《私募投资基金管理人内部控制指引》

2022年基金从业资格《私募股权投资基金》试题及答案(新版)1、[单选题]股权投资基金管理人一般参与投资后管理的渠道和方式有( )。

Ⅰ.参与被投资企业股东大会(股东会)Ⅱ.参与被投资企业董事会、监事会Ⅲ.日常联络和沟通工作Ⅳ.关注被投资企业经营状况A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅱ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】D【解析】本题考查投资后管理。

股权投资基金管理人一般通过如下几种渠道和方式参与投资后管理，获取被投资企业信息：(一)参与被投资企业股东大会(股东会)、董事会、监事会;(二)关注被投资企业经营状况;(三)日常联络和沟通工作。

2、[单选题]假设某基金某日持有的某种股票的数量为400万股，每股的收盘价为10元，银行存款为13000万元，应付税费为3500万元，已出售的基金份额为10000万份，则基金资产净值为( )万元。

A.0,4B.1,5C.1,7D.13500【答案】D【解析】基金资产净值=基金资产-基金负债=400×10+13000-3500=13500万元3、[单选题]投资者应当确保投资资金来源合法，不得非法汇集他人资金投资股权投资基金。

任何机构和个人不得为规避合格投资者标准，募集以( )份额或其收益权为投资标的的金融产品。

A.证券投资基金B.私募投资基金C.个人资产D.股权投资基金【答案】D【解析】本题考查行政监管。

投资者应当确保投资资金来源合法，不得非法汇集他人资金投资股权投资基金。

任何机构和个人不得为规避合格投资者标准，募集以股权投资基金份额或其收益权为投资标的的金融产品。

4、[单选题]根据《私募投资基金募集行为管理办法》对风险揭示的相关规定，()应作为特殊风险事项向投资者进行披露。

A.股权投资基金资金损失所涉风险B.股权投资基金募集失败所涉风险C.基金合同与中国证券投资基金业协会合同指引不一致所涉风险D.股权投资基金资金流动性风险【答案】C5、[单选题]关于业务尽职调查，通常包括()。

私募股权基金管理公司内部控制制度三篇篇一：私募股权基金管理公司内部控制制度XXX有限公司内部控制制度总则第一条为了公司的规范发展，有效防范和化解经营风险，特制定本制度。

内部控制制度是公司为防范经营风险，保护资产的安全与完整，促进各项经营活动的有效实施而制定的各种业务操作程序、管理方法与控制措施的总称。

内部控制的目标和原则第三条公司内部控制的目标：（一）保证经营的合法合规及公司内部规章制度的贯彻执行。

（二）防范经营风险和道德风险。

（三）保障客户及公司资产的安全、完整。

（四）保证公司业务记录、财务住处和其他信息的可靠、完整、及时。

（五）提高公司经营效率和效果。

第四条公司内部控制制度的原则：（一）健全性：内部控制应当做到事前、事中、事后控制相统一；覆盖公司的所有业务、部门和人员，渗透到决策、执行、监督、反馈等各个环节，确保不存在内部控制的空白或漏洞。

（二）合理性：内部控制应当符合国家有关法律法规的有关规定，与公司经营规模、业务范围、风险状况及公司所处的环境相适应，以合理的成本实现内部控制目标。

（三）制衡性：公司部门和岗位的设置应当权责分明、相互牵制；前台业务运作与后台管理支持适当分离。

（四）独立性：承担内部控制监督检查职能的部门应当独立于公司其他部门。

第三章内部控制的主要内容第五条公司内部控制主要内容包括：环境控制、业务控制、会计系统控制、信息传递控制、内部审计控制等。

环境控制第六条环境控制包括授权控制和员工素质控制两个方面。

第七条授权控制的主要内容包括：（一）股东大会是公司的权力机构。

董事会是公司的常设决策机构，向股东大会负责。

监事会是公司的内部监督机构。

负责对公司董事、经理的行为及公司财务进行监督。

公司总裁由董事会聘任，对董事会负责，主持公司的经营管理工作，组织实施董事会决议。

（二）公司作为法人实体独立承担民事责任，各业务部门在规定的业务、财务和人事等授权范围内行使相应的职权；各项业务和管理程序都制定了操作规程，各业务人员在授权范围内进行工作，各项业务和管理程序遵照公司制定的各项操作规程运行；公司对授权部门和人员建立了相应的评价和反馈机制，授权期限不超过一年，对不适用的授权及时修改或取消授权。

