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商业银行经营学第二章一、单项选择题（每个题目只有一个正确答案，请选择正确答案）1. 发行优先股对商业银行的不足之处不包括（）。
A．股息税后支付，增加了资金成本B．总资本收益率下降时，会发生杠杆作用，影响普通股股东的权益C．不会稀释控制权D．可以在市场行情变动时对优先股进行有利于自己的转化，增大了经营的不确定性2. 一旦银行破产、倒闭时，对银行的资产的要求权排在最后的是（）。
A．优先股股东B．普通股股东C．债权人D．存款人3. 发行普通股对商业银行的不足之处不包括（）。
A．发行成本比较高B．对商业银行的股东权益产生稀释作用C．资金成本总要高于优先股和债券D．总资本收益率下降时，会发生杠杆作用4. 资本盈余是指发行普通股时发行的实际价格高于（）的部分A．发行的预计价格B．票面价值C．实际价值D．每股净资产5. 下列各项不属于发行资本债券特点的有（）。
A．不稀释控制权B．能大量发行，满足融资需求C．利息税前支付，可降低税后成本D．利息固定，会发生杠杆作用6. 资本与总资产比率和资本与存款比率相比，克服了（）的不足。
A．没考虑资金运用B．没反映银行资产结构C．没考虑风险D．没考虑商业银行经营管理水平7. 下列关于纽约共识的说法中正确的有（）。
A．它根据商业银行资本风险程度的不同，将全部资本分做六类B．其中的无风险资产包括：库存现金、同业拆借、国债、优质商业票据等C．亏损了的资产或固定资产也叫有问题资产，需要100%的资本保证D．商业银行只要将各类资产额分别乘以各自的资本资产比率要求，并进行加总，便可以求得商业银行所需的最低资本量8. 下列各项不属于综合分析法特点的有（）。
A．非数量性B．不确定性C．繁琐D．客观性9. 下列各项不属于非公开储备特点的有（）。
A．是指不在银行的资产负债表上公开标明的储备B．包括在核心资本中C．与公开储备具有相同的质量D．可以自由、及时地被用于应付未来不可预见的损失10. 下列关于资本需要量的说法中正确的是（）。
第1章商业银行概述一、填空题1.商业银行是以（追求最大利润）为目标，以（多种金融负债和金融资产）为经营对象，（能够利用负债进行信用创造，全方位经营各类金融业务的综合性的、多功能）的企业。
2.（英格兰）银行的成立，标志着现代商业银行的产生。
3.现代商业银行形成的途径有（由旧式的高利贷银行转变而来）；（根据资本主义经济发展的要求，以股份公司的形式组建而成）。
4.各国商业银行的发展基本上是循着两种传统：（英国式融通短期资金传统）和（德国式综合银行传统）。
5.商业银行在现代经济生活中所发挥的功能主要有（信用中介）、（支付中介）、（信用创造）和（金融服务）。
6.股份制商业银行的组织结构包括（决策系统）、（执行系统）和（监督系统）。
7.股份制商业银行的最高权力机构是（股东大会）。
8.实行单一银行制的典型国家是（美国）。
二、单项选择题1.世界上大多数国家的商业银行普遍采用的组织形式是（A）A、分支银行制B、单一银行制C、连锁银行制D、集团银行制2.银行的发源地是（C）A、英国 B、美国 C、意大利 D、德国3.历史上第一家股份制银行是（D）A、曼彻斯特银行 B、威尼斯银行 C、汇丰银行 D、英格兰银行4.现代商业银行的发展方向（A）A、金融百货公司B、贷款为主C、控制大部分股权的并购D、控制少部分股权的并购5.银行是商业经济发展到一定阶段，由（C）演变而来的。
A.商人 B.货币兑换业 C.货币经营业 D.保管业6.商业银行的信用创造职能是在其（A）职能上产生的。
A.信用中介和支付中介B.金融服务C.金融服务和信用中介D.支付中介7.股份制商业银行的最高权力机构是（A）。
A.股东大会 B.董事会 C.监事会 D.总经理8.商业银行发行的自偿性贷款是指（B）贷款。
