公司借款与报销管理制度

公司借款和报销制度一、借款制度：1.借款范围：本制度适用于公司员工因公务需要向公司申请借款的情况。

2.借款金额：借款金额应根据实际需要进行合理评估，并由借款人与上级领导共同商定确定。

3.借款手续：借款人应向财务部门提出正式的书面申请，并提交相关的经济事由及借款金额等资料。

4.借款审批：借款申请需经由借款人所在部门经理审核同意，并报经公司财务部门审批后方可办理。

5.借款期限：借款期限一般不超过三个月，若需要续借，请提前申请并重新办理借款手续。

6.借款利息：公司在借款发放时将根据市场利率确定借款利息，并依据借款金额和借款期限进行计算。

7.还款方式：借款人应按照约定时间及金额按时还款，可选择一次性还清或根据协议分期还款。

8.其他事项：若借款人不能按时还款，请提前向财务部门提出申请，并说明原因及延期还款的时间计划。

二、报销制度：1.报销范围：本制度适用于公司员工因公务需要发生的费用，如交通费、差旅费、招待费等的报销申请。

2.报销凭证：报销申请应提供相关的报销凭证，包括发票、收据、行程单等。

3.报销申请：报销人应将报销申请提交至所在部门经理审批，并将相关报销凭证一并提交给财务部门。

4.报销审批：报销申请需经由所在部门经理审核同意，并报经公司财务部门审批后方可进行报销。

5.报销金额：报销金额应根据实际发生费用并一一对应于报销凭证，超出规定金额的费用不予报销。

6.报销流程：报销人应按照公司规定的报销流程及时间节点，及时进行报销申请和报销凭证的提交。

7.报销限定：公司对于不符合公司规定的报销费用有权拒绝报销，并要求报销人及时进行更正或补充。

8.报销周期：正常情况下，报销申请可在提交后一个月内完成审批及报销操作。

三、违纪处理：1.违规行为：若借款人或报销人在借款和报销过程中存在违背公司规定的行为，如虚报报销费用、违规使用借款等，将面临相应的纪律处分。

2.处理方式：对于违反借款和报销制度的行为，公司将视情节轻重给予批评、警告、罚款等相应处理，并可视情况追究法律责任。

公司借款及费用报销管理制度第一章总则第一条为了加强公司借款及费用报销管理，规范公司财务行为，提高资金使用效率，根据《中华人民共和国公司法》和《中华人民共和国会计法》等法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于公司内部各部门及全体员工。

