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2011年（2010年度）全国企业税收调查表填表简要说明第一部分填报基本要求一、信息表1、信息表数据非常重要。
缴纳方式、优惠方式、所得税征收机关等等都和企业表数据息息相关。
所以布置企业时，要求认真填报，管理员也必须严格审核。
另外，信息表的缴纳方式和所得税征收机关是网上申报平台取数的依据，千万别填错，填错很容易出现审核通不过的现象。
2、网上申报时，信息表初次填写或者修改并提交后，均需退出申报系统重新登陆后，才能填写其他报表。
二、企业表1、报表数据金额单位为“千元”，但也要注意以下几个特殊金额单位：“适用企业所得税税率”（218行、257行）、“税务机关核定的应税所得率”（248行、251行、254行）为百分数“年初职工人数”（363行）和“年末职工人数”（364行）为人数“本年电力消费量”（367行）为万千瓦时“本年煤炭消费量”（368行）、“本年成品油消费量”（369行）、“本年水资源消费量”（370行）为吨2、所有数据都为整数，没有小数3、关于增值税、消费税、所得税申报表及利润表、资产负债表等相关指标，直接从企业报送的年报中取数。
当然这里的所得税申报表是指在国税缴纳企业。
这些网上直接取数的项目，除了调整尾差，企业都无法修改。
所以，企业在网上申报年报时如果数据有误，或年报数据在申报后有调整的，都需要企业联系税务机关，由税务机关开放修改权限，由企业自行填写。
三、货物劳务表1、报表数据金额单位为“千元”，但也要注意以下几个特殊金额单位：“消费税税率(%)”(19行)和“营业税税率（%）”（26行）和“资源税税率（%）”（32行）为百分数“产品平均销售价格（元）”（7行）、“消费税单位税额(元)”（18行）和“资源税单位税额(元)”（31行）为元2、产品产量、销量（1-6行）仅限于计量单位栏有计量单位的货物和劳务填写。
请注意这里的计量单位，不同的货物和劳务计量单位不同。
3、挑选货物劳务代码时，按以下标准填列:（1）工业生产及加工修理修配劳务从第1至27大类中选择，批零业务一律从第28大类中选择，营业税劳务从29至37大类中选择，从事农业生产从第24大类中选择。
2017年度全国企业税收调查填表说明一、填报基本要求1、填报对象。
全国税收调查信息表（00表）企业表（01表）和货物劳务表（02表），应以增值税纳税人为填报对象，但办理临时税务登记证的企业可以不纳入调查。
2、数据来源。
01表和02表均来源于主管税务部门、企业主管部门和会计师事务所审核后的2017年度各税种纳税申报表、企业财务报告、所得税汇算清缴报表、会计账户及其他有关资料。
3、指标范围。
法人企业需填写本法人（含其非独立核算的非法人分支机构）的相关税费指标（01表第2-254行及02表各行，下同）、财务和其他指标（01表255-411行，下同）；独立核算的非法人企业需填写本企业相关税费指标、财务和其他指标；非独立核算的非法人企业只需填写本企业相关税费指标，不填写财务及其他指标。
4、填写要求。
00表和01表应逐行填列，02表应逐栏（即分货物或劳务）并逐行填列，对没有数据的项目填“0”，不留空行。
各项指标中，对注明关系式的指标，相关数据应满足关系式的要求；对未列明关系式的指标，相关数据之间逻辑关系要求正确。
特殊情况不能满足关系式的须填写审核说明。
二、2017年度税调01表(企业表)的填写说明2、本年一般项目按适用税率计税销售额(F2)是指企业国内销售一般货物、劳务和应税服务应缴纳增值税并核算销项税额的不含增值税销售额。
可按照主管税务机关审核确认的全年汇总的增值税纳税申报表中一般货物、劳务和应税服务销售额栏的本年累计数填写，不包含第5行即征即退销售额，应税服务有扣除项目的，本栏应填写扣除之前的不含税销售额。