A.基于经济行为而能自动补偿的B.基于商业行为而能自动清偿的C.基于信贷原则而能自动调剂的D.基于结算原则而能自动结清的9.在商业银行的发展过程中，（C）是商业银行与专业银行和其他金融机构最本质的区别。
第二章商业银行经营与管理第一节商业银行经营与管理概述一、商业银行经营与管理的涵义商业银行是以货币和信用为经营对象的金融中介机构。
商业银行的经营是指商业银行对所开展的各种业务活动的组织和营销；商业银行的管理是商业银行对所开展的各种业务活动的控制与监督。
【例题·单选题】商业银行的经营是指对其所开展的各项业务活动的（)。
A.组织和控制B.组织和营销C。
控制和监督D.计划和组织『正确答案』B二、商业银行经营与管理的内容1。
商业银行的经营主要包括以下内容：（1)负债业务的组织和营销；（2）资产业务的组织和营销；（3）中间业务和表外业务的组织和营销2。
商业银行的管理主要包括以下内容:（1）资产负债管理；（2）财务管理；(3)风险管理；（4)人力资源开发与管理三、商业银行经营与管理的关系经营是现代商业银行生存发展的根本,管理是为了确保经营的效率，服务于经营，为了更好地经营。
因此，两者是相互联系、互为依托的。
四、商业银行经营与管理的原则（一)商业银行经营与管理的原则通常把安全性、流动性、盈利性归纳为商业银行经营与管理的三大原则.1。
安全性原则资金经营安全是商业银行生存发展的基础，也是实现资金流动和盈利、保持银行良好信誉的前提，被视为三大原则的首要原则。
2。
流动性原则银行的流动性体现在资产和负债两个方面：(1）资产的流动性，即银行资产在不受损失的条件下能够迅速变现的能力；（2)负债的流动性,即银行在需要时能够及时以较低的成本获得所需资金的能力。
3.盈利性原则盈利性是指商业银行获得利润的能力。
商业银行作为企业，追求盈利是其经营的核心目标，也是其不断改进服务,扩大业务经营的内在动力。
（二）商业银行经营与管理原则之间的关系商业银行经营管理的三原则既有联系又有矛盾。
一般说来流动性与安全性成正比，流动性越强,风险越小，安全就越有保障。
然而，流动性、安全性与盈利性成反比，流动性越高，安全性越好,而银行盈利水平则会越低，反之则相反。
1、 1694 年，〔 D 〕的成立标志着现代商业银行制度的建立。
A、威尼斯银行B、阿姆斯特丹银行C、汉堡银行D、英格兰银行2、1897 年在**成立的( C )标志着中国现代银行的产生。
A、交通银行B、兴业银行C、中国通商银行D、北洋银行 3、商业银行把资金从赢余者手中转移到短缺者手中，使闲置资金得到充分的运用，这种职能被称为商业银行的〔 A 〕职能。
A、信用中介B、支付中介C、信用创造D、金融效劳4、( A )是商业银行最根本也最能反映其经营活动特征的职能。
A、信用中介B、支付中介C、清算中介D、调节经济的职能 5、商业银行利用活期存款账户，为客户办理货币结算、转账、兑换、转移存款等业务，这种功能被称为〔 B 〕功能。
A 信用中介B 支付中介C 信用创造D 金融效劳6、商业银行利用吸收的活期存款，通过转账的方式发放贷款，从而衍生出更多存款，扩大社会货币供应量。
这种功能被称为〔 C 〕功能。
A 信用中介B 支付中介C 信用创造D 金融效劳7、以下说法不正确的选项是〔 B 〕。
A、银行的普通股股东拥有表决权B、银行的优先股股东拥有表决权C、股东大会有权选举董事和监事D、股东大会可以决定银行的经营方针和投资方案8、商业银行经营活动的最终目标是〔 C 〕。
A、安全性目标B、流动性目标C、盈利性目标D、合法性目标9、属于商业银行一级准备的是〔 C 〕。
A、短期证券B、短期票据C、库存现金D、存款10、商业银行是〔 B 〕。
A、事业单位B、特殊企业C、机关D、商业机构1、商业银行的职能有( ABCD )。
A、信用中介职能B、支付中介职能C、信用创造职能D、金融效劳职能2、现代商业银行产生途径有〔 AB 〕。