2023年高校教师资格证之高等教育法规题库第一部分单选题(100题)1、不属于高等教育行政行为的合法性要件是（）。

A.主体合法性B.客体合法性C.行政权限合法D.行政行为的内容合法【答案】：B2、有限合伙制创业投资企业采取股权投资方式投资于未上市的中小高新技术企业满（）年的，其法人合伙人可按照对未上市中小高新技术企业投资额的70％抵扣该法人合伙人从该有限合伙制创业投资企业分得的应纳税所得额。

A.1B.2C.3D.4【答案】：B3、下列关于《私募投资基金管理人内部控制指引》相关规定的说法中，错误的是（）。

A.股权投资基金管理人应遵循综合化原则B.股权投资基金管理人应具备至少2名高级管理人员C.股权投资基金管理人应当建立财产分离制度D.股权投资基金管理人应建立合格投资者适当性制度【答案】：A4、下列属于教育法规表现形式的是（）。

A.决议B.决定C.通知D.实施细则【答案】：D5、教育对象的身心发展必须经历一个不断积累的过程，同时也会不断地出现反复，这就决定教师的劳动具有（）特点。

A.长期性B.迟效性C.长期性和迟效性D.周期性【答案】：C6、我国教育法规的体系的核心是（）。

A.《宪法》B.《高等教育法》C.《教育法》D.《教师法》【答案】：C7、教育政策与教育法规之间的区别关系，叙述错误的是（）。

A.调整的教育社会关系相同B.制定主体不同C.实施方式不同D.稳定性不同【答案】：A8、教师所享有的“管理学生权”是与教师在教育教学过程中的（）地位相适应的基本权利。

A.组织B.主导C.主体D.领导【答案】：B9、根据国家教育行政部门规定，在职人员申请自费出国留学，其公职等问题由（）。

A.所在单位自行处理B.所在单位上级部门处理C.所在单位所在地的劳动人事部门处理D.所在单位所在地的教育行政部门处理【答案】：A10、下列哪种权利救济方式不属于我国法律规定的教育权法律救济方式（）。

A.集体上访B.行政诉讼C.教师和学生申诉D.行政复议【答案】：A11、高等学校对于修满一年，申请退学的学生应当（）。

2023年高校教师资格证之高等教育法规题库第一部分单选题(100题)1、中国是世界上最大的发展中国家，处于并将长期处于社会主义初级阶段。

中国的法治建设仍面临一些问题，关于这些问题，下列说法不正确的是（）。

A.通过法治教育，全社会的法律意识和法治观念已经达到较高水平，仍需进一步提高B.有法不依、执法不严、违法不究的现象在一些地方和部门依然存在C.地方保护主义、部门保护主义和执行难的问题时有发生D.有的公职人员贪赃枉法、执法犯法、以言代法、以权压法，对社会主义法治造成损害【答案】：A2、关于高等学校对学生的处分，依照《普通高等学校学生管理规定》，下列说法正确的是（）。

A.学校可以给予学生记过和记大过的处分B.学校应当成立学生申诉处理委员会，受理学生对取消入学资格、退学处理或者违纪处分的申诉C.学校对学生的处分可以不听取学生或其代理人的陈述和申辩D.学校对学生的开除学籍的处分，应经校党委常委会研究决定【答案】：B3、是否能列入全国人大会议议程最终由（）。

A.全国人大审议决定B.全国人大主席团审议决定C.全国人大常委会委员长会议审议决定D.全国人大各代表团团长会议审议决定【答案】：A4、根据我国《高等教育法》规定，我国本科教育的基本修业年限为（）。

A.三至四年B.三至五年C.四至五年D.四至六年【答案】：C5、以下有关外商投资创业投资企业的说法中错误的是（）。

A.外商投资创业投资企业是指外国投资者或外国投资者与中国投资者根据规定在中国境内设立的以创业投资为经营活动的外商投资企业B.创投企业应采取公司制组织形式C.必备投资者应拥有3名以上具有3年以上创业投资从业经验的专业管理人员D.设立外商投资创业投资企业，应至少拥有一个“必备投资者”【答案】：B6、下列哪种人员不属于行政诉讼当事人（）。

A.原告B.被告C.证人D.第三人【答案】：C7、下列高等学校内部管理体制中，在我国没有出现过的是（）。

A.校长负责制B.校务委员会集体负责制C.教授委员会制D.党委负责制【答案】：C8、根据我国《义务教育法》的规定，我国儿童、少年接受义务教育的最小年龄是（）。

第一章总则第一条为防范和化解风险，保证RRR基金管理有限公司（以下简称“公司”）各项业务的合法合规运作，实现经营目标，根据《证券投资基金法》、《私募投资基金监督管理暂行办法》、《私募投资基金管理人登记和基金备案办法（试行）》、《私募投资基金管理人内部控制指引》等法律法规及相关自律规则，特制定本制度。