第三条借款及费用报销管理工作应遵循合法性、合规性、真实性、及时性、节约性原则。

第二章借款管理第四条员工因公需要借款时，应提前填写《借款申请表》，明确借款金额、用途、预计还款时间等内容，并经部门负责人审批同意后，提交财务部门。

第五条财务部门应对借款申请进行审核，审核无误后，按照公司财务支付流程办理借款手续。

第六条员工借款应在约定的时间内进行报销冲销，如因特殊原因无法按时报销的，应及时向财务部门说明情况，并办理延期手续。

第七条员工离职或调离岗位时，应主动结清所欠借款。

未结清借款的，公司有权从其工资、奖金等收入中扣除。

第三章费用报销管理第八条员工因公发生的费用，应遵循公司费用报销规定，按照实际发生原则进行报销。

第九条费用报销范围包括但不限于交通费、通讯费、差旅费、业务招待费等，具体报销标准按照公司相关规定执行。

第十条员工费用报销时，应填写《费用报销申请表》，附上相关发票、单据等证明材料，并经部门负责人审批同意后，提交财务部门。

第十一条财务部门应对费用报销申请进行审核，审核无误后，按照公司财务支付流程办理报销手续。

第十二条员工应严格遵守费用报销规定，不得虚报、谎报、重复报销费用。

一经发现，公司将严肃处理。

第四章监督与检查第十三条公司财务部门负责对借款及费用报销情况进行监督检查，确保借款及费用报销的合法性、合规性。

第十四条公司审计部门对借款及费用报销情况进行定期审计，发现问题及时提出整改意见。

第十五条公司对违反本制度的员工，视情节轻重，给予批评教育、经济处罚、行政处分，直至追究法律责任。

第五章附则第十六条本制度由公司财务部门负责解释。

第十七条本制度自发布之日起实施，原有相关规定与本制度不一致的，以本制度为准。

公司财务借款及报销制度一、借款制度1.申请条件-借款人必须是公司正式员工且已经通过试用期。

-借款人没有其他未偿还的借款。

-借款人必须授权公司在其工资中扣除相应的借款金额。

2.借款流程-借款人需填写借款申请表格，并附上相关的支持材料，如收入证明等。

-借款申请需经过所在部门主管审核，并获得财务部门的批准。

-财务部门将借款申请记录在借款台账中，并向借款人发放借款。

3.借款金额-借款金额应在合理范围内，并根据借款人的经济状况和借款目的进行评估。

-借款金额应通过财务部门与借款人的共同协商确定。

4.还款方式-员工借款需通过工资扣除的方式进行还款。

-借款人在获得借款时需签署还款协议，同意每月按照协议金额进行扣款。

5.借款利率-公司设定了一定的借款利率，根据市场情况可能会进行调整。

二、报销制度1.报销范围-报销范围包括但不限于员工因工作需要而产生的差旅费、餐饮费、通讯费、业务招待费等。

-具体的报销项目需根据公司的报销政策进行规定。

2.报销流程-员工需填写报销申请表格，并附上相关的票据和支持文件。

-报销申请需经过所在部门主管审核，并获得财务部门的批准。

-财务部门将报销申请记录在报销台账中，并向报销人发放相应的报销金额。

3.报销金额-报销金额应在合理范围内，并根据报销项目的具体要求进行评估。

4.报销时间-员工需在发生费用后的一个月内提交报销申请。

-超过一个月未提交报销申请的，将不予以受理。

5.报销方式-公司将通过银行转账的方式进行报销，员工需提供有效的银行账户信息。

总结：公司财务借款及报销制度旨在规范员工的借款和报销行为，提高公司的财务管理效率。

借款程序要严格按照规定流程进行，借款金额、利率、还款方式等也要进行合理规定。

报销制度要明确报销范围和流程，员工需及时提交报销申请，并按照公司要求提供有效的票据和支持材料。

通过以上制度的严格执行，能够更好地维护公司的财务利益和员工的合法权益。

公司借款与报销管理制度xx年xx月xx日contents •制度背景及目的•借款管理规定•报销管理规定•制度执行与监督•相关表格与附件目录01制度背景及目的公司在运营过程中需要资金支持，借款与报销是常见的资金流动方式。