3、本年一般项目按简易办法计税销售额(F3)是指企业国内销售货物、劳务和应税服务按简易办法征收增值税的销售额，可按照主管税务机关审核确认的全年汇总的增值税申报表中“按简易征收办法征税货物销售额”栏的本年累计数填写，小规模纳税人也在此填写。
4、本年免税销售额(F4)是指企业国内销售货物劳务按照国家税收政策直接免征增值税的销售额，可按照主管税务机关审核确认的全年（按税款所属时间确定，下同）汇总的增值税纳税申报表中“货物或劳务免征增值税的销售额”栏的本年累计数填写。
2012年度全国企业税收资料调查表填表说明一、填报基本要求1、填报对象。
全国税收调查企业表（01表）和货物劳务表（02表），应以增值税纳税人或营业税纳税人为填报对象，但办理临时税务登记证的企业可以不纳入调查。
2、数据来源。
01表和02表均来源于主管税务部门、企业主管部门和会计师事务所审核后的2012年度各税种纳税申报表、企业财务报告、所得税汇算清缴报表、会计账户及其他有关资料。
3、指标范围。
法人企业需填写本法人（含其非法人分支机构）的所有税费、财务和其他指标，非法人企业只需填写本企业税费指标，不填写财务及其他指标。
4、填写要求。
01表逐行填列，02表应逐栏（即分货物或劳务）并逐行填列，对没有数据的项目填“0”，不留空行。
各项指标中，对注明关系式的指标，相关数据应满足关系式的要求；对未列明关系式的指标，相关数据之间逻辑关系要求正确。
特殊情况不能满足关系式的须填写审核说明。
二、2012年度税调01表(企业表)的填写说明1、本年一般货物及劳务销售额（F2）是指企业国内销售一般货物及劳务应缴纳增值税并核算销项额的不含增值税销售额。
可按照主管税务机关审核确认的全年汇总的增值税纳税申报表中一般货物及劳务销售额栏的本年累计数填写，不包含第5行即征即退销售额。
2、本年按简易征收办法征税货物销售额（F3）是指企业国内销售货物或劳务按简易办法征收增值税的销售额，可按照主管税务机关审核确认的全年汇总的增值税申报表中“按简易征收办法征税货物销售额”栏的本年累计数填写，小规模纳税人也在此填写。
3、本年内销货物或劳务免征增值税的销售额（F4）是指企业国内销售货物劳务按照国家税收政策直接免征增值税的销售额，可按照主管税务机关审核确认的全年（按税款所属时间确定，下同）汇总的增值税纳税申报表中“货物或劳务免征增值税的销售额”栏的本年累计数填写。
4、本年即征即退货物及劳务销售额（F5）是指企业国内销售货物劳务按照国家税收政策给予即征即退的销售额，可按照主管税务机关审核确认的全年汇总的增值税纳税申报表中“即征即退销售额”栏的本年累计数填写。
年度全国企业税收调查表填报说明●年度全国企业税收调查表按内容共分为张报表，分别为：表《年度全国企业税收调查表（信息表）》；表《年度全国企业税收调查表（企业表）》；表《年度全国企业税收调查表（货物劳务表）》。
●数据来源：表主要来源于税务登记表；表和表均来源于浙江省地方税（费）综合申报表、年度企业所得税年度纳税申报表、企业资产负债表、利润表、现金流量表及其他有关资料。
●计量和金额单位：表和表的金额单位，除表“适用企业所得税税率（）”（行）为百分数，“全年平均职工人数（人）”（行）为人数，“本年电力消费量”（行）为万千瓦时，“本年煤炭消费量”（行）、“本年油消费量”（行）、“本年水资源消费量”（行）为吨；表“消费税税率()”(列)和“营业税税率（）”（列）为百分数,“消费税单位税额(元)”（列）和“资源税单位税额(元)”（行）为元外，其他项目指标的金额单位均为千元。
●小数位数：除表“适用企业所得税税率（）”（行）和表“消费税税率(％)”(列)、“营业税税率（）”（列）、“消费税单位税额（元）”(列)、“资源税单位税额(元)”(列)的数据可填写小数（按软件设定的小数位数填）外，其他指标数据均应四舍五入，填入整数。