第二条内部控制是指公司在充分考虑内外部环境的基础上，对经营过程中的风险进行识别、评价和管理的制度安排、组织体系和控制措施。

第三条公司应建立健全内部控制机制，明确内部控制职责，完善内部控制措施，强化内部控制保障，持续开展内部控制评价和监督。

第四条公司执行董事对建立内部控制制度和维持其有效性承担最终责任，公司管理层对内部控制制度的有效执行承担责任。

第二章内部控制的目标和原则第五条公司内部控制的目标：（一）保证遵守私募基金相关法律法规和自律规则。

（二）防范经营风险，确保经营业务的稳健运行。

1/6RRR基金管理有限公司内部控制制度（三）保障私募基金财产的安全、完整。

（四）确保产品、公司财务和其他信息真实、准确、完整、及时。

第六条公司内部控制的原则：（一）全面性原则。

内部控制应当覆盖包括各项业务、各个部门和各级人员，并涵盖资金募集、投资研究、投资运作、运营保障和信息披露等主要环节。

（二）相互制约原则。

组织结构应当权责分明、相互制约。

（三）执行有效原则。

通过科学的内控手段和方法，建立合理的内控程序，维护内控制度的有效执行。

（四）独立性原则。

各部门和岗位职责应当保持相对独立，基金财产、公司固有财产、其他财产的运作应当分离。

（五）成本效益原则。

以合理的成本控制达到最佳的内部控制效果，内部控制与公司的管理规模和员工人数等方面相匹配，契合自身实际情况。

（六）适时性原则。

公司应当定期评价内部控制的有效性，并随着有关法律法规的调整和经营战略、方针、理念等内外部环境的变化同步适时修改或完善。

第三章内部控制的主要内容第七条公司内部控制主要内容包括：授权控制、员工素质控制、业务内部控制、会计系统内部控制、电子信息系统内部控制、人力资源管理内部控制、内部审计控制等。

2022-2023年基金从业资格证《私募股权投资基金基础知识》预测试题（答案解析）全文为Word可编辑，若为PDF皆为盗版，请谨慎购买！第壹卷一.综合考点题库(共50题)1.（）是指股权投资基金要求目标公司在执行某些可能损害投资者利益或对投资者利益有重大影响的行为时，需取得投资者同意的条款。

A.完全棘轮条款B.保护性条款C.加权平均条款D.回售条款正确答案：B本题解析：保护性条款是指股权投资基金为保护自身利益而设置的要求目标公司在执行某些可能损害投资者利益或对投资者利益有重大影响的行为时，需取得投资者同意的条款。

2.信托（契约）型股权投资基金收益分配和风险承担原则由（）约定。

A.基金合同B.投资计划C.大股东D.管理层正确答案：A本题解析：信托（契约）型股权投资基金收益分配和风险承担原则由基金合同约定。

3.境外股权投资基金采用外商直接投资方式投资于境内企业的，其投资企业所在的行业应满足（）的要求。

A.《外资企业法》B.《中外合作经营企业法》C.《政府核准的投资项目目录》D.《中外合资经营企业法》正确答案：C本题解析：境外股权投资基金采用外商直接投资方式投资于境内企业的，应遵守我国《外资企业法》、《中外合作经营企业法》、《中外合资经营企业法》以及《公司法》《证券法》等法律的规定，其投资企业所在的行业应满足《政府核准的投资项目目录》的要求。

4.在我国，基金管理人只能由依法设立（）担任。

A.商业银行B.保险公司C.基金管理公司D.信托公司正确答案：C本题解析：在我国，基金管理人只能由依法设立的基金管理公司担任。

5.私募基金的管理人应具备至少（）名高级管理人员，其中应当包括（）名负责合规风控的高级管理人员。

A.2；1B.3；1C.3；2D.4；2正确答案：A本题解析：私募基金的管理人应具备至少2名高级管理人员，其中应当包括1名负责合规风控的高级管理人员。

6.关于并购基金，说法正确的的是（）。

Ⅰ.通常投资于价值被低估的对象Ⅱ.通过对被投企业进行重整而实现股权増值Ⅲ.通常需要取得目标企业的控制权Ⅳ.通常采用较低的杠杆率A.Ⅰ.Ⅲ.ⅣB.Ⅰ.Ⅱ.ⅢC.Ⅱ.Ⅲ.ⅣD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ正确答案：B本题解析：收购中通常采取更高的杠杆率7.估值条款约定股权投资基金作为投资人投入一定金额的资金可以在目标公司中获得的（）。

