第5章第三节 商业银行的存款创造
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第5章商业银行与存款创造F
第五章 商业银行与存款创造
第五章 商业银行与存款创造
第一节 商业银行概述 第二节 商业银行的存款创造
第一节 商业银行概述
一、商业银行的起源与发展 （一）商业银行的起源
现代意义上的商业银行，是以工商企业 和居民家庭为主要服务对象，通过开展广泛 的金融业务来实现盈利最大化目标的金融企 业，它是商品经济不断发展的产物，它是在 古老的货币兑换业基础上逐渐产生并发展起 来的。
（二）商业银行的发展
现代商业银行主要是通过两种途径产生： 1.从旧式高利贷银行转变而来 2.根据资本主义经济发展的需要，以股份公司 形式组建而成的，并且大多数现代商业银行 都是依此方式建立的
（三）现代银行的特征
1．利率市场化 2．经营行为市场化 3．经营目标盈利化 4．制度股份化 5．业务活动综合化、国际化 6．管理现代化 7．具有信用创造的能力
所谓表外业务，是指那些不会引起资产 负债表内业务发生变化，却可为商业银行 带来收益或减少风险的中间业务，属于狭 义的商业银行中间业务。 表外业务通常分为两大类：一类为或有 资产负债类表外业务，一类为衍生金融工 具类业务。
四、商业银行的经营管理
（一）商业银行的经营原则 1.安全性 2.盈利性 3.流动性 （二）商业银行的经营管理理论 1.资产管理理论 2.负债管理理论 3.资产负债综合管理
3.从业务结构划分 按照业务的结构可将商业银行分为：全 能型银行和职能分工型银行。 4.按组织形式划分 按组织形式可以把商业银行分为单一制 银行、总分行制银行和持股公司制银行。
三、商业银行的业务
（一）商业银行的负债业务 商业银行的负债业务，就是形成商业银 行资金来源的业务，它是商业银行开展资 产业务的前提和条件。 商业银行的资金主要来源有自有资本和 吸收的外来资金。
第五章 商业银行与存款创造
第一节 商业银行概述 第二节 商业银行的存款创造
第一节 商业银行概述
一、商业银行的起源与发展 （一）商业银行的起源
现代意义上的商业银行，是以工商企业 和居民家庭为主要服务对象，通过开展广泛 的金融业务来实现盈利最大化目标的金融企 业，它是商品经济不断发展的产物，它是在 古老的货币兑换业基础上逐渐产生并发展起 来的。
（二）商业银行的发展
现代商业银行主要是通过两种途径产生： 1.从旧式高利贷银行转变而来 2.根据资本主义经济发展的需要，以股份公司 形式组建而成的，并且大多数现代商业银行 都是依此方式建立的
（三）现代银行的特征
1．利率市场化 2．经营行为市场化 3．经营目标盈利化 4．制度股份化 5．业务活动综合化、国际化 6．管理现代化 7．具有信用创造的能力
所谓表外业务，是指那些不会引起资产 负债表内业务发生变化，却可为商业银行 带来收益或减少风险的中间业务，属于狭 义的商业银行中间业务。 表外业务通常分为两大类：一类为或有 资产负债类表外业务，一类为衍生金融工 具类业务。
四、商业银行的经营管理
（一）商业银行的经营原则 1.安全性 2.盈利性 3.流动性 （二）商业银行的经营管理理论 1.资产管理理论 2.负债管理理论 3.资产负债综合管理
3.从业务结构划分 按照业务的结构可将商业银行分为：全 能型银行和职能分工型银行。 4.按组织形式划分 按组织形式可以把商业银行分为单一制 银行、总分行制银行和持股公司制银行。
三、商业银行的业务
（一）商业银行的负债业务 商业银行的负债业务，就是形成商业银 行资金来源的业务，它是商业银行开展资 产业务的前提和条件。 商业银行的资金主要来源有自有资本和 吸收的外来资金。
商业银行信用创造过程
商业银行信用创造过程商业银行信用创造过程是指商业银行通过各种信贷工具，将储户存款转化为贷款和信用，并为经济活动提供资金支持的过程。
