恒生银行案例分析

商业银行部控制案例第1章案例描述1.1银行简介市商业银行是在1997年11月经中国人民银行总行批准，由12家城市信用社合并建立了地方性股份制商业银行。

该行是由地方财政、企业法人和自然人三部分组成。

截至2008年12月末，全行存款余额215.4亿元；贷款余额159.6亿元；总资产275.7亿元，其经营规模迅速扩大，是成立之初的6倍。

为了适应经济发展的需要，该行开始寻找境外战略投资者，最后于2008年与恒生银行，永隆银行进行合作，开始了增资入股的步伐。

而银行是在2009年由市商业银行更名而来。

银行在成立之初的注册资金为1.28亿元，在先后引进中共华电集团、恒生银行和永隆银行作为战略投资者之后，其注册资本已达到20亿元。

银行于1997年11月成立之初，注册资金1.28亿元，继2006年引入中国华电集团作为股东后，2008年成功引进了恒生银行和永隆银行作为战略投资者，目前注册资本已达20亿元。

经过十余年的发展，总资产由成立时的45亿元增长至275.7亿元，经营规模比成立时增长了6倍，跨入全国大型城商行之列。

1.2银行部控制案例第一篇，支行行长维宁携巨款私逃在2012年年初，银行爆发了4.36亿元的票据案，使得银行部的其他案件也被公之于众，该案件主要涉及支行行长维宁携4.36亿票据外逃。

维宁之所以仓皇出逃，是因为银行再2011年严格实行了“末位淘汰”制度。

按照规定，按照各支行年末的存款总额进行由高到低的排名，排名倒数第一的支行行长将被淘汰。

其实，该行早在几年之前就已经实施了该项考核制度，而维宁所任行长的支行存款数额连续几年都是排名倒数第一，若严格按照该项考核制度来执行的话，伟宁早就已经下马了，不可能让他骗走4亿多票据的机会。

但是，由于其与董事长庄永辉存在着密切联系，在庄的庇护下，一直没有被淘汰，反而稳居支行行长之位。

最终，在2011年年底的存款考核制度中，在多家支行行长的一致反对声中，伟宁不能够在庄永辉的保护之下如往年一样蒙混过关了，最终对其实施了末位淘汰制。

巴克莱银行开辟私人银行经济案例分析全球前五大财富管理机构拥有14%的市场份额。

相比之下，前五大资产管理公司在其市场中占据24%的份额，前五大投资银行所占的市场份额更高，达到34%。

随着全球性的大型银行积极介入和大力扩张私人银行业务，财富管理市场的集中度将不断提高，那些拥有全球性服务网络的全能银行，在这场竞争中将占据越来越多的优势。

事实上，全能银行的投资银行、企业银行以及私人银行部门正在形成越来越强的聚合效应。

而且，目前全球高净值资产人士中有75%左右仍未交由私人银行管理，而富豪捐赠风潮的兴起，以及富裕人群家族事务与财富传承等带来的大量新业务，都让私人银行业务有了更广阔的发展空间。

?大约在一代人之前，私人银行的服务对象主要是那些继承了大笔遗产的客户。

迎合他们需求的是一些规模较小的独立私人银行，而它们也以自己贴身的个性化服务引以为豪。

然而风水轮流转，私人银行近年来发现，它们正面对一批新型客户。

这些客户通过其全球创业活动积累了个人财富，而且乐于将资金投入到复杂的另类投资品中。

新型富裕人群个人财富的爆炸性增长，使得拥有私人银行业务、在企业融资和投资银行方面具有专长的全能银行真正成为财富管理市场的主角。

过去5年，高盛（Goldman Sachs）、摩根士丹利（Morgan Stanley）、摩根大通（JPMorgan）、花旗集团（Citigroup）、瑞银集团（UBS）、瑞士信贷（Credit Suisse）、巴克莱银行（Barclays Bank）与德意志银行（Deutsche Bank）等大型金融机构一直努力将其投行与私人银行部门更密切地融合在一起。

全能银行掘金私人银行业务总部位于伦敦的全球性财富管理咨询公司Scorpio Partnership的主管合伙人塞巴斯蒂安·德夫表示，对大型银行来说，借助企业金融或投资银行业务与企业家建立联系，通常被视为良好的私人银行新客户的潜在来源，因为这些企业家无疑是财富的创造者。