●填写要求：表应逐行填列，表应逐栏（即分货物或劳务）、逐行填列。
在录入中，对没有数据的项目填“”或不填。
各项指标中，对注明关系式的指标，相关数据必须满足关系式的要求；对未列明关系式的指标，相关数据之间逻辑关系要求正确。
特殊情况不能满足关系式的须附书面说明（即，软件中企业的数据没有通过审核，则可以点击审核结果界面上的详细信息，在红色文字处添加审核说明来说明为何没通过审核）。
如果是查无此户的企业,仅填写纳税人识别号和纳税人名称年度全国企业税收调查表（信息表）注意：、调查企业必须是营业税纳税人或增值税纳税人，即本表第行和第行不能同时填；、以年度是否交纳过营业税作为是否是营业税纳税人的标准，增值税纳税人、消费税纳税人同样定义；、企业名称,营业状态,是否为抽样调查企业三个指标不能为空；、正常营业状态的企业基本信息应填报完整；、按信息表的编制规定填报。
税收调查表填报操作流程示意图
输入直报平台网址，点击“年度税收调查”进入。
输入用户名及代码登录直报平台，用户名：社会信用代码（位），没有社会信用代码的为纳税人识别号（位）,号码中的英文字母使用大写；初始登录密码：。
注意后缀为“年税收调查”。
进入界面后,可点击右上角单位名称修改登录密码。
点击年度全国税收调查，进入在线填报界面。
填报数据。
调查表分为信息表、调查问卷表、企业表、货物
劳务服务表，请依次填报，四张表格均需填报完整。
信息表中调查方式代码、是否连续调查由税务机关填报；战略性新兴产业和三新经济可根据分类标准选择。
改。
企业表和货物劳务表金额单位是千元。
货物劳务表不能漏填。
注意事项：每张报表填写完成后请点击计算下面的计算当前
表。
申报的税收征管信息导入企业表并进行核对。
据进行保存，便于下次登录继续填报。
理性审核所有表”对数据进行审核。
可以根据提示信息对数据进行修正。
货物劳务表审核出现红线或黄线，请根据提示信息逐行审核每一行。
全部数据审核无误后，点击上报。
(一) 、信息表XXB1. 纳税人识别号B1填写主管税务机关为纳税人确定的纳税人识别号2. 纳税人名称B2纳税人名称以该纳税人在工商行政管理局登记注册的汉字名称为准。
3. 国民经济行业类别代码B3按纳税人实际从事的主要社会经济活动性质分类，按GB/T4754-2011执行4. 纳税人登记注册类型代码B4企业按工商行政管理机关登记或变更登记时核定的注册类型填写5. 是否为法人企业B5以工商行政管理机关登记注册的为准，0表示非独立核算的非法人企业，1表示是独立核算的非法人企业，2表示法人企业6. 企业隶属关系B6仅限于国有、集体、国有独资企业，即纳税人登记类型代码为"110"、"120"、"151"的纳税人填写！7. 中央企业代码B7中央企业（企业行政隶属关系代码为"10"），其企业主管部门代码按以下规定填写（其分类大致为："91"开头表示工业企业，"92"开头表示流通企业，"93"开头表示新闻出版，"94"开头表示邮政通信，"95"开头表示交通企业，"96"开头表示金融保险企业，"97"开头表示水电工程；"98"开头表示建筑安装企业）；"99"开头表示其他企业（企业行政隶属关系代码不为"10"），中央级企业合并会计报表的成员企业填写母公司代码。
8. 上市区域C8用1位数字表示非上市公司，上海证券交易所，深圳证券交易所，香港证券交易所，纳斯达克上市公司，美国证券交易所，纽约证券交易所，伦敦证券交易所，新加坡证券交易所，其他证券交易所9. 股票代码E8股票代码用6位数字表示（限在上海、深圳上市的公司根据其上市证券代码数字部分填写）10. 所在地行政区划代码B9填写登记注册地的行政区划代码11. 增值税缴纳方式代码B10用1位数字表示非增值税纳税人，0表示非增值税纳税人，1表示独立缴纳增值税的一般纳税人，2表示独立缴纳增值税的小规模纳税人，3表示作为分支机构其增值税由总机构汇总缴纳的纳税人，4表示作为总机构缴纳包括分支机构增值税的纳税人增值税的一般纳税人12. 增值税优惠政策代码B11根据免税、减税、即征即退、先征后退（返）等增值税优惠类型，从列表中选择适用的政策。