传统借款与报销制度存在很多漏洞和不足，需要进行规范和改进。

背景介绍规范公司的借款与报销行为，提高资金使用效率。

加强对借款与报销的管控，降低财务风险。

制度目的•本制度适用于公司内所有员工及合作伙伴的借款与报销。

适用范围02借款管理规定1借款申请与审批23员工因工作需要，可向公司提出借款申请。

借款申请借款申请需经过直接主管审批，并报请财务负责人批准。

审批流程根据公司实际情况，一般借款期限不超过6个月。

借款期限借款仅限于公司经营活动中使用。

借款使用及管理使用范围借款需在发生费用后及时报销，报销单需附在原始凭证后面。

报销规定借款需在冲账时提供有效证明，冲账金额与借款金额相符。

冲账管理03强制措施对于未按时还款的员工，公司将采取强制措施，如扣除工资等。

借款还款及延期01还款时间员工应在借款发生后30天内归还借款，特殊情况需经财务负责人批准。

02延期规定如员工确实无法按时还款，可向直接主管申请延期，并按照公司规定的利率支付利息。

03报销管理规定1报销申请与审核23员工在费用发生后3天内，将报销申请提交给直接主管或财务部门。

直接主管和财务部门对报销申请进行审核，确保合规性和合理性。

对于不符合规定的报销申请，直接主管和财务部门需告知申请人并进行沟通修改。

报销款项的发放申请人需在收到款项后进行确认并反馈至财务部门。

如申请人未收到款项，需及时联系财务部门进行查询和处理。

财务部门根据审核通过的报销申请，将报销款项通过公司内部银行转账或支票等方式发放给申请人。

03财务部门需对所有报销单据进行统一归档，并确保单据的完整性和合规性。

报销单据的保存与归档01申请人需将报销单据（如发票、收据等）妥善保存，以备后续查验。

公司借款及费用报销管理制度一、总则为规范公司借款及费用报销流程，加强财务管理，确保公司资金安全，特制定本管理制度。

本制度适用于公司所有员工及各部门。

二、借款管理借款范围：公司借款主要用于员工因公出差、采购、临时周转等合理用途。

非公务性质的借款，公司不予批准。

借款申请：员工需填写《借款申请单》，注明借款用途、金额、还款期限等，经部门负责人审核同意后，提交至财务部门审批。

借款审批：财务部门对借款申请进行审批，审核借款用途是否合理、金额是否准确、还款期限是否明确等。

审批通过后，财务部门办理借款手续，将款项支付给借款人。

借款还款：借款人应在规定期限内归还借款。

如因特殊原因无法按时归还，应提前向财务部门说明情况并申请延期。

逾期未归还的，财务部门有权从借款人工资中扣除相应款项。

三、费用报销管理报销范围：公司员工因公出差、采购、会议等产生的合理费用均可报销。

个人消费、非公务性质的费用不予报销。

报销申请：员工需填写《费用报销单》，注明费用明细、金额、发票等，并附上相关凭证。

报销单需经部门负责人审核签字后，提交至财务部门审批。

报销审批：财务部门对报销申请进行审批，审核费用是否真实、合理、合规，发票是否齐全、合规等。

审批通过后，财务部门办理报销手续，将款项支付给员工。

报销要求：员工在报销时应遵守公司规定，确保报销凭证的真实性和合规性。

如有虚假报销、违规报销等行为，公司将依据相关规定进行处理。

四、监督管理财务部门应定期对借款及费用报销情况进行监督检查，确保借款及费用报销流程的合规性和规范性。

员工应自觉遵守本管理制度，如有违反，公司将依据相关规定进行处理。

五、附则本制度自发布之日起执行，如有修改或补充，由公司财务部门负责解释并通知相关部门。

本制度与国家法律法规及公司其他规章制度相抵触的，以国家法律法规及公司其他规章制度为准。

本制度旨在规范公司借款及费用报销流程，确保公司资金安全，提高财务管理效率。

全体员工应严格遵守本制度，共同维护公司的财务秩序。

公司借款与最新报销管理制度一、公司借款管理制度随着企业发展和经营需求的变化，公司在业务运营过程中可能需要进行借款。

为了加强对借款的管理，确保借款使用合理、规范、安全，公司制定了以下借款管理制度：1.借款审批流程：（1）借款申请：借款申请人填写借款申请表，注明借款金额、用途、借款期限等，并按流程提交相关材料。