以下将详细介绍商业银行信用创造的过程。
商业银行信用创造的过程分为两个主要环节：存款创造与信贷创造。
下面将分别进行阐述。
一、存款创造商业银行存款创造是指商业银行通过承诺支付的方式，将储户的存款转化为可用于支付的存款。
具体步骤如下：1.人们将现金存入商业银行，形成储户的存款。
这些存款被商业银行承诺支付，属于储款人的财产。
2.商业银行获取到储户的存款后，可以将一部分作为现金储备以备取款使用，也称为存款准备金。
存款准备金是商业银行分别按照法定存款准备金率和自由存款准备金率的计算方式存放在央行的一种准备金。
3.商业银行根据储户存款的性质和利率，将储户的存款分为活期存款和定期存款。
活期存款可以随时支取，而定期存款需要在一定期限后才能支取。
4.商业银行根据存款的性质和期限，将储户的存款进行分类，收归不同的账户。
商业银行通过这种方式，将储户存款创造成可供支取、支付和投资的存款。
二、信贷创造信贷创造是指商业银行将储户存款转化为贷款和信用的过程。
具体步骤如下：1.商业银行根据需求和风险评估的结果，将部分储户存款作为贷款发放给借款人。
这些贷款属于储款人的资产。
2.商业银行在发放贷款时，会制定合同，约定贷款的利率、期限和还款方式等。
借款人在接受贷款的同时，承担还款的义务。
3.借款人将商业银行贷款用于个人消费或企业投资，形成经济活动。
这些活动通过消费、投资和创造就业等方式，为经济增长提供资金支持。
4.借款人在经济活动中产生的收入，一部分用于偿还贷款本息，一部分用于个人消费和企业再投资。
这样循环反复，商业银行的贷款不断增加，信用也随之创造。
商业银行通过存款创造和信贷创造的过程，实现了贷款和信用的创造，为经济活动提供了资金支持。
商业银行信用创造的本质是通过储户存款的流动性转化为借款人的资金需求，实现资金的重新配置和流动。
货币银行学第五章(商业银行与存款创造)
强化练习： 二、判断 1.存款货币银行的资金主要由自有资本构成。 2.开立活期存款帐户的目的是未来通过银行进行各种支 付结算。 3.贴现业务是对票据的买卖，并不是一项信用业务。 4.分业经营限制了商业银行的业务经营能力，不利于提 高资金的配置与使用效率。 5.美国商业银行创造可转让支付命令书帐户(NOW)的目的 是规避储蓄帐户不得使用支票的规定。 6.一般来说，流动性较强的资产盈利性也比较好。 7.风险管理不但需要银行对风险进行计量，还需要对内 部人员进行监督与管理。
我国商业银行三大业务：
负债、资产和中间业务
禁止商业银行经营的业务： 不得从事信托投资业务 不得从事股票业务 不得投资非自用不动产 不得向非银行金融机构投资 不得向企业投资
商业银行坚持“三性”原则 盈利性、安全性、流动性 实行“四自”方针 自主经营、自担风险、自负盈亏、 自我约束。
存款货币银行---商业银行信用货币的创造
7.信托业务 银行接受客户的委托，代为管理、营运 处理有关钱财的业务。
8.代理融通业务 银行或专业代理融通公司代顾客收取 应收账款并向客户提供资金融通的一种业务 方式。
9.银行卡业务
10.租赁业务 由银行垫付资金购买资本设备，然后出租 给客户并以租金的形式收回资金的一种 业务方式。
表外业务：凡是未列入银行资产负债表内且不影响 资产负债总额的业务。 广义表外业务既包括传统的中间业务，又 包括金融创新产生的风险业务， 如SPOT 、FW 、SWAP 、OPTION FRA FUTURE、期指期货 贷款承诺 备用信用证等 狭义的表外业务是指只包括第一种的中间业务。 商业银行的综合性、多功能发展趋势： 经营全能化 业务国际化 营运电子化
通过收购、合并或成立附属机构形式渗 入对方业务领域； 通过直接开办其他金融机构所经营的业 务实现综合经营
5第三节 商业银行的存款创造
二、商业银行的信用创造与货币供应量