(一) 、信息表XXB1. 纳税人识别号B1填写主管税务机关为纳税人确定的纳税人识别号2. 纳税人名称B2纳税人名称以该纳税人在工商行政管理局登记注册的汉字名称为准。
3. 国民经济行业类别代码B3按纳税人实际从事的主要社会经济活动性质分类，按GB/T4754-2011执行4. 纳税人登记注册类型代码B4企业按工商行政管理机关登记或变更登记时核定的注册类型填写5. 是否为法人企业B5以工商行政管理机关登记注册的为准，0表示非独立核算的非法人企业，1表示是独立核算的非法人企业，2表示法人企业6. 企业隶属关系B6仅限于国有、集体、国有独资企业，即纳税人登记类型代码为"110"、"120"、"151"的纳税人填写！7. 中央企业代码B7中央企业（企业行政隶属关系代码为"10"），其企业主管部门代码按以下规定填写（其分类大致为："91"开头表示工业企业，"92"开头表示流通企业，"93"开头表示新闻出版，"94"开头表示邮政通信，"95"开头表示交通企业，"96"开头表示金融保险企业，"97"开头表示水电工程；"98"开头表示建筑安装企业）；"99"开头表示其他企业（企业行政隶属关系代码不为"10"），中央级企业合并会计报表的成员企业填写母公司代码。
8. 上市区域C8用1位数字表示非上市公司，上海证券交易所，深圳证券交易所，香港证券交易所，纳斯达克上市公司，美国证券交易所，纽约证券交易所，伦敦证券交易所，新加坡证券交易所，其他证券交易所9. 股票代码E8股票代码用6位数字表示（限在上海、深圳上市的公司根据其上市证券代码数字部分填写）10. 所在地行政区划代码B9填写登记注册地的行政区划代码11. 增值税缴纳方式代码B10用1位数字表示非增值税纳税人，0表示非增值税纳税人，1表示独立缴纳增值税的一般纳税人，2表示独立缴纳增值税的小规模纳税人，3表示作为分支机构其增值税由总机构汇总缴纳的纳税人，4表示作为总机构缴纳包括分支机构增值税的纳税人增值税的一般纳税人12. 增值税优惠政策代码B11根据免税、减税、即征即退、先征后退（返）等增值税优惠类型，从列表中选择适用的政策。
2008年度全国税收调查表（企业表）和（货物劳务表）的填报基本要求1、数据来源。
01表和02表均来源于主管税务部门、企业主管部门和会计师事务所审核后的2008年度纳税申报表、企业财务报告、所得税汇算清缴报表及其他有关资料。
2、单位。
01表和02表单位，除01表“适用企业所得税税率”（172行）、02表“消费税税率(%)”(19列)和“营业税税率（%）”（26列）为百分数，01表“全年平均职工人数”（252行）为人数，02表“产品平均销售价格（元）”（7列）、“消费税单位税额(元)”（18列）和“资源税单位税额(元)”（30列）为元，01表“本年电力消费量”（269行）为万千瓦时，01表“本年煤炭消费量”（270行）、“本年油消费量”（271行）、“本年水资源消费量”（272行）为吨外，其他项目指标的金额单位均为千元。
3、小数位数。
除01表“适用企业所得税税率”（172行）和02表“消费税税率(％)”(19列)、“消费税单位税额（元）”(18列)、“资源税单位税额(元)”(30列)的数据可填写小数外，其他指标数据在千元以下的均应四舍五入，不得填写成小数(或写成“.00”)，三位数字之间不要书写分节号，以防止错误录入。
4、填写要求。