（3）审批决策：审核部门将审核结果告知相关责任人，由相关责任人进行审批决策，审批决策结果上报公司领导。

（4）合同签订：公司领导批准后，由相关责任人与借款方签订借款合同，并保留一份归档。

2.借款使用管理：（1）专款专用：借款资金必须按照借款用途使用，原则上不得挪作他用。

（2）限额管理：根据不同部门的需要，设定借款限额，未经批准不得超过限额借款。

（3）借款发放：公司财务按照合同约定的支付方式和时间进行借款发放。

（4）借款记录：公司财务对借款进行登记和记录，包括借款日期、金额、用途、期限等信息。

3.借款还款管理：（1）还款方式：根据合同约定，借款方按时足额还款，可以选择一次性还款或分期还款。

（3）还款记录：公司财务对借款还款进行登记和记录，包括还款日期、金额、方式等信息。

4.借款归档管理：公司将借款相关材料进行整理归档，确保借款合同、审批文件、还款记录等资料完整、准确。

为了规范公司报销流程，提高经费使用效率，公司根据实际情况制定了最新的报销管理制度：1.报销范围：（1）差旅费：包括出差交通费、住宿费、餐费等。

（2）办公费：包括办公用品费、快递费、复印费等。

（3）会议费：包括会务费、会议场地费、会议用餐费等。

（4）其他费用：包括业务招待费、业务招待客户礼品等。

2.报销流程：（1）报销申请：报销人填写报销申请表，注明报销金额、报销项目、报销原因等，并按流程提交相关材料。

（3）审批决策：审核部门将审核结果告知相关责任人，由相关责任人进行审批决策，审批决策结果上报公司领导。

（4）报销支付：公司财务按照合同约定的支付方式和时间进行报销支付，并保留一份归档。

借款报销管理财务制度一、制度目的为了规范公司借款报销管理，严格控制公司资金流转，减少公司风险，保障公司财务安全和资金利用效率，特制定本制度。

二、适用范围本制度适用于公司所有部门和员工，在公司内部借款、报销及其他财务活动过程中必须遵守本制度。

三、借款管理1. 员工可以向公司申请借款，但需填写《借款申请表》，明确借款金额、用途和还款时间。

2. 所有借款需经公司主管部门审批后，方可发放。

3. 借款金额以个人实际需要为准，不得出现用民借款、盘活公款等违规行为。

4. 借款期限一般不得超过三个月，特殊情况需经公司财务部门审批。

5. 借款利息按公司规定执行，逾期还款者将按照公司相关规定处罚。

6. 借款时需要提供有效的证据支持，如出差报销、餐费支出等。

四、报销管理1. 员工在公司出差、办公等需要费用支出时，可以向公司申请报销，但需填写《费用报销申请表》，明确报销金额、事由和附件证明材料。

2. 报销金额以公司实际支出为准，不得虚报冒领。

3. 报销单据需按照公司规定的要求进行归档保存，以备日后查验。

4. 报销审批流程一般为员工-主管-财务，严格按照流程执行，确保报销凭证真实有效。

5. 报销审批通过后，财务部门将按照相关规定及时付款，不得拖延。

6. 报销时需提供有效的票据、发票等证明材料，如有虚假报销行为将受到相应处罚。

五、管理制度1. 公司财务部门负责统一管理公司的借款和报销事宜，制定相关管理规定，并负责监督执行。

2. 公司领导应加强对财务管理工作的重视，定期检查公司财务管理情况，及时发现问题并及时整改。

3. 公司内部设立审计部门，对公司财务管理工作进行定期审计，确保公司资金使用合理有效。

4. 公司要建立健全公司财务信息系统，实现财务管理的规范化、信息化，提高工作效率和质量。

5. 对于违反公司财务管理制度的行为，公司将按照公司规定进行处理，严肃查处。

六、附则1. 本制度由公司财务部门负责解释和规定。

2. 本制度自颁布之日起施行，并不时修订完善。

公司借款和报销管理制度一、目的和原则为规范员工因公出差或其他业务活动产生的费用预支与报销行为，根据国家有关财经法规和企业内部管理需要，特制定本制度。

本制度旨在确保公司资金的合理使用和流程的透明化，防范财务风险，提升管理效率。

二、适用范围本制度适用于公司全体员工。

所有因公出差、培训、会议等业务活动中的借款及后续报销均需遵循本制度规定。

三、借款程序1. 员工需提前填写借款申请单，并详细说明借款原因、金额及预计还款时间。

2. 部门主管需对借款申请进行审核，并根据情况予以批准或提出修改意见。

3. 财务部门负责复核借款申请的合规性，并在确认无误后安排款项发放。

4. 借款应尽量采用银行转账等非现金方式进行，以便于追踪和审计。

四、报销流程1. 员工应在活动结束后7个工作日内提交报销单据，包括发票、行程单等相关证明文件。

2. 报销单据须经部门主管初审并签字后，方可送至财务部门。

3. 财务部门将对报销单据的真实性、合法性进行审核，并对照预算进行核对。

4. 审核通过后，财务部门将在规定时间内完成报销款项的划拨。

五、费用控制1. 公司根据不同级别员工设定差旅费用标准，超出标准部分由员工自行承担。

2. 鼓励员工采取成本效益较高的出行方式和住宿选择，节约开支。

3. 对于高额费用开支，需提前报备财务部门，并得到高层管理者批准。

六、违规处理1. 对于违反借款和报销制度的行为，公司将视情节轻重给予警告、罚款直至解除劳动合同等处分。

2. 财务部门有权对任何不正当的借款或报销行为进行调查，并采取相应措施。

七、附则本制度自发布之日起生效，由财务部门负责解释和更新。

如有与国家法律法规相抵触之处，以国家法律法规为准。

公司员工借款与报销管理制度1. 前言本制度是为了规范公司员工在工作中的借款行为和报销流程，确保公司资金的合理使用和管理。

凡属公司员工在履行工作职责过程中的借款和报销行为，都应依据本制度的规定进行操作。

2. 借款管理2.1 借款资格公司员工可以提出借款申请，但需符合以下条件：—员工已正式入职满半年；—员工在公司工作期间有稳定的收入来源。

2.2 借款申请流程员工需要依照以下流程提交借款申请： 1. 员工填写借款申请表格，认真说明借款用途、金额和期限； 2. 员工将填写好的借款申请表格提交给直接上级审批； 3. 直接上级审批后，将借款申请表格提交给财务部门进行审批； 4. 财务部门审批后，将借款金额划入员工指定的银行账户。