A、早期银行转变过来B、股分制形式组建C、货币兑换D、货币经营业3、商业银行的经营原则是〔 BCD 〕。
A、政策性B、安全性C、流动性D、盈利性4、商业银行面临的风险主要有〔ABD ABCD〕。
A、信用风险B、利率风险C、汇率风险D、经营风险/*注：按人大教材庄毓敏的观点是：信用风险、利率风险、汇率风险、经营风险、流动性风险 P22，按机械工业毅的教材是：信用风险、利率风险、流动性风险、资本风险1、商业银行必须在保证资金安全和正常流动的前提下，追求利润的最大化。
商业银行经营管理学复习资料第一章导论一、名词解释1、商业银行：是以追求最大利润为目标，以经营金融资产和负债为对象的特殊的、综合性、多功能的金融企业。
2、总分行制：又叫分支行制，它是由一家总行和下设的如干架分支行形成的以总行为中心的庞大的银行网络。
3、集团银行制：又叫控股公司制，即由一个集团成立控股公司，再由该公司收购或控制若干独立的银行。
二、简答1、什么是商业银行？它具有哪些基本功能？（1）商业银行是以追求最大利润为目标，以经营金融资产和负债为对象的特殊的、综合性、多功能的金融企业。
具有一般企业的特征；又不是一般的企业，是经营货币的金融企业；商业银行不同于其他金融机构，是特殊的银行。
（2）基本功能：a.信用中介 b.支付中介 c.信用创造 d.金融服务 e.调节经济2、商业银行的经营目标有哪些？如何贯彻这些目标以及协调目标之间的矛盾？（论述）安全性：安全性目标是指商业银行应努力避免各种不确定因素对它的影响，保证商业银行的稳健经营和发展。
流动性：是指商业银行能够随时满足客户提现和必要的贷款需求的支付能力，包括资产的流动性和负债的流动性两重含义。
盈利性：盈利性是商业银行经营活动的最终目标，这一目标要求商业银行的经营管理层在可能的情况下，追求银行的利润最大化。
作为一个经营货币信用的特殊企业，商业银行在实现盈利的过程中又要受到流动性与安全性的制约，忽视这两者，单纯追求盈利，商业银行的经营必然陷入混乱。
因此，现代商业银行在追求盈利性目标的同时，必须兼顾安全性和流动性。
商业银行经营的安全性、流动性和盈利性之间往往是相互矛盾的。
从盈利性的角度看，商业银行的资产可以分为盈利资产和非盈利资产，盈利性目标要求提高盈利资产的运用率，而流动性目标却要求降低盈利性资产的运用率；资金的盈利性要求选择有较高收益的资产，而资金的安全性却要求选择有较低收益的资产。
事实上，商业银行经营"三性"目标之间存在着潜在的统一协调关系。
第2章商业银行经营管理理论主要内容三性经营管理原则：安全性、流动性、盈利性。
资产负债管理理论及其演变过程。
资产负债管理方法。
一、商业银行经营原则（一）商业银行经营的特点1．高负债率2．高风险性3．监督管制的严格性（二）商业银行经营原则商业银行经营的原则，就是在保证资金安全、保持资产流动性的前提下，争取最大的盈利。
又称为“三性”经营目标：“安全性、流动性、盈利性”。
1.安全性原则⏹1）资本充足率管理。
⏹2）合理安排资产规模和结构，提高资产质量。
⏹3）遵纪守法，合法经营。
2. 流动性原则流动性：商业银行能够随时应付客户提存、满足各种支付需要。
包括资产的流动性和负债的流动性。
资产的流动性指资产的变现能力，衡量资产流动性的标准有两个：一是资产变现的成本，某项资产变现的成本越低，该项资产的流动性就越强；二是资产变现的速度，某项资产变现的速度越快，则该项资产的流动性就越强。
负债的流动性指银行以适当的价格取得可用资金的能力。
衡量银行负债流动性的标准有两个：一是取得可用资金的价格，取得可用资金的价格越低，该项负债的流动性就越强；二是取得可用资金的时间，取得可用资金的时间越短，则负债的流动性就越强。
银行同业拆借。
方法1）调整资产结构，维持流动性较好的资产的适度比例。
