财务信息化管理规定守
则
集团公司文件内部编码：（TTT-UUTT-MMYB-URTTY-ITTLTY-
久泰能源内蒙古公司
财务信息化管理制度
一、总则
根据集团公司制定的信息化管理制度，结合内蒙古公司的实际情况，特制定本制度。
二、财务信息化管理职责
1、财务部是财务信息化管理的主管部门，其具体职责如下：
（1）制定本公司的财务信息化管理实施办法，并负责贯彻执行；
（2）及时对财务数据和藏身数据进行备份，并报财务管理中心；
（3）协助相关部门实施ERP；
（4）公司规定的其他职责。
2、公司设立专职或兼职财务信息化主管岗位，担负以下职责：
（1）负责会计电算化系统的日常管理工作，监督并保证系统的正常运行，做到合法、安全、可靠、可审计的要求。在系统发生故障时，应及时到场，并组织有关人员尽快恢复正常运行。
（2）协调会计电算化系统各岗位工作关系及工作质量考评；
（3）负责财务信息化岗位的设定和权限分配，结合实际确定人员的职责和权限；依据岗位权限标准及授权书，在系统中对操作员的权限(包括临时权限)进行分配和调整；
（4）负责本公司财务信息化的普及工作，组织人员培训；
（5）负责管理财务数据和仓储数据，进行数据的备份和恢复，及时报送财务管理中心，并对数据的安全保密负责；
（6）负责除书面以外的会计档案的保管，包括磁盘、光盘、磁带等；
三、财务信息化硬件及软件的管理
1、财务信息化硬件管理
（1）公司财务部应保证各项设备的安全和计算机正常运行，要经常对有关设备进行保养，保持设备的整洁，防止意外事故的发生。
（2）操作人员应按正确的开机顺序开启计算机，下班前应关闭主机电源和后备电源。（3）禁止在计算机主机及显示器上堆放文件等杂物，以免影响散热。在使用计算机时应保持工作台稳定，通电时不可搬动、摇摆、震动机器；严禁带电拔插任何非USB接口设备。
（4）为保证数据的安全，不得随意安装与工作无关的软件，确因工作需要安装、使用外来软件，须经严格检查后方可使用。每台电脑要设置开机密码和屏幕保护密码。
（5）为防止误操作而导致数据的失真和丢失，未经计算机管理人员的同意，严禁使用格式化、分区等命令；严禁修改、删除系统文件目录下的文件，严禁私自重新安装操作系统和应用软件。
（6）为保证数据的连续和安全，对软件进行升级、重装和计算机硬件设备进行更换等工作，必须经过财务部领导同意并由专业人员负责完成。
（7）为防止感染计算机病毒，严禁使用来路不明的软盘，U盘、光盘，除因工作原因需要登录互联网的计算机外，其他计算机严禁登录互联网；任何计算机不得安装、运行游戏软件。
（8）为保证局域网的稳定、畅通，应爱护局域网的通信线路，严禁更改网络参数设置。（9）计算机硬件和软件出现故障时应及时通知专业人员进行维修，以保证数据的完整性。
（10）计算机应配备有专门的杀毒软件并按时升级，要定期对计算机进行检测，如发现计算机病毒应及时清除。
（11）使用外部网络的电脑，不得随便安装网上电影下载的软件（如BT、网际快车、电驴等），严禁利用电脑玩游戏、QQ聊天、看影碟、炒股票、下载电影或进行其它与工作无关的活动。严禁利用电脑设备访问不健康的网站。
（12）不论是内网机器还是外网机器，都不得安装各类与本职工作无关的软件。之前安装的软件，自本制度下发之日起自行删除，逾期不删除的，一经发现，严肃处理。各公司财务负责人应定期或不定期检查下属人员的电脑使用情况。
2、财务信息化软件管理
各公司财务信息化软件的选择应考虑ERP的实施。财务管理中心和各公司财务部应积极协助ERP的实施单位选择软件。各公司财务部不得擅自选择、使用财务信息化软件。3、公司财务信息化管理
（1）各公司财务部应根据当地政府有关部门的规定及财务管理中心等单位的要求，结合本公司信息化的水平和特点，制定相应的会计电算化管理制度，并报财务管理中心备案。（2）对于使用整套ERP的公司，系统的管理不在财务部门的，要明确财务部门协调人，负责与ERP管理员的沟通与协调，ERP管理员备份数据后，由协调人负责向财务管理中心上报。
四、财务信息化操作管理
1、操作人员的管理
财务信息化操作人员包括系统管理员、数据处理人员、数据复核人员、数据管理人员、档案管理人员。
2、操作管理
（1）各岗位工作人员均应严格按照系统操作程序和授权进行操作，使用完成后应及时退出软件系统。
（2）系统管理员负责数据的安全维护、注册或注销普通操作员，并为其分配操作权限以及某些重要的设置。操作人员密码由操作员自行修改，操作人员应定期更换密码，杜绝未经授权人员操作软件。
（3）凭证、出入库单据等在输入计算机前应先经过检查和预处理，不合法、不正确、不真实、不合理，内容不完整的凭证、出入库单据不能输入。并应保证打印出的记账凭证、出入库单据内容齐全、签章齐备。
（4）凭证、出入库单据输入计算机后要由复核人员进行复核，复核的内容包括合法性、合理性、正确性、完整性和真实性，并复核输入内容与原件是否一致，防止有意无意的错误。对复核后发现有错的凭证、出入库单据应由输入人员及时进行修改，修改后由复核人员再次复核。
（5）所有账簿平时均保留在计算机内，总账和各类明细账按年打印，现金日记账和银行存款日记账按月打印输出。打印后的账簿要连续编号，并认真检查后再作为正式账页进行装订。
（6）每月月末应将由计算机自动生成的会计报表进行认真核对，以保证报表中的会计数据与账簿一致。
（7）操作记录日志应详细记录每天、每人的开机时间、操作者姓名、操作内容、关机时间、出现的故障、故障的处理情况以及运行情况、软件使用过程中的意见或建议等内容。系统管理员应对整个系统的运行情况及软件使用情况按日记录，并对扣操作员维护情况进行检查、汇总，及时发现问题、解决问题，保证系统运行良好。
3、权限的管理
因岗位调整、操作人员变更（如调离、辞职、新增等）等原因需增加或减少的操作权限的，经各公司财务部长批准（设财务副总的公司由财务副总批准）后，由系统管理员实施在系统中的更改。《操作员权限审批表》见附件1。