2.3 借款额度与期限•员工的借款额度将依据个人薪资及综合评定结果进行确定。

•借款期限一般不超出6个月，特殊情况下可酌情延长，但需经过财务部门的批准。

2.4 借款还款•员工应依照合同商定的时间进行还款，逾期将依照合同商定的利率进行罚息计算。

•员工可以自主选择还款方式，包含工资代扣、银行转账等。

•若员工因特殊情况无法定时还款，应提前向直接上级和财务部门说明，并尽快与财务部门协商订立还款计划。

3. 报销管理3.1 报销范围•员工的报销范围包含公司工作相关的费用，包含但不限于差旅费、交通费、留宿费、餐费、办公用品费等。

•员工报销的费用必需与工作相关，并应符合国家相关法律法规。

3.2 报销原则•员工在报销前应先垫付费用，然后供应有效的票据凭证。

•报销费用应真实、合理、准确地反映实际花费，并符合公司相关规定。

•非现金报销应供应发票原件或者其他有效凭证，并填写报销申请表格。

3.3 报销申请流程员工需要依照以下流程提交报销申请： 1. 员工将报销申请表格填写完整，并附上相关票据凭证； 2. 员工将填写好的报销申请表格和凭证原件提交给直接上级审批； 3. 直接上级审批后，将报销申请表格和凭证原件提交给财务部门进行审批； 4. 财务部门审批后，将报销金额划入员工指定的银行账户。