01表应逐行填列，02表应逐栏（即分货物或劳务）并逐行填列，对没有数据的项目填“0”，不留空行。
各项指标中，对注明关系式的指标，相关数据应满足关系式的要求；对未列明关系式的指标，相关数据之间逻辑关系要求正确。
特殊情况不能满足关系式的须附书面说明。
2008年度全国税收调查表(企业表)2008年度全国企业税收调查表（货物劳务表）的填报要求1、02表以货物或劳务为对象进行调查，共列了34项指标，各项指标均应分货物或劳务填写。
2、02表“货物劳务名称”栏和“货物劳务代码”行(0行)应按《2008年度全国税收调查货物劳务代码表》(以下简称货物劳务代码表)所规定的货物劳务名称和货物劳务代码分别填写，不得更改，货物劳务代码由货物劳务大类代码和明细代码组成，共4位。
填报全国税收调查表的要求
全国税收调查表是指由税务部门发放给纳税人填报的一份表格，用于了解纳税人的财务状况和纳税情况。
填报全国税收调查表是纳税人应尽的义务，也是税务部门监控纳税情况的重要手段。
以下是填报全国税收调查表的要求及注意事项。
1. 完整填写：填报税收调查表时，纳税人应尽量完整填写所有项目，确保所填报的信息准确、真实、完整。
如有涉及财务数据的项目，应提供相关证明文件作为依据。
2. 主动公示：填报税收调查表时，纳税人应主动公示与其纳税情况相关的信息，如财务报表、纳税申报表等。
这样可以增加纳税人的透明度，减少不必要的税务稽查风险。
3. 及时更新：纳税人应及时更新填报的税收调查表，特别是在财务状况发生变动时，如增加或减少财产、业务范围扩大等情况，应及时更新相关信息。
4. 提供准确数据：填报税收调查表时，纳税人应提供准确的数据，不得故意隐瞒或提供虚假信息，以防止违法行为的发生。
5. 注意隐私保护：填报税收调查表时，纳税人需要注意个人和企业
信息的保护。
可以采取一些措施，如对敏感信息进行脱敏处理、加密存储等，以防止信息泄露和滥用。
6. 遵守法律法规：纳税人在填报税收调查表的过程中，应严格遵守相关的法律法规，如税法、会计法等，确保所填报的信息符合法律规定和税务要求。
填报全国税收调查表是纳税人履行法定义务的一部分，也是税务部门了解纳税人纳税情况的重要途径。
纳税人应认真填报相关信息，确保数据的准确性和真实性，以维护税收的公平和社会的稳定。
同时，税务部门也应加强对填报表格的指导和监管，提高纳税人的填报意识和合规水平。
税收调查指标体系、填写说明及注意事项全国税收调查指标体系包括反映调查企业属性的企业信息表、反映调查企业税收财务等数据的企业表和反映调查企业提供增值税应税货物、加工修理修配劳务或营业税应税劳务的货物劳务表。
其中：信息表有26项指标、企业表有370项指标、货物劳务表有37项指标。
一、填写要求（一）总体要求1.各市及其所属区县分局在进行注册任务时，一定要规范录入所在地国家税务局的全称，不能简写，如：合肥市国家税务局及下设的蜀山区国家税务局、高新技术开发区国家税务局，不能填为“蜀区国税局、高区国税局”。
2.县区局主管国税机关注册任务时，要以“2011年税收调查用税务机关代码表”中所列代码注册（即2011年税收调查任务“最新税务机关”代码组，会从省局FTP下发并同步导入网上直报系统），经济开发区、高新技术开发区，它本身不是一个行政区域，但它有主管税务机关，同时管辖几个行政区域的企业，可以开发区的名义设一个新的节点。
如合肥高新区国税局是一个独立的税务机关，但行政区划代码中没有高新区，而应该选蜀山区。
3.中石化、烟草、电力等特殊行业调查表的填写，后面将做专题讲解。
安徽中烟工业公司及其所属各生产点调查表的填写，由合肥市国家税务局统一负责调查安徽中烟工业公司所有的税收、财务指标，中烟公司所属各卷烟生产点所在地的国家税务局不再调查卷烟生产点在当地实际入库的各项税款，各市卷烟厂仅填信息表（同去年税收调查的规定）。
