资金短缺的情况，应及时采取措施，如借款或调度资金，确保正常运转。

现金管理暂行条例实施细则第一章总则第一条为了规范并加强对现金管理的监督和管理，保障国家财政收支安全，提高财政管理效率，根据《现金管理暂行条例》的规定，制定本实施细则。

第二条本实施细则适用于所有行政机关、事业单位、企事业单位以及其他依法入库或押运、储存、运用现金资金的机构和个人。

第三条现金管理应当遵循公开、公正、公平、公安的原则，实行收支两条线、管理两个平衡和风险可控的原则。

第四条行政机关、事业单位、企事业单位及其他机构和个人在现金管理中，如果存在违反法律法规的行为，应当依法追究法律责任。

第二章现金收入管理第五条行政机关、事业单位、企事业单位及其他机构和个人应当按照国家财政收支管理制度，正常开展现金收入业务。

第六条接收现金收入的行政机关、事业单位、企事业单位及其他机构和个人应当及时妥善保管，确保收入资金的安全。

第七条行政机关、事业单位、企事业单位及其他机构和个人应当按照国家财政收支管理制度，依法对收入进行报账、入库，并开展现金管理账务核对。

第八条接收现金收入的行政机关、事业单位、企事业单位及其他机构和个人应当自立项决算、编码、代理费清理、对公账户核定等工作，确保收入资金的规范管理。

第九条接收现金收入的行政机关、事业单位、企事业单位及其他机构和个人应当按照法律法规的规定，将属于国家财政收入的资金上缴国库。

第十条行政机关、事业单位、企事业单位及其他机构和个人应当按照国家有关规定上缴各种专项收费，及时足额、完全上缴。

第十一条接收现金收入的行政机关、事业单位、企事业单位及其他机构和个人应当建立健全现金收入的核算和报销制度，确保收入的真实性、准确性和合法性。

第十二条行政机关、事业单位、企事业单位及其他机构和个人应当定期对现金收入资金进行核查和盘点，排查可能存在的风险。

第十三条接收现金收入的行政机关、事业单位、企事业单位及其他机构和个人应当及时上交预算外收入，确保各项收入资金安全。

第十四条行政机关、事业单位、企事业单位及其他机构和个人应当建立现金收入的保密制度，对涉及国家秘密、商业秘密、个人隐私等的现金收入严格保密。

事业单位现金管理规定随着经济的发展，其中一项非常重要的内容当属财务管理，关于事业单位现金管理规定也成了我们不容忽视的话题。

因此，建立一套合理的事业单位现金管理规定，对于维护事业单位的财务安全、规范和透明的财务信用体系，具有重要的意义。

一、现金管理规划事业单位应根据业务性质、经济实力、资金周转状况等因素制订合理的现金管理计划。

现金管理计划应包括现金收支预算、现金存储及使用计划等。

1、现金收支预算现金收支预算是事业单位现金管理的基础，应根据实际需求和资金来源制订，并在一定的时间内逐级审批、报批。

制定现金收支预算前，应对过去的财务情况进行分析和预测，重点考虑资金的来源、用途、时间、数量等因素。

2、现金存储及使用计划现金存储及使用计划是事业单位现金管理的重要内容，包括现金的存储、保管、核查、结清等方面。

事业单位应根据业务需要和安全考虑制订现金存储及使用计划，明确相关程序和责任人，并遵守相关的法律法规和制度要求。

二、现金的收付管理现金的收付管理是事业单位现金管理的核心。

在实际操作过程中，应严格遵守相关规定，加强管理，确保资金的安全、可靠、快捷、准确。

具体管理要求如下：1、收款管理在事业单位的收款管理中，应注意以下要点：（1）开具正式发票：所有收款都应开立正式发票，发票应包括税控发票和增值税普通发票。

（2）收款单据管理：所有收款单据应仔细保管，确保单据信息准确、完整。

（3）实行“双交换”管理：事业单位应与财政集中收款部门实行“双交换”，即每日或定期汇款到财政集中收款账户，并在财政部门的收款账户里预留相应的库存金额用于日常开支。

2、付款管理在事业单位的付款管理中，应注意以下要点：（1）遵守相关规定：付款应根据资金预算计划进行，剩余资金应及时返还财政部门或预算出资单位。

各项支出均须按有关规定支付。

（2）保障账目准确和结算及时：事业单位应根据需要设定和管理收支账户，确保账目的准确和结算的及时。

（3）定期登记和报告：事业单位应设定或制定支出申请表、付款报销单及发放薪酬登记，然后定期进行登记和报备。

一、总则1、为规范单位的现金管理，防范在现金管理中出现舞弊、腐败等行为，确保单位的现金安全，特制定本制度。

2、本制度适用于现金收付业务办理、库存现金管理等。

3、单位所有经济往来，除本制度规定的范围可以使用现金外，其他均应当通过银行账户进行转账结算。

4、单位的现金管理按照账款分开的原则，由专职出纳人员负责。

出纳与会计岗位不能由同一人兼任，出纳也不得兼管现金凭证的填制及稽核工作。

二、现金收取、支付范围规定1、现金的收取范围。

1.1 个人购买单位的物品或接受劳务。

1.2 个人还款、赔偿款、罚款及备用金退回款。

1.3 其他必须收取现金的事宜。

2、在下列范围内可以使用现金，不属于现金开支范围的业务应当根据规定通过银行办理转账结算。

2.1．根据国家规定颁发给个人的科学技术、文化艺术、体育等各种奖金。

2.2 各种劳保、福利费用及国家规定的对个人的其他支出。

2.3 支付给单位外部个人的劳务报酬。

2.4．出差人员必须随身携带的差旅费及应予以报销的出差补助费用。

2.5根据规定允许使用现金的其他支出。

三、现金限额管理1、单位按规定建立现金库存限额管理制度，超过库存限额的现金应及时存入银行。

2、财务科要结合本单位的现金结算量和与开户行的距离合理核定现金的库存限额。

3、现金的库存限额以不超过2～3个工作日的开支额为限，具体数额由财务科向主办银行提出申请，主办银行核定。

4、核定后的现金库存限额标准，出纳员必须严格遵守，若发生意外损失，超限额部分的现金损失由出纳员承担赔偿责任。

5、需要增加或减少现金的库存限额时，应申明理由，经会计人员、财务科科长、领导审批后，向主办银行提出申请，由主办银行重新核定。

6、库存的现金不准超过银行规定的限额，超过限额要当日送存银行。

如有特殊原因滞留超额现金过夜的（如待发放的奖金等），必须经有关领导批准，并做好保管工作。

四、现金收取与支出1、现金收支工作总体规定。

1.1 现金收支必须坚持收有凭、付有据，堵塞由于现金收支不清、手续不全而出现的一切漏洞。