一、目的为规范公司借款和报销流程，确保资金安全，提高资金使用效率，保障公司正常运营，特制定本制度。

二、适用范围本制度适用于公司全体员工。

三、借款及报销原则1. 借款和报销必须遵循真实性、合法性、合规性和效益性原则。

2. 借款和报销事项应事先报经审批，不得擅自借款或报销。

3. 借款和报销应使用公司规定的凭证，确保财务记录完整、准确。

四、借款及报销流程1. 借款申请（1）员工因私事需要借款，应填写《借款申请单》，经所在部门负责人审核，报人事行政部确认，经财务负责人核准后，方可办理借款业务。

（2）借款金额不得超过员工当月应得工资的50%，特殊情况需借款且金额较大时，需找担保人，并约定还款期限。

2. 借款及还款（1）员工借款后，应及时办理报销手续，将借款用于实际用途。

（2）借款人应在借款之日起一个月内还清借款，确有困难者，可申请延期还款。

3. 报销申请（1）员工报销费用，应提供相关凭证，如发票、收据、报销单等。

（2）报销金额不得超过实际发生费用，且不得超过批准的报销额度。

4. 报销审批（1）报销申请经所在部门负责人审核，报人事行政部确认，经财务负责人核准后，方可办理报销手续。

（2）报销审批权限如下：- 500元以下，由部门负责人审批；- 500元（含）至1000元，由财务负责人审批；- 1000元（含）以上，由总经理审批。

五、违规处理1. 借款和报销过程中，如有虚报、冒领、挪用等违规行为，一经查实，将按规定给予相应处罚。

2. 因工作失误导致借款和报销错误，造成公司经济损失的，责任人应承担相应责任。

六、附则1. 本制度由财务部负责解释。

2. 本制度自发布之日起施行，原有相关规定与本制度不一致的，以本制度为准。

公司借款和报销管理制度第一条目的为了规范公司借款和报销行为，加强财务管理，确保公司资金安全，制定本制度。

第二条适用范围本制度适用于公司所有员工的借款和报销行为。

第三条借款管理1. 借款申请：员工因公需借款的，应向所在部门提出书面申请，注明借款事由、金额及还款时间。

2. 借款审批：借款申请需经所在部门、财务部审批。

3. 借款发放：借款审批通过后，由财务部发放借款。

4. 借款还款：员工应在约定的还款时间内将借款归还至财务部。

第四条报销管理1. 报销申请：员工因公产生费用的，应向所在部门提出书面报销申请，并附上相关发票、单据。

2. 报销审批：报销申请需经所在部门、财务部审批。

3. 报销审核：财务部对报销申请进行审核，确保费用合理、合规。

4. 报销支付：审核无误后，由财务部进行支付。

第五条费用范围1. 借款费用范围：仅限于公司业务开展所需，如差旅费、招待费等。

2. 报销费用范围：包括员工因公产生的交通费、住宿费、招待费等。

第六条合规要求1. 借款、报销行为应符合国家法律法规、公司财务管理制度。

2. 借款、报销单据应真实、合法，不得虚报、多报。

3. 借款、报销过程中，应遵循诚实守信、节约高效的原则。

第七条违规处理1. 违反本制度的，公司将给予批评教育，并视情节严重程度进行相应的处罚。

2. 涉及财务造假、侵占公司财产等问题的，将按照公司制度和相关法律法规进行处理。

第八条制度修订本制度根据公司实际情况适时修订，修订后的制度自发布之日起生效。

第九条附则本制度由公司财务部负责解释，未尽事宜可根据实际情况予以补充。

公司借款报销管理制度
为保障公司财务管理的透明性和规范性，特制定以下借款报销管理制度：
一、借款流程
1. 员工需因公出差或临时工作需要预支款项时，应填写借款申请单，明确借款原因、金额及预计还款日期。

2. 借款申请须经直接上级审核同意后，提交至财务部门复审。

3. 财务部门根据公司财务状况和预算情况，对借款申请进行审批，并办理借款手续。

4. 员工领取借款时，应签署借款协议，明确借款金额、用途、还款日期等条款。

二、报销流程
1. 员工完成出差或相关工作任务后，应在规定时间内整理相关票据和报销单据。

2. 报销单据应包括出差报告、费用明细、发票等证明材料，按照公司规定的格式和要求填写。

3. 报销申请须经过直接上级审核，并附上相应的支出证明文件。

4. 财务部门对报销申请进行复核，确认费用的真实性和合规性后，办理报销手续。

三、借款还款
1. 员工应在约定的还款日期前归还借款，如有特殊情况需延期还款，应提前向财务部门申请并获得批准。

2. 财务部门应在员工还款后及时更新账目，并出具还款收据。

四、违规处理
1. 对于未按规定程序办理借款、报销的员工，公司将视情节轻重给予相应的纪律处分。

2. 如发现虚假报销、挪用公款等行为，公司将依法追究责任，并要求赔偿经济损失。

五、其他事项
1. 本制度由财务部门负责解释和修订，以确保其时效性和适应性。

2. 本制度自发布之日起生效，原有相关规定与之不一致的，以本制度为准。

费用报销及员工借款管理制度一、费用报销管理制度费用报销是指员工在工作中发生的、经公司审批同意的符合规定的各类费用支出，包括差旅费、交通费、会议费、招待费、通信费、办公用品费等。