各地在上报数据时，应对上述特殊行业调查表的填写方式做书面说明。
由于财政部考核指标要求，请安徽中烟工业公司注意：消费税指标部分（含市公司）全部填列在本年就地已纳项目，不要填在异地已纳项目。
4.为减轻纳税人和基层工作负担，今年省局尝试采取措施将综合征管系统已有部分调查指标批量导入调查系统，对尚未导入系统的指标按规定的指标口径要求进行填报。
这也是今年税收调查与往年最大的不同之处。
（二）具体要求第一部分信息表（XXB）第1行：纳税人识别号。
2008年度全国税收调查表（企业表）和（货物劳务表）的填报基本要求1、数据来源。
01表和02表均来源于主管税务部门、企业主管部门和会计师事务所审核后的2008年度纳税申报表、企业财务报告、所得税汇算清缴报表及其他有关资料。
2、单位。
01表和02表单位，除01表“适用企业所得税税率”（172行）、02表“消费税税率(%)”(19列)和“营业税税率（%）”（26列）为百分数，01表“全年平均职工人数”（252行）为人数，02表“产品平均销售价格（元）”（7列）、“消费税单位税额(元)”（18列）和“资源税单位税额(元)”（30列）为元，01表“本年电力消费量”（269行）为万千瓦时，01表“本年煤炭消费量”（270行）、“本年油消费量”（271行）、“本年水资源消费量”（272行）为吨外，其他项目指标的金额单位均为千元。
3、小数位数。
除01表“适用企业所得税税率”（172行）和02表“消费税税率(％)”(19列)、“消费税单位税额（元）”(18列)、“资源税单位税额(元)”(30列)的数据可填写小数外，其他指标数据在千元以下的均应四舍五入，不得填写成小数(或写成“.00”)，三位数字之间不要书写分节号，以防止错误录入。
4、填写要求。
01表应逐行填列，02表应逐栏（即分货物或劳务）并逐行填列，对没有数据的项目填“0”，不留空行。
各项指标中，对注明关系式的指标，相关数据应满足关系式的要求；对未列明关系式的指标，相关数据之间逻辑关系要求正确。
特殊情况不能满足关系式的须附书面说明。
2008年度全国税收调查表(企业表)调查项目行次全年累计数或期初、期末数单位填表说明一、增值税指标（主要根据增值税纳税申报表填写） 1 2至39各行的全年或本期，除26至34行指标按税款入库时间确定外，均按税款所属时间确定。
本年一般货物及劳务销售额 2 千元是指企业内销一般货物及劳务应缴纳增值税并核算销项额的不含增值税销售额。
可按照主管税务机关审核确认的全年汇总的增值税纳税申报表中一般货物及劳务销售额栏的本年累计数填写，不包含第5行即征即退销售额。
本年按简易征收办法征税货物销售额 3 千元是指企业内销货物或劳务按简易办法６％、５％、４％征收增值税的销售额，可按照主管税务机关审核确认的全年汇总的增值税申报表中“按简易征收办法征税货物销售额”栏的本年累计数填写，小规模纳税人也在此填写。
本年内销货物或劳务免征增值税的销售额 4 千元是指企业内销货物按照国家税收政策直接免征增值税的销售额，可按照主管税务机关审核确认的全年（按税款所属时间确定，下同）汇总的增值税纳税申报表中“货物或劳务免征增值税的销售额”栏的本年累计数填写。
本年即征即退货物及劳务销售额 5 千元是指企业内销货物按照国家税收政策给予即征即退的销售额，可按照主管税务机关审核确认的全年汇总的增值税纳税申报表中“即征即退销售额”栏的本年累计数填写。
本年销项税额（6=7+8） 6 千元指本表“其中：适用17%税率的销项税额”(7行)和“适用13%税率的销项税额”(8行)数据之和。
其中：适用17％税率的销项税额7 千元根据主管税务机关审核确认的全年汇总的增值税纳税申报表中“销项”栏“适用税率”为17％的“税额”栏各行数据合计数填写。