货币供应量是指个人、企业及其金融机构等单位手中的货 币总存量，包括现金和存款两部分。 现代信用货币流通制下，存款货币是主体，现金是微不足 道的。美国的存款货币占整个信用货币的99％以上，现金 不足1％；我国目前分别为95％和5％。 Ms=m×B B=R＋C 控制存款货币量关键是控制派生存款的数量。 控制派生存款的数量关键是控制商业银行的放款规模。
负债 客户甲存款0.8万元
负债 客户甲存款0.8万元
分析过程
如果乙企业用这笔贷款偿还丙企业的货款，丙企 业的开户行为C银行，则又会使C银行增加存款 0.64万元，C银行在满足法定存款准备要求后， 同样会贷放出去，其资产负债状况如下：
资产 准备金0.128万元 丁户贷款0.512万元 负债 客户丙存款0.64万元
第三节 商业银行的存款创造
一、商业银行信用的扩张 二、商业银行的信用创造与货币供应量
一、商业银行信用的扩张
(一)原始存款与派生存款的概念 (二)派生存款创造的前提条件 (三)派生存款的创造过程 (四) 存款派生时的制约因素 (五)原始存款和派生存款的区别
(一)原始存款与派生存款的概念
(二)派生存款创造的前提条件
部分准备金制度 非现金结算制度
(三)派生存款的创造过程
假设条件： 一是存款客户暂不提取现金，都通过转账了 结其间的债权债务关系； 二是各商业银行将其超额准备金全部贷出； 三是商业银行缴存中央银行法定准备金的比 率为20％。
分析过程
假设A银行收到一笔1万元的储蓄存款，则其资产负债 状况为：
资产 负债 准备金1万元 储户存款1万元
在准备金率为20%的情况下，A银行不会不去放贷， 如全部贷款给甲企业，则其资产负债状况如下：
货币银行学商业银行与存款创造课件
金融市场的功能与类型
金融市场的功能
金融市场具有资金集聚、风险分散、 价格发现等功能，能够满足不同经济 主体的投融资需求，优化资源配置。
金融市场的类型
按照交易标的物不同，金融市场可以 分为货币市场、资本市场、外汇市场 和衍生品市场等。
金融市场的交易工具与交易机制
金融市场的交易工具
金融市场的交易工具主要包括债券、股票、外汇、期货、期 权等。
金融市场的交易机制
金融市场的交易机制包括竞价机制、做市商机制、集中交易 机制等，这些机制保障了金融市场的公平、透明和高效。
04
商业银行的风险管理
信用风险管理
信用风险定义
信用风险是指借款人或债务人因 各种原因无法按约定时间履行债 务，造成商业银行损失的可能性
。
信用风险来源
主要包括借款人的信用状况、经 营状况、财务状况等，以及债务
存款创造的条件与过程
01
02
03
04
原始存款
客户将现金存入银行，此时存 款增加。
派生存款
银行通过贷款、购买债券等方 式将原始存款投放出去，从而
创造更多的存款。
存款创造的条件
银行体系存在超额准备金，即 银行的现金储备超过法定准备
金要求。
存款创造的过程
客户取款、转账结算、贷款发 放等交易活动导致银行体系的
03
商业银行与金融市场
商业银行在金融市场中的地位
商业银行是金融市场的主要参与者
商业银行通过吸收存款、发放贷款、办理结算等业务，成为金融市场的重要资金提供者和需求者。
商业银行对金融市场的影响
商业银行的资产负债表规模和结构对金融市场的稳定性和流动性具有重要影响，同时商业银行的信贷 政策和利率政策也会对金融市场产生影响。
商业银行的存款创造原理
商业银行的存款创造原理
商业银行的存款创造原理，是指商业银行通过贷款发放和账户开设的方式，实现存款的创造和增加。
具体而言，存款创造原理是基于商业银行的资金流转和信用创造机制。
首先，商业银行通过吸纳存款的方式获得一定的存款基础。
这些存款可以来自个人、企事业单位等各类客户，以及央行等金融机构。
商业银行通过支付利息的方式来吸引存款，吸纳更多存款可为商业银行提供更多的贷款资金。
其次，商业银行根据贷款需求，通过贷款发放的方式将一部分存款投放到市场上。
商业银行根据客户的信用状况、贷款用途和财务情况等因素，对符合条件的客户进行贷款。