2023年基金从业资格证之私募股权投资基金基础知识高分题库附精品答案单选题（共40题）1、股权投资基金成为运作股权投资业务的主体，需要具备一定的组织形式。

影响组织形式选择的因素主要包括（）。

A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅰ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】 D2、目标公司创始股东、董事、监事和高管欲向第三人出售部分或全部股权（因公司利益需要向管理团队成员转让股权的情形除外），投资人有权按相同的条件购买该股权。

这属于（）。

A.估值调整条款B.第一拒绝权条款C.优先认购权条款D.随售权条款【答案】 B3、股权投资母基金的主要业务不包括（）A.一级投资B.二级投资C.直接投资D.一级半投资【答案】 D4、下列关于基金估值原则的说法，错误的是（）A.基金的估值主要是在基金存续期间从整个基金的层面对基金资产和负债进行公允价值确定的过程B.若投资项目属于存在活跃市场的投资品种，则应当采用活跃市场的市价确定该投资项目的公允价值C.若投资项目无相应的活跃市场，则应采用市场参与者普遍认同，且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值方法确定公允价值D.有充足理由表明按以上估值原则仍不能客观反映相关投资项目的公允价值的则不能确定公允价值【答案】 D5、除基金合同另有约定外，股权投资基金应当由（）托管，股权投资基金管理人应建立健全股权投资基金托管人遴选制度，切实保障资金安全A.基金管理人B.基金托管人C.基金投资人D.基金销售机构【答案】 B6、据《私募投资基金管理人内部控制指引》，私募基金管理人应具备至少两名（）A.负责合规风控的高级管理人员B.高级管理人员C.负责信息披露的高级管理人员D.负责内部控制的高级管理人员【答案】 B7、（2017年真题）一般情况下，股权投资基金的收益分配顺序为（）。

A.本金、业绩报酬、门槛收益B.本金、门槛收益、业绩报酬C.业绩报酬、本金、门槛收益D.门槛收益、本金、业绩报酬【答案】 B8、股权投资基金运作的第二阶段是（）。

2022年基金从业资格《私募股权投资基金》试题及答案(新版)1、[单选题]相对于行业自律、内部控制和社会力量监督,股权投资基金的政府监管具有()特征。

Ⅰ.法定性Ⅱ.优先性Ⅲ.强制性Ⅳ.前瞻性A.Ⅰ、ⅢB.Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、ⅡD.Ⅰ、Ⅲ【答案】A2、在股权投资基金运行期间，投资者关系管理一般包含的内容()。

Ⅰ基金管理人召集基金年度会议Ⅱ基金管理人发布定期报告Ⅲ基金管理人告知重大事项Ⅳ基金管理人反馈投资者的需求A.Ⅰ、ⅡB.Ⅱ、ⅢC.Ⅰ、Ⅱ、ⅢD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】D3、[单选题]关于经济增加值(EVA)的基本计算方法，错误的是()A.EVA=税后净营业利润-资本成本B.EVA=税后净营业利润×资本成本C.EVA=(R-C)×AD.EVA=R×A-C×A【答案】B4、[单选题]据《私募投资基金管理人内部控制指引》，私募基金管理人应具备至少两名()A.负责合规风控的高级管理人员B.高级管理人员C.负责信息披露的高级管理人员D.负责内部控制的高级管理人员【答案】B5、[单选题]投资者应当确保投资资金来源合法，不得非法汇集他人资金投资股权投资基金。

任何机构和个人不得为规避合格投资者标准，募集以( )份额或其收益权为投资标的的金融产品。

A.证券投资基金B.私募投资基金C.个人资产D.股权投资基金【答案】D【解析】本题考查行政监管。

投资者应当确保投资资金来源合法，不得非法汇集他人资金投资股权投资基金。

任何机构和个人不得为规避合格投资者标准，募集以股权投资基金份额或其收益权为投资标的的金融产品。

6、[单选题]境外股权投资基金采用外商直接投资方式投资于境内企业的，如构成对境内企业的并购行为，应遵守()。

A.《关于外国投资者并购境内企业的规定》B.《外国投资者对上市公司战略投资管理办法》C.《境外投资项目核准和备案管理办法》D.《境外投资管理办法》【答案】A【解析】境外股权投资基金采用外商直接投资方式投资于境内企业的，应遵守我国《外资企业法》、《中外合作经营企业法》、《中外合资经营企业法》以及《公司法》、《证券法》等法律的规定，其投资企业所在的行业应满足《政府核准的投资项目目录》的要求。