2）加强负债管理，注重从负债方面来满足银行经营的流动性要求。
吸收存款3. 盈利性原则商业银行的盈利主要来自于业务收入与业务支出的差额。
⏹商业银行的业务收入包括贷款利息收入、投资收入与劳务收入等。
⏹业务支出包括吸收存款的利息支出、借入资金的利息支出、贷款与投资的损失以及工资、办公费、设备维修费、税金支出等。
增强赢利性⏹1）减少非盈利资产，提高盈利性资产的比重。
⏹2）降低资金成本，扩大资金来源。
⏹3）加强经济核算，节约管理费用开支。
4. 安全性、流动性和盈利性权衡的原则经营的安全性与盈利性是一对矛盾。
在保证信贷资金流动性、安全性的前提下，尽量增强盈利性。
二、商业银行经营管理理论的演变资产负债管理理论是现代商业银行管理的基础和核心。
经历了三个阶段：资产管理、负债管理和资产负债综合管理。
（一）资产管理理论资产管理理论产生于商业银行建立初期。
一直延续到20世纪60年代。
侧重于资产管理，在资产上协调流动性、安全性与盈利性的矛盾。
资产管理理论的演进经历了三个阶段，即商业贷款理论，转移理论和预期收入理论。
1. 商业性贷款理论商业银行的资产业务主要集中于短期自偿性贷款，以保持与资金来源高度流动性相适应的资产的高度流动性。
短期自偿性贷款主要指的是短期的工商业流动资金贷款。
产生背景:商业银行发展的初期，企业对资金的需求以商业周转性流动资金为主。
没有作为最后贷款人角色的中央银行在商业银行发生清偿危机时给予救助。
2. 转移理论⏹转移理论又称转换理论。
⏹这一理论认为，银行保持资产流动性的关键在于资产的变现能力。
银行可以将资金的一部分投资于流动性强的证券上。
⏹背景: 转移理论是在第一次世界大战以后，西方国家金融市场不断完善和发展的历史背景下产生的。
3. 预期收入理论这一理论认为：贷款的偿还取决于将来的预期收入。
只要预期收入有保证，商业银行不仅可以发放短期商业性贷款，还可以发放中长期贷款和非生产性消费贷款。
背景: 预期收入理论产生于第二战以后，当时，西方国家的经济已逐渐从战争中复苏起来，开始高速发展。
经济的发展带动了对资金需求的多样化，不仅需要短期资金，而且又产生了对固定资产投资和设备更新等中长期资金的需求。
（二）负债管理理论⏹负债管理理论盛行于20世纪五六十年代的西方商业银行。
⏹负债管理理论认为：银行资金的流动性可以通过灵活调剂负债达到目的。
商业银行通过发展主动型负债，用向外借款的方式保持银行资金的流动性。
（三）资产负债综合管理理论⏹开始于20世纪70年代后期。
⏹资产管理理论过于注重流动性和安全性，而忽视了盈利性；负债管理理论虽然较好地解决了盈利性和流动性之间的矛盾，但过多的负债经营又会给银行带来更大的经营风险。
⏹资产负债综合管理理论通过资产与负债结构的全面调整，实现商业银行流动性、安全性和盈利性管理目标的均衡发展。
资产负债管理理论的主要内容1. 流动性问题：从资产和负债两个方面去预测流动性，进行管理。
2. 经营风险控制：明确规定自有资本比例，制定各类资产的风险度量标准和控制风险的方法。
3. 资产与负债的匹配：通过调整各类资产和负债，使资产规模与负债规模、资产结构与负债结构、资产与负债的偿还期限匹配。
（是原则和方向上的匹配，并不是要求银行资产与负债逐笔对应）（四）资产负债管理方法A、资产管理方法主要有资金总库法、资金分配法与线性规划法。
1.资金总库法银行将来自各种渠道的资金集中起来，形成一个“资金池”（或称作资金总库），将“资金池”中的资金按照资产流动性的大小进行梯次分配。
按照流动性高低分配资产1）一级储备一级储备包括库存现金、在中央银行的存款、同业存款等。
一级储备主要用来满足法定存款准备金需求、日常营业中的付款和支票清算需求、意外提存和意外贷款需求等。
一级储备的盈利性很差，银行应尽量将一级储备数额压缩到最小限度之内。
2）二级储备二级储备由短期公开债券组成。