贷款的发放使得商业银行的存款开始流通到市场上，实现了存款的增加。
此外，商业银行还可以通过账户开设的方式创造存款。
商业银行为客户开立各类账户，包括储蓄账户、定期存款账户等。
客户在将资金存入这些账户时，商业银行可以将其视为存款进行统计。
可以说，账户开设是商业银行创造存款的另一种方式，也为商业银行创造了存款基础。
总之，商业银行的存款创造原理是在推动经济活动的过程中，商业银行通过吸纳存款、贷款发放和账户开设等方式，实现了存款的创造和增加。
这一原理不仅使得商业银行能够为个人和企事业单位提供贷款支持，也为经济发展提供了资金支持。
[经济学]第五章 商业银行与存款创造
不久，一项赋予海南发展银行历史重任的大事发生了。 1997年12月16日，中国人民银行批准，中国人民银行海 南省分行发布公告，宣布关闭海口市人民城市信用社等 5家违法违规经营、严重资不抵债、已不能支付到期债 务的城市信用社。其债权债务由海发行托管。全省其余 29家信用社除一家仍独立经营外，全部并入海发行。 兼并之后，海发行的股本金已由最初的16.77亿元增长 为106亿元，存款余额为40亿元，债务为50亿元，实力 大为增强。但与此同时，人们也在担心：海发行能不能 把城市信用社这个沉重的包袱背起来，会不会救人不成 反被所救的人拖下深渊。别的不说，光是兼并后银行职 员就成倍增长，达3000多人。事实证明，人们的担心不 无道理。
（一）金属货币流通条件下的派生存款
例：A银行在某一时点吸收到客户甲的存款 1000元铸币，假设该银行保存10%的铸币即 可以满足日常对铸币的需要，那么A银行就 可以把900元铸币贷给别的客户。假如贷给 客户乙，而乙用900元的贷款向丙支付了原 料贷款。
2019/1/19
29
900元铸币支出后，A银行的资产负债情况 资产 负债 货币库存 100 存款 1000
投资
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商业银行的中间业务
支票结算业务 汇兑业务 信用证业务 信托业务（代为管理、营运、处理有关钱财的业务） 承兑业务（为开出的汇票或票据承担付款保证的业务） 代理融通业务（代收应收账款） 租赁业务
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商业银行的中间业务
支票结算业务 汇兑业务 信用证业务 信托业务（代为管理、营运、处理有关钱财的业务） 承兑业务（为开出的汇票或票据承担付款保证的业务） 代理融通业务（代收应收账款） 租赁业务
第五章 商业银行与存款创造
第四节 商业银行的经营理论
负债管理理论（The Liability Management
Theory) 主要观点：
以借入资金的方式来保持银行的流动性，从而增 加资产业务，增加银行的收益；只要借款领域广 大，能够及时借款，就可满足流动性； 被动性负债向主动性负债转化； 银行可以主动开拓各种负债渠道，例如同业拆借、 向中央银行借款、向国际金融市场借款，向公众 借款等。 不足：成本高、风险大——借钱炒股票
第六节 巴塞尔协议
现金
现钞 存放人民银行款项 存放同业 风险权数 0 0 10 风险权数 0 0
风险权数 10 20 50
对中央政府和人民银行的授信
对我国中央政府的债权 对人民银行的债权 对公共企业的债权
对国家投资的公共企业的债权 对省市政府投资的公共企业的债权 对市以下政府投资的公共企业的债权
第六节 巴塞尔协议
工商业贷款：主营业务，多为短期 不动产贷款：收益高、期限长、利率风险大 消费者贷款：到期一次偿还、分期偿还 票据贴现贷款 同业贷款：包括转贴现
第二节 商业银行的主要业务
投资
兼顾流动性和收益性 政府证券 货币市场投资工具 资本市场证券 创新的投资工具
第二节 商业银行的主要业务
r：法定存款准备金比率 e：法定存款准备金比率 c：现金与支票存款比率
K=1/(r+e+c+t*rt) t：定期存款与支票存款比率