1.报销申请员工应当根据费用报销的需要，填写《费用报销申请表》。

申请表上需要明确填写的内容包括：费用种类、费用金额、费用日期、费用事由、费用所属项目或部门、费用凭证的附页等。

2.费用审批费用报销申请应由员工所在的部门经理审批，并授权公司财务部门进行报销。

费用金额超过公司设定的额度限制的，还需要上级领导的审批。

3.费用报销凭证员工在报销申请中应当提交相关费用凭证，包括正规发票、收据等。

凭证应当具备真实性、准确性以及规范性，同时需满足公司报销规定的其他要求。

4.财务报销财务部门按照公司规定的流程进行费用报销结算，包括核对费用凭证、将报销金额记录在公司账簿上、进行报销款项的支付等。

5.报销核查公司财务部门有权对员工的费用报销进行核查和抽查，以确保报销申请和凭证的真实性和合规性。

若发现虚假报销等行为，公司将采取相应的纪律和法律措施。

员工借款是指员工向公司申请暂时性的资金支持，用于个人紧急的生活需要或特殊的项目资金需求。

1.借款申请员工需要根据实际情况填写《员工借款申请表》，明确借款金额、借款事由、还款方式、担保人等信息，并提交给所在部门经理审批。

2.借款审批借款申请需由员工所在部门经理进行审批，并根据公司规定的权限进行授权。

借款金额超过公司设定的额度限制的，还需要上级领导的审批。

3.借款担保借款申请被批准后，有些情况下需要提供担保人。

担保人应为公司的正式员工，承诺在员工无法按时还款的情况下，承担相应的责任。

4.借款余额员工的借款余额应当在借款申请表上明确记载，借款人应当及时还款，并按照公司规定的还款方式进行操作。

5.借款利息员工在借款时应当根据公司规定支付相应的利息，利息的计算方式应当在借款申请表上明确填写。

6.借款追偿如果员工无法按时或者全部归还借款，公司有权采取追偿措施，包括向员工发出催款通知、扣除工资、离职结算时扣除未还款项、采取法律措施等。

借款报销管理制度一、总则为了规范借款和报销管理制度，提高财务管理效率，防范财务风险，根据公司相关规定，制定本借款报销管理制度。

二、借款管理1. 借款人应当向公司提出借款申请，并在申请表上填写借款金额、用途、借款期限等信息，并提供必要的证明材料。

2. 公司对借款申请进行审批，经过财务部门核实后，可予以批准。

3. 借款人在拿到借款后应当在规定的时间内还款。

4. 借款人应当对借款用途进行书面报告，对购买、使用情况提供相关凭证。

5. 如果借款用途发生变更，借款人应当及时向公司报告，并经公司同意后方可进行改变。

6. 对于迟还或者迟报的借款，公司有权利对借款人进行相应的监督和问责。

三、报销管理1. 报销人应当向公司提交报销申请，填写报销单上的报销金额、报销事由、报销人员、报销日期等信息，并提供相关的证明材料。

2. 公司对报销申请进行审批，经过财务部门核实后，可予以批准。

3. 报销人应当按照公司相关规定进行报销，不得超出规定范围进行报销。

4. 对于需要报销的费用，报销人应当提供发票、收据等相关凭证，并在报销单上进行详细说明。

5. 公司要求对于公务用车、差旅费、招待费等特殊费用，报销时需提供详细的行程、用车记录或者招待对象名单等证明材料。

6. 对于迟报或者虚报的报销，公司有权对报销人进行相应的监督和问责。

四、财务管理1. 公司设立专门部门负责借款和报销的核实、审批和管理工作。

2. 财务部门要对借款和报销的核实进行严格的审查，确保真实、合规。

3. 公司要求财务部门对借款和报销进行及时的登记和记录，做到审批流程清晰、记录完整。

4. 财务部门应当对借款和报销进行定期的审计核实，发现问题及时处理并向上级领导汇报。

五、监督管理1. 公司领导对借款和报销管理制度进行监督，做到规范执行。

2. 公司要求相关部门对借款和报销进行定期的检查和复核，确保执行情况真实可查。

3. 公司要求员工对借款和报销进行自我监督，发现问题及时报告，并接受相应的处罚。

公司借款和报销管理办法一、总则1. 目的为规范公司借款和报销行为，加强财务管理，提高资金使用效率，特制定本办法。

2. 适用范围本办法适用于公司全体员工。

二、借款管理1. 借款原则（1）借款必须有明确的用途，且符合公司的业务需要。

（2）借款应遵循“专款专用、及时报销、前账不清、后账不借”的原则。

2. 借款审批流程（1）员工填写借款申请单，注明借款用途、金额、预计还款日期等信息。

（2）借款申请单经部门负责人审核签字后，提交财务部门审批。

（3）财务部门根据公司资金状况和借款用途进行审批，如借款金额较大，需报公司领导审批。

（4）审批通过后，财务部门办理借款手续。

3. 借款额度借款额度根据员工的职务和业务需要确定，一般不得超过员工月工资的一定比例。

具体额度由公司领导根据实际情况确定。