本项目不含适用17％税率的销货退回、折让及折扣的销项税额合计数。
适用13％税率的销项税额8 千元根据主管税务机关审核确认的全年汇总的增值税纳税申报表中“销项”栏“适用税率”为13％的“税额”栏各行数据合计数填写。
本项目不含适用13％税率的销货退回、折让及折扣的销项税额合计数。
本年按简易征收办法计算的应纳税额9 千元反映一般纳税人采用简易征收办法计算的应纳税额，根据主管税务机关审核确认的全年汇总的增值税申报表中“销项”栏“适用6％征收率的货物”、“适用5%征收率的海洋石油”和“适用4％征收率的货物”的“税额”栏各行数据合计数填写。
本项目不含适用6％、5%或4％征收率的销货退回、折让及折扣的应交增值税合计数。
如为小规模纳税人，则以本期依征收率计算的应纳税额填写。
本年进项税额（10>=11+13+16+17+18）10 千元指纳税人本期申报抵扣的进项税额。
根据主管税务机关审核确认的全年汇总的增值税纳税申报表“进项税额”栏合计数填写。
适用17%税率的进项税额11 千元一般纳税人根据主管税务机关确认的增值税纳税申报表“进项”栏适用17％税率的“本期发生额”指标的全年合计数填列。
其中：海关完税凭证适用17%税率抵扣的进项税额12 千元填写以进口环节海关代征增值税专用缴款书为抵扣凭证，适用17％税率的进项税额全年累计数,数据应与《增值税纳税申报表附列资料二》第五栏一致。
适用13%税率或扣除率的进项税额13 千元一般纳税人根据主管税务机关确认的增值税纳税申报表“本期进项税额”栏适用13％税率的“本期发生额”指标的全年累计数填列。
其中：海关完税凭证适用13%税率抵扣的进项税额14 千元填写以进口环节海关代征增值税专用缴款书为抵扣凭证，适用13％税率的进项税额全年累计数,数据应与《增值税纳税申报表附列资料二》第五栏一致。
农产品收购凭证抵扣进项税额15 千元填写以农产品收购发票和普通发票为抵扣凭证，适用13％税率的进项税额全年累计数，数据应小于等于《增值税纳税申报表附列资料二》第六栏。
适用10%扣除率的外购废旧物资的进项税额16 千元是指外购废旧物资按10%抵扣的进项税额，根据主管税务机关确认的增值税纳税申报表中“进项”栏适用10％扣除率的“本期发生额”指标的全年合计数或有关增值税核算资料分析填列。
适用7%扣除率的购销货物所支付运费的进项税额17 千元是指增值税一般纳税人因购销增值税应税货物（固定资产除外）取得按规定允许抵扣的运费凭证依7%计算扣除的进项税额，按经主管税务机关确认的增值税纳税申报表中“进项”栏适用7％扣除率的“本期发生额”指标的全年合计数填列。
适用6％、5%、4％征收率的进项税额18 千元根据主管税务机关确认的增值税纳税申报表“进项”栏适用6％、5％和4％征收率的“本期发生额”指标的全年合计数填列。
本年进项税转出额19 千元根据企业全年汇总的增值税纳税申报表中“本期进项税额”栏各减项（即“免税货物用”、“非应税项目用”、“非正常损失”和“简易办法征税货物用”、“免抵退货物不得抵扣税额”和“其他”）的“合计”栏数据之和填列。
期初留抵增值税额20 千元指上年年末尚未抵扣的进项税额。
应按主管税务机关审核确认的税款所属期为2008年1月份的增值税纳税申报表“税款计算”栏“上期留抵税额”指标“本月数”填写，也可按照“应交税金——应交增值税”明细科目“进项税额”栏本年期初余额数填写。
本年应抵扣税额合计(21=10-19+20-46) 21 千元按照本表“本年进项税额”(10行)减去“本年进项税转出额”(19行)加上“期初留抵增值税税额”（20行）减去“本年适用出口退税政策出口货物的应退税额”（44行）后的余额填写。
以期末留抵税额抵顶欠税额22 千元指纳税人根据国税发[2004]112号的规定，经县以上税务机关批准，以当期的期末留抵税额抵减的欠缴增值税和欠税滞纳金，应按照税务机关的实际审批数填写。