rt：定期存款准备金率
第六节 巴塞尔协议
巴塞尔会议
1987年12月10日在巴塞尔召开12国中央银行 行长会议。 会议讨论了如何加强对经营国际业务的商业 银行的资本及风险的监管问题。 《关于统一国际银行资本衡量和资本标准的 协议》
5.商业银行与存款创造
12827.2 3066.7 5038.9
7.53 1.80 2.96
12736.3 2923.3 5098.7
7.33 1.68 2.93
12549.2 2674.6 5189.3
7.09 1.51 2.93
损失类贷款
不良贷款分机构 主要商业银行
4808.2
12068.4 10588.2 1480.2
经济管理学院财务与投资系 刘亚娟 24
2013-8-1
2004年末，我国主要商业银行不良贷款余额 17176亿元，比年初减少3946亿元；不良资产率 为13.2%，比年初下降4.6个百分点。 2005年9月，我国商业银行整体不良贷款率首次 下降到1位数，当年年末不良贷款率降至8.6%。 截至2006年底，四家资产管理公司累计处置政策 性不良资产12102.82亿元，累计回收现金2110亿 元。比国家核定目标超收286亿元。
2013-8-1
经济管理学院财务与投资系 刘亚娟
19
第三节 商业银行的主要业务
工商业贷款，指以工商企业原材料的购进以及商 品交易等为目的的贷款，属于生产或经营周转性 质的贷款； 消费贷款，指向以消费为目的的个人发放的贷款 不动产贷款。特点：收益高、期限长、风险大。 因此常采用抵押贷款和浮动利率。 证券贷款，商业银行对证券自营商、经纪人、投 资银行和证券公司等发放的短期贷款。因风险较 大，常采用保证金比率控制。
经济管理学院财务与投资系 刘亚娟
6
第一节 商业银行的产生和发展
传统的商业银行只从事“自偿性贷款”， 即基于商业行为自动清偿的贷款，因此被 称为商业银行 现在商业银行的业务不断拓宽，除短期贷 款还发放长期性投资贷款、消费贷款 还从事较长时期的证券投资业务，以及外 汇经营、租赁、信托等业务
第五章 商业银行与存款创造2
第一节 商业银行的定义和职能
商业银行的类型
职能分工型商业银行 以美国、英国、日本为代表 全能型商业银行 以德国为典型的大陆银行体系 我国的商业银行模式
第一节 商业银行的性质和职能
商业银行的职能
信用中介 支付中介 信用创造 金融服务
第二节 商业银行的主要业务
资产部分
现金资产 库存现金 存款准备金 同业存款 在途资金 资本账户
第六节 巴塞尔协议
附属资本：非公开储备、资产重估储备、普通准备金和
普通呆帐准备金，带有债务性的资本工具、次级债务等。
在银行资本构成中，核心资本不得低于50％。
资本衡量标准：风险加权制
把银行资产分为表内项目和表外项目两类。 将资本与资产负债表上不同种类的资产以及表外 项目的不同风险程度挂钩，并按风险权数计算银 行的总资产。 以资本与风险资产的比例，衡量资本充足与否。 对表内及表外项目，按其风险程度不同，风险权 数共分为5级：0％、10％、20％、50%、100%。
第四节 商业银行的经营理论
资产负债综合管理（Asset-Liability
Management） 主要理论：
商业银行既不能单纯管理资产，也不能单纯管理 负债；银行必须将资产与负债两方面联系起来； 关注资产与负债对信贷资金安全性、流动性和盈 利性的影响； 利用资产和负债在规模、结构、利率等方面的相 互协调，从而实现安全性、流动性和盈利性的最 佳组合。
第二节 商业银行的主要业务
贷款
收益与风险同在 按条件分类
信用贷款 抵押贷款：有价证券、实物 担保贷款：第三者
按主体分类：
工商业贷款：主营业务，多为短期 不动产贷款：收益高、期限长、利率风险大 消费者贷款：到期一次偿还、分期偿还 票据贴现贷款 同业贷款：包括转贴现
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负债