措施
城市商业银行是我国银行体 制中的一个重要组成 部分 ， 它
的 组建和发展对 我国经济和 金融业 的市场化进 程具有 十分重
合计 ４ ． ３ ６ 亿 元。 另外按照警 方的说法 ， 其中 １ ． ７ 亿元转入其本人
账户 ， 警方正在全 力追查这笔款项的下落 。２月 ７日下午 ， 作为 公安部 Ａ级通缉 的在逃犯罪嫌 疑人刘 维宁被浙江金华 警方在
足票据类业务 ， 部分操作环节涉 嫌违 规 ， 早在几年前 ， 山西警方
就曾因为票据问题前往烟台银行调查 ， 结果不详 。
经营 ， 全部 网点均位于烟台 ， 其 中大部分立足该市繁华地段 。
６ ＝ ２ 《 当代经济｝ ２ ０ １ ４ 年第 ２ 期
管 理 世 界
≯ ÷ ｌ ÷
、
烟 台银 行 基 本 资 料
他 们侦查 ， 刘 维宁所称的这家 “ 兴 源木业 ” ， 名义上 的法定代 表
人是朱祖能 ， 但 实际上正是刘维宁在背后操控这家企业。
三、 烟 台 银 行 内部控 制环 境 不 完 善 １ 、 股 东和 管 理 者缺 乏 现 代 公 司 治理 理 念
烟台银行是在原烟台市商业银行基础 上更名而来 ， 是在烟
象严 重 ， 操 作 风 险 管理 不 足 等 情 况 ， 对于 实力不够强 大的城 市
商 业银 行 来 说 ， 发展 艰 难 。对 此 ， 应 当加 强 面对 风 险 失 控 时 的 相
关应 对 措 施 ， 以保 证 城 市 商业 银 行 未 来 有更 好 的发 展 。
【 关键 词】 城商银行 内部控制
要 的意义 。面临 当前 内外经营环境 的巨大变迁 ， 城 市商业银行
何 以有效应对 ， 是业 内外人士广泛关注的一个重要课题。 尽管从量 的角度 ，城市 商业银行的总体实 力还不 是很强 ，

产融结合模式
华电集团金融产 业概况
• 金融产业是华电集团四大产业之一。目前控股拥有华电资本控股公司、华 电财务公司、华鑫信托公司、川财证券公司、华诚人寿保险公司（筹）、 华电融资租赁公司（筹）、华电金泰产业基金公司、华信保险公司（保险 经纪、保险公估）等金融机构，参股华商基金公司、建信基金公司、华泰 保险集团公司、永诚财产保险公司等机构，截止2013年上半年，华电金融 产业管理资产规模超过1900亿元，其中表内资产465亿元
3
案例分析：中国石油天然气集团（续）
中石油集团组织结构图
中石油集团
中油财务 有限责任 公司 （49%） 国电保险 经纪（北 京）有限 公司
昆仑金融 租赁公司 （90%）
昆仑银行 （92%）
昆仑保险 经纪公司
中意人寿 保险 有限公司 （50%）
中意财产 保险 有限公司 （50%）
中油资产 管理有限 公司
7
案例分析：国电集团（续）
国电集团选择财务公司、保险、商业银行、信托以及产业基金为发展的金融领域，这些都能对集团业务起到 支撑作用。财务公司可以完成集团公司内部资金的集中管理，保证内部的统一结算；国电集团有近万亿的资 产和20万的员工，在这样的产业和人员基础上，需要有财险、寿险等保障性服务；而布局商业银行，可以结 合社会的金融资源，结合社会的信贷存款业务，为国电集团服务。另外，拥有信托公司，在结合社会资金为 受托人提供优质的理财服务外，还可以为国电集团融资。国电资本也同时积极发展产业基金以及公募基金。 国电财务 有限公司 2004年底 成立，承 担加强集 团公司资 金集中管 理、提高 资金使用 效率任务 ，财务顾 问等金融 服务 瑞泰人寿保 险有限公司 成立于2004 年1月， 2010年通过 股权转让， 国电资本控 股有限公司 与英国耆卫 集团旗下的 瑞典斯堪的 亚公共保险 有限公司各 控股50% 长江财 产保险 于2011 年成立 ，国电 集团持 股20% ，国电 资本控 股持股 14% 国电保 险经纪 有限公 司 2007年 成立， 由国电 资本控 股有限 公司绝 对控股 、国电 其他三 家子公 司参股