本年实际抵扣的税额23 千元按纳税申报表要求填写，如果本表22行，以留抵税额抵顶欠税指标为0，则根据主管税务机关审核确认的全年汇总的增值税纳税申报表“税款计算”栏“实际抵扣税额”行的合计数填写。
本项目包含本期实际抵扣的期初留抵增值税税额，但不含出口免抵退税货物已退税额。
如果本表22行“以留抵税额抵顶欠税”指标大于0，则按本表“本年应抵扣税额合计”（21行）减去“以留抵税额抵顶欠税（22行）后的余额填写。
本年应纳税额减征额24 千元指本年纳税人销售货物按增值税应纳税额减半征收的增值税税额，可按照增值税纳税申报表中的应纳税额减征额累计数填写。
本年应纳税额合计(25=6-23+9-24) 25 千元按本表“本年销项税额”(6行)减去“本年实际抵扣的税额”(23行）加上“本年按简易征收办法计算的应纳税额（9行）减去“应纳税额减征额（24行）后的余额填写。
注意：①由于计算应交增值税是按月结算，故当全年“本年销项税额”（6行）小于“本年应抵扣税额合计”（23行）时，本项目仍可能大于“0”；②本项目数据除出口退税外，一般不应为负数。
本年应交查补增值税额26 千元按纳税申报表要求填写，是指本期纳税人接受税务检查，按规定在抵减上期留抵税额后，应补征入库的增值税额。
年初未交增值税额27 千元指2008年初企业应缴未缴的增值税额。
应按照“应交税金——未交增值税”明细科目贷方本年期初余额数填写，如果“应交税金——未交增值税”明细科目为借方余额，则以“－”号在本项目内反映。
其中：年初逾期未缴增值税额28 千元指2008年初企业逾期未交(含缓交) 以前年度的增值税税额。
应按照主管税务机关审核确认的税款所属期为2008年1月份的增值税纳税申报表“税款计算”栏“截止上期累计欠税额”指标数据填列。
本年已纳增值税额（29=30+31）29 千元是指企业2008年1月1日至12月31日实际入库的增值税额，包括清理以前年度欠税额、本年度多交税额和2008年1月份入库的税款所属期为上一年度的税额，也包括本年度内查补以前年度和本年度增值税的实际入库税额和代扣代缴的税额，不包括2009年1月份申报缴纳的税款所属期为2008年度的增值税额，可按照“应交税金——应交增值税”会计科目“已交税金”栏与“应交税金──未交增值税”会计科目借方发生额的合计数填写，也可根据本期盖有银行收讫章的增值税税收缴款书汇总填写。
2008税调01表金额单位：千元调查项目行次全年累计数或期初、期末数单位填表说明其中：本年就地已纳增值税额30 千元是指企业2008年1月1日至12月31日在机构所在县（市）实际入库的增值税额，包括清理以前年度欠税额、本年度多交税额和2008年1月份入库的税款所属期为上一年度的税额，也包括本年度内查补以前年度和本年度增值税的实际入库税额和代扣代缴的税额，不包括2009年1月份申报缴纳的税款所属期为2008年度的增值税额，可按照“应交税金——应交增值税”会计科目“已交税金”栏与“应交税金──未交增值税”会计科目借方发生额的合计数分析填写，也可根据本期盖有银行收讫章的增值税税收缴款书汇总分析填写。
本年异地已纳增值税额31 千元是指企业2008年1月1日至12月31日在非机构所在县（市）实际入库的增值税额，包括清理以前年度欠税额、本年度多交税额和2008年1月份入库的税款所属期为上一年度的税额，也包括本年度内查补以前年度和本年度增值税的实际入库税额和代扣代缴的税额，不包括2009年1月份申报缴纳的税款所属期为2008年度的增值税额，可按照“应交税金——应交增值税”会计科目“已交税金”栏与“应交税金──未交增值税”会计科目借方发生额的合计数分析填写，也可根据本期盖有银行收讫章的增值税税收缴款书汇总分析填写。