4. 借款还款（1）借款员工应在预计还款日期前及时办理报销手续，冲销借款。

（2）如因特殊情况不能按时还款，应提前向财务部门说明情况，并申请延期还款。

延期还款需经公司领导批准。

（3）对于逾期未还的借款，财务部门将从员工工资中扣除，并按银行同期贷款利率收取利息。

三、报销管理1. 报销原则（1）报销必须有合法的票据，且票据内容真实、准确、完整。

（2）报销应遵循“实事求是、及时报销、先审批后报销”的原则。

2. 报销审批流程（1）员工整理报销票据，填写报销单，注明报销事项、金额等信息。

（2）报销单经部门负责人审核签字后，提交财务部门审批。

（3）财务部门对报销票据的真实性、合法性、准确性进行审核，如报销金额较大，需报公司领导审批。

（4）审批通过后，财务部门办理报销手续。

3. 报销标准（1）差旅费报销标准按照公司规定的差旅费报销制度执行。

（2）业务招待费报销标准按照公司规定的业务招待费报销制度执行。

（3）其他费用报销标准按照公司相关规定执行。

4. 报销时间员工应在费用发生后的一定时间内办理报销手续，具体时间由公司领导根据实际情况确定。

逾期未报销的费用，财务部门有权不予报销。

公司借款报销管理工作制度公司借款报销管理工作制度精选篇1公司报销及借款管理制度如何制定？应包含哪些内容？为加强本公司分析核算，规范财务制度及出差的使用原则，提高资金的使用效率，保证出差人员在出差期间工作与生活的需要，本着“保证必须，勤俭节约”的指导思想，提高效率，控制成本，特制定本管理制度。

一、职责1、各业务负责人对各项业务的合理性、可行性、部门费用控制负责。

2、财务部对各项费用票据的合法性以及费用的预算控制管理负责。

二、借款及报销原则1、出差人员预借差旅费应保证专款专用，不得私自挪作它用。

原则上部门经理以上一律不准预借差旅费。

2、其他借款支出，实行单笔总经理审批。

借款审批权限序列业务审批人业务终审人财务终审人销售（含销管）销售副总总经理财务经理服务（含售前、实施、服务）服务副总运营（含财务、人力行政、市场）总经理各业务部业务部负责人4、前款不清，后款不借。

除未到期的保证金、押金外，如有未清帐借款，不得再进行下一笔借款，特殊情况由总经理审批。

5、财务部定期对业务借款进行清理，未按照规定时间还款的，对借款人按借款金额10%罚款。

6、报销时限（1）差旅费报销时限为出差返回后两周内，不得逾期。

如逾期报销，则按逾期10元/天扣减出差费用。

（2）交通及移动通讯费按季度报销，次季度的首月，必须将该季度的费用报销完毕，逾期不予报销。

如：6月报销4—6月交通费及3—5月通讯费。

（3）招待费及会议费等报销时限为此项业务结束后两周内，不得逾期。

并且报销时需相关业务负责总经理签字。

（4）所有报销单据，超过3个月期限，将不再予以报销，请务必及时报销。

三、差旅费报销标准1、往返交通费人员类别飞机火车轮船长途汽车总经理经济舱实报经济舱实报其他人员特批二等座、硬座、硬卧特批实报（1）一般员工可乘坐火车硬卧及硬座、长途汽车、轮船三等舱。

出差人员白天乘车超过12小时或晚上乘坐火车的，可购买同席硬卧车票，乘坐火车超过13过小时可乘坐飞机，但特殊情况下如需乘坐火车软卧、轮船二等舱，飞机（仅限于经济舱），须事先经总经理审批同意。

公司报销及借款管理制度
公司报销及借款管理制度是为了规范和管理公司内部报销及借款行为，保障资金的合
理使用和风险的控制。

具体内容如下：
一、报销管理制度：
1. 报销范围：只允许报销与工作相关的费用，包括差旅费、交通费、餐费、办公用品等。

2. 报销流程：员工需要填写报销申请单，并附上相应的费用凭证，如收据、发票等。

申请单需经过审批流程后方可报销。

3. 报销限额：针对不同费用类别和职务级别，设定不同的报销限额，超出限额部分需
经过特殊审批。

4. 报销审核：由财务部门对报销申请进行审核，审查费用的合理性和真实性。

5. 报销核销：报销申请获得审核通过后，由财务部门进行核销并支付相应费用。

二、借款管理制度：
1. 借款申请：员工需要填写借款申请单，并注明借款目的、借款金额以及还款计划等。

申请单需经过上级领导审批后才可借款。

2. 借款额度和期限：根据员工职务级别和个人信用状况，设定不同的借款额度和借款
期限，超出额度或期限需经过特殊审批。

3. 借款利率和还款方式：公司可根据市场利率和员工信用状况，确定借款利率。

还款
方式可为一次性还款或分期还款。

4. 还款管理：员工需按照借款合同约定的还款时间和方式进行还款，逾期还款将按照
公司规定的罚息标准进行处罚。

5. 借款审查：财务部门对借款申请进行审查，审查借款目的的合理性和员工还款能力。

以上是公司报销及借款管理制度的一些基本要点，具体实施细则可根据公司的实际情况进行制定和调整。