私募投资基金管理人内部控制指引私募投资基金管理人内部控制指引2016.02.01各私募投资基金管理人：根据《证券投资基金法》、《私募投资基金监督管理暂行办法》的有关规定，经中国基金业协会理事会表决通过，现正式对外发布《私募投资基金管理人内部控制指引》。

特此通知。

附件1：私募投资基金管理人内部控制指引附件2：《私募投资基金管理人内部控制指引》起草说明中国基金业协会二〇一六年二月一日私募投资基金管理人内部控制指引第一章总则第一条为了引导私募基金管理人加强内部控制，促进合法合规、诚信经营，提高风险防范能力，推动私募基金行业规范发展，根据《证券投资基金法》、《私募投资基金监督管理暂行办法》、《私募投资基金管理人登记和基金备案办法（试行）》，制定本指引。

第二条私募基金管理人内部控制是指私募基金管理人为防范和化解风险，保证各项业务的合法合规运作，实现经营目标，在充分考虑内外部环境的基础上，对经营过程中的风险进行识别、评价和管理的制度安排、组织体系和控制措施。

第三条私募基金管理人应当按照本指引的要求，结合自身的具体情况，建立健全内部控制机制，明确内部控制职责，完善内部控制措施，强化内部控制保障，持续开展内部控制评价和监督。

私募基金管理人最高权力机构对建立内部控制制度和维持其有效性承担最终责任，经营层对内部控制制度的有效执行承担责任。

第二章目标和原则第四条私募基金管理人内部控制总体目标是：（一）保证遵守私募基金相关法律法规和自律规则。

（二）防范经营风险，确保经营业务的稳健运行。

（三）保障私募基金财产的安全、完整。

（四）确保私募基金、私募基金管理人财务和其他信息真实、准确、完整、及时。

第五条私募基金管理人内部控制应当遵循以下原则：（一）全面性原则。

内部控制应当覆盖包括各项业务、各个部门和各级人员，并涵盖资金募集、投资研究、投资运作、运营保障和信息披露等主要环节。

（二）相互制约原则。

组织结构应当权责分明、相互制约。

私募基金管理人内部控制指引私募基金管理人内部控制指引第一章总则第一条根据《私募投资基金监督管理暂行办法》和《中国证监会私募投资基金监管工作指引》，为规范私募基金管理人的组织架构、运作流程、风险管理等方面的内部控制，提高私募基金管理人的合规性和风险控制能力，特制定本指引。

第二条私募基金管理人应建立健全内部控制管理体系，确保投资者合法权益，防范市场风险，提高经营效率，提高内部运营透明度。

第三条私募基金管理人内部控制管理应以“风险管理、合规经营、投资管理、运营管理”为核心内容，不断完善管理方法和制度，强化风险管理，加强内部监管，提高内控能力，确保内部运作合规有序、稳健可持续。

第四条私募基金管理人应当落实一系列管理制度，并定期对制度进行修订和完善，防范风险和内控漏洞，保障投资者合法权益和合规经营。

第五条私募基金管理人必须确保所有的投资决策和操作符合有关法律法规、基金合同、公司章程及管理制度的要求，能够保证基金的安全性、流动性和收益性。

第六条私募基金管理人应当密切关注市场风险动态，增强风险管理能力，在风险可控范围内，尽可能提高基金收益。

第七条私募基金管理人应当建立健全内部监察机制，对内部存在的违规行为、管理漏洞及团队风险等问题进行制约和管理，防范内部风险，维护企业良好形象。

第二章风险管理第八条私募基金管理人应当建立健全风险管理框架和机制，应对市场风险、信用风险、操作风险、流动性风险等方面的风险。

第九条私募基金管理人应当根据不同基金的特点和投资策略，制定相应的风险评估和控制方案，并及时评估和调整。

第十条私募基金管理人应当制定并严格执行风控制度和管理办法，对投资风险、流动性风险、信用风险进行监控和管理，建立风险预警机制，对风险进行分析和评估，以及及时采取应对措施。

第十一条私募基金管理人应当对外部关联方进行风险评估，并建立相应的合规内部监测和管理机制，防止关联方操作和利益输送问题。

第三章合规经营第十二条私募基金管理人应当建立健全合规管理制度和流程，依法合规经营，不得从事违反法律法规或违反道德、职业操守的行为。