储户存款1万元 客户甲存款0.8万元
如果甲企业的开户行为B银行，
（假设B银行先前无负债业 资产
务），则导致B银行的资产负 债状况为：
准备金0.8万元
B银行再将0.8万元上缴 0.16万元法定准备后贷给乙 企业，则其资产负债状况如
下：
资产 法定准备0.16万元
乙户贷款0.64万元
负债 客户甲存款0.8万元
二、商业银行的信用创造与货币供应量
货币供应量是指个人、企业及其金融机构等单位手中的货 币总存量，包括现金和存款两部分。
现代信用货币流通制下，存款货币是主体，现金是微不足 道的。美国的存款货币占整个信用货币的99％以上，现金 不足1％；我国目前分别为95％和5％。
Ms=m×B
B=R＋C
控制存款货币量关键是控制派生存款的数量。
所谓原始存款是指商业银行吸收到的、能够增加其 准备金的存款。
存款准备金＝法定存款准备金+超额存款准备金
=库存现金＋在中央银行的准备金
两个来源：一是商业银行吸收银行体系外的现金； 二是中央银行对商业银行的再贷款或再贴现。
所谓派生存款则是商业银行通过转账方式发放贷款 时所创造出来的存款。
(二)派生存款创造的前提条件
部分准备金制度 非现金结算制度
(三)派生存款的创造过程
假设条件： 一是存款客户暂不提取现金，都通过转账了
结其间的债权债务关系； 二是各商业银行将其超额准备金全部贷出； 三是商业银行缴存中央银行法定准备金的比
率为20％。
分析过程
假设A银行收到一笔1万元的储蓄存款，则其资产负债
状况为：
资产
负债
准备金1万元
储户存款1万元
在准备金率为20%的情况下，A银行不会不去放贷， 如全部贷款给甲企业，则其资产负债状况如下：
资产
法定准备0.2万元 甲户贷款0.8万元
负债 储户存款1万元
分析过程
如果甲企业的开户行即为A银 行，则A银行的资产负债状况 为：
资产
法定准备金0.2万元 甲户贷款0.8万元 准备金0.8万元
（五）原始存款和派生存款的区别
第一，创造者不同。原始存款是中央银行创造的货 币。而派生存款则是商业银行创造的货币。
第二，原始存款和派生存款的增减变化对准备金的 影响不同。
第三，原始存款和派生存款的增减变化对整个货币 量的影响不同。
两者的划分只是从理论上说明两种存款在银行经营 中的地位和作用不同，事实上，在银行的存款总额 中是无法区别认是原始存款认是派生存款的。
第三节 商业银行的存款创造
一、商业银行信用的扩张 二、商业银行的信用创造与货币供应量
一、商业银行信用的扩张
(一)原始存款与派生存款的概念 (二)派生存款创造的前提条件 (三)派生存款的创造过程 (四) 存款派生时的制约因素 (五)原始存款和派生存款的区别
(一)原始存款与派生存款的概念
（四）存款派生时的制约因素
1、法定存款准备金率 2、提现率（现金漏损率） 3、超额准备金率 存款扩张倍数是原始存款与总存款之比，是法定存
款准备金率、提现率、超额准备金率之和的倒数。
K＝1/（rd＋rc+re) 例如，法定存款准备金率为10％、提现率为5％、
超额准备金率为5％，则存款扩张倍数为5，即 1/(10%+5%+5%)。
负债 客户甲存款0.8万元
分析过程
如果乙企业用这笔贷款偿还丙企业的货款，丙企 业的开户行为C银行，则又会使C银行增加存款 0.64万元，C银行在满足法定存款准备要求后， 同样会贷放出去，其资产负债状况如下：
资产
准备金0.128万元 丁户贷款0.512万元
负债 客户丙存款0.64万元
如此存贷、贷存继续下去。
货币创造总结果
银行
A B C … X
总计
存款
10000 8000 6400 …
法定存款准备6400 5120 …
50000 10000
40000
存款扩张倍数 50000/10000＝5＝1/20% 派生存款总额 50000-10000＝40000
控制派生存款的数量关键是控制商业银行的放款规模。
本章结束