主要包括短期国库券、地方政府债券等安全性较高、流动性较强的短期证券。
二级储备主要用来满足需要兑现的现金需求和其他现金需求（如未预料到的存款提取和贷款需求）。
二级储备的流动性较一级储备弱，二级储备具有一定的盈利性。
3）各类贷款一级储备和二级储备共同为商业银行提供了资金的流动性。
银行在将部分资金用于一级储备和二级储备之后，资金池中的剩余资金就可用于盈利性资产的分配。
对各类贷款资金的分配是银行主要的盈利活动。
资金总库法没有把贷款结构看做是影响资金流动性的因素，贷款结构不在其管理范围之内。
4）其他有价证券满足了贷款需求以后剩余的资金还可以用于各种投资。
投资于高品质的各类长期证券，不仅可以增强盈利性，还能改善银行的资产组合状况（如分散地区、行业风险等）。
即将到期的证券也是二级储备的一个重要来源。
资金总库法为商业银行在资产负债管理中提供了一个把资金配置到各项资产中去的一般规则和优先顺序。
2.资金分配法按照不同资金来源的流动性要求，决定资产的分配方法和分配比例，建立资产项目与负债项目的对应关系。
基本思路活期存款一级储备（企业交易帐户）居民储蓄存款二级储备定期存款各类贷款股本其他有价证券由于企业活期交易帐户存款的周转速度最快，因而主要分配于一级储备和二级储备，少量用于短期贷款。
居民储蓄存款和定期存款稳定性较好，资金周转速度较慢，主要用于二级储备、贷款及长期证券投资。
股本的流动性最小，资金周转速度为零，主要用于发放长期贷款及公开市场长期证券投资。
3.线性规划法线性规划法（Linear Programming Approach）：在一定约束条件下，使目标函数值最大（小）化。
具体步骤1）建立目标函数2）确定约束条件3）求解例：假定银行可以运用的某笔资产总额为2500万元，可用于贷款（X1）和购买短期证券（X2）。
设贷款收益率为12%，证券收益率为8%。
流动性要求：短期证券须占贷款的25%以上。
利用线性规划法求解资产优化配置。
目标为利息收入最大化，目标函数为：+0.08X2maxR==0.12X1约束条件：（1）资产总量约束条件X1+X2≤2 500万元（2）流动性要求 X2≥0.25X1（3）非负限制条件 X1≥0与X2≥0⏹求解结果：资产总额为2 500万元，其中贷款2 000万元，短期证券投资500万元。
⏹R=2 000×0.12+500×0.08=280（万元）评价：现实的情况非常复杂，目标函数的多样性、资产配置在结构上的复杂性，约束条件的变动性，都使得线性规划模型变得极其复杂。
B、负债管理方法负债管理方法的核心内容是银行通过从市场借入资金，调整负债流动性需要来满足资产的需要。
储备头寸管理方法和全面负债管理方法。
1.储备头寸管理方法银行借入资金补足一级储备，以满足存款提取和贷款要求，通过储备头寸管理调度来保持高收益、低流动性的资产。
存在借不到资金和借入资金成本不能确定等风险。
2.全面负债管理方法又称纯负债管理方法。
银行通过借入外来资金持续扩大资产负债规模。
这种管理方法实施的前提条件是市场上有足够的参与者和足够的资金可以借入。
风险：有时没有足够的资金来源。
中央银行采取紧缩的货币政策时，可能难以借入资金。
C、资产负债综合管理方法主要应用融资缺口模型（Funding Gap Model）和持续期缺口模型（Duration Gap Model）。
在利率风险管理部分详细讨论融资缺口模型：银行根据对利率波动趋势的预测，主动利用利率敏感资金的配置组合技术，在不同的阶段运用不同的缺口策略以获取更高的收益。
持续期缺口模型：银行通过对综合资产负债持续期缺口的调整，控制和降低在利率波动情况下由于总体资产负债配置不当而给银行带来的风险。
思考与练习⏹1、商业银行经营的原则是什么？如何进行协调？⏹2、阐述商业银行经营管理理论的演变过程？⏹小组讨论：为什么说资金的时间价值、资产定价、风险管理是现代金融学的三个核心问题？。
