【重磅发布】国务院《关于创新重点领域投融资机制鼓励社会投资的(精)
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一、单选题【本题型共15道题】1.《国务院关于加强地方政府性债务管理的意见》(国发〔2014〕43号文)为地方基础设施融资开辟两个渠道,一是发行地方政府债券,二是采用()。
?A.特许经营??B.股权投资??C.债权投资??D.PPP模式用户答案:[D] ??得分:2.002.PPP项目强调建立政府和社会资本之间利益共享.风险共担的()合作伙伴关系。
?A.长期??B.短期??C.临时??D.永久用户答案:[A] ??得分:2.003.政府或其指定的有关职能部门或事业单位可作为PPP项目的(),负责项目准备.采购.监管和移交等工作。
?A.投资主体??B.出资人代表??C.项目公司??D.实施机构用户答案:[D] ??得分:2.004.PPP项目强调建立()伙伴关系,要求建立具有可持续性的项目运作结构。
?A.政府投资??B.社会投资??C.长期合作??D.市场运作用户答案:[C] ??得分:2.005.经国务院批准,地方政府性基金预算为有一定收益的公益性事业发展可举借专项债务,地方政府专项债务规模纳入()。
?A.中长期规划??B.年度投资计划??C.限额管理??D.预算管理用户答案:[C] ??得分:2.006.国际上普遍将PPP从付费机制上分为政府付费和()两大基本类型,以及二者之间的混合。
?A.使用者付费??B.可用性付费??C.按绩效付费??D.按支付意愿付费用户答案:[A] ??得分:2.007.PPP项目社会资本方投标履约保证金的数额不得超过政府和社会资本合作项目初始投资总额或资产评估值的()。
?A.8%??B.10%??C.15%??D.20%用户答案:[B] ??得分:2.008.我国鼓励通过设立产业基金等形式入股提供特许经营()。
?A.可融资性担保??B.债券担保??C.项目资本金??D.信用保证用户答案:[C] ??得分:2.009.PPP项目的工程建设成本.质量.进度等风险主要由项目公司或()承担。
国家投融资政策汇编国家投融资政策是指国家在经济发展过程中,为促进投资和融资活动而制定的政策。
这些政策的主要目的是鼓励和支持各种类型的投资,包括国内外投资、公共和私人投资,以及各种融资方式,如银行贷款、股权融资和债券发行等。
国家投融资政策的制定和实施对于经济的稳定增长和可持续发展至关重要。
国家投融资政策的内容涉及多个方面,包括投资环境改善、投资主体的支持、融资渠道的拓宽等。
首先,投资环境的改善是国家投融资政策的重要内容之一。
为了吸引更多的投资者,国家需要提供稳定的法律环境、透明的政策制定过程和有效的投资保护措施。
此外,国家还可以通过减少行政审批、简化投资程序和降低投资成本等方式,改善投资环境,提高投资者的信心和积极性。
其次,国家投融资政策需要支持各类投资主体,包括国有企业、民营企业、外资企业等。
对于国有企业,国家可以通过各种方式提供资金支持、政策倾斜和市场准入等优惠条件,以促进其投资活动和提高其竞争力。
对于民营企业和外资企业,国家可以通过改善法律环境、加强知识产权保护和提供技术支持等方式,鼓励其增加投资,促进经济的发展。
此外,国家投融资政策还需要拓宽融资渠道,以满足各类投资主体的融资需求。
一方面,国家可以通过银行贷款、政府基金和风险投资等方式,提供直接融资支持。
另一方面,国家可以通过债券市场、股权市场和资本市场等方式,拓宽间接融资渠道,为投资主体提供更多的融资选择。
通过丰富的融资渠道,国家可以提高融资的效率和便利性,促进投资的增长和经济的发展。
除了以上几个方面,国家投融资政策还需要关注其他一些重要问题。
例如,国家需要加强监管,防范投资风险和金融风险的发生。
国家还需要建立健全的投资者保护制度,维护投资者的合法权益。
此外,国家还可以鼓励投资者参与社会责任投资,促进可持续发展和社会进步。
综上所述,国家投融资政策对于经济的发展和社会的进步至关重要。
通过制定和实施合理的投融资政策,国家可以促进投资和融资活动的发展,提高投资者的信心和积极性,促进经济的增长和可持续发展。
2023年投资项目管理师之宏观经济政策精选试题及答案一单选题(共30题)1、税收按( )分类最能反映现代税制结构,因而也是各国常用的分类方法。
A.税收负担能否转嫁B.课税计量标准C.课税客体D.税收与价格的关系【答案】 C2、环京津生态圈建设的重点是加强( )的治理,合理保护和开发利用水资源。
A.大气污染B.风沙源C.盐碱化D.水污染【答案】 B3、中央银行能够运用货币政策工具直接控制的货币政策目标是( )。
A.最终目标B.中介目标C.首要目标D.操作目标【答案】 D4、中期企业债券的期限为( )。
A.1~5年B.2~5年C.3~5年D.>5年【答案】 A5、发行公司债券,应当由保荐人保荐,证监会核准。
保荐人应当按照中国证监会的有关规定编制和报送募集说明书和发行申请文件。
其债券募集说明书自最后签署之日起( )内有效。
A.3个月B.4个月C.5个月D.6个月【答案】 D6、( )要强化节约和高效利用的政策导向,坚持节约优先,立足国内,煤为基础,多元发展,构筑稳定、经济、清洁的能源供应体系。
A.能源产业B.服务业C.农业产业D.制造业【答案】 A7、企业所得税的课税对象是( )。
A.企业从事生产经营所取得的收入B.政府性基金C.依法收取并纳入财政管理的行政事业性收费D.财政拨款【答案】 A8、保证信息的公开性、透明性和( ),有助于广大投资者对公司投资与经营活动进行监督,通过强有力的企业外部监督机制,促进企业的规范化运作。
A.准确性B.及时性C.约束性D.可得性【答案】 D9、中期票据是由央行主导的银行间债券市场一项创新性债务融资工具,期限通常在( )年的票据,是作为短期商业票据和长期债券之间的"桥梁"性产品出现的。
A.1~5B.1~10C.10~30D.30~50【答案】 B10、( )向规划批准部门提交规划草案时应当报送规划编制说明、论证报告以及法律、行政法规规定需要报送的其他有关材料。
国家发展和改革委员会关于发布首批基础设施等领域鼓励社
会投资项目的通知
【法规类别】市政公用与路桥
【发文字号】发改基础[2014]981号
【发布部门】国家发展和改革委员会(含原国家发展计划委员会、原国家计划委员会) 【发布日期】2014.05.18
【实施日期】2014.05.18
【时效性】现行有效
【效力级别】部门规范性文件
国家发展和改革委员会关于发布首批基础设施等领域鼓励社会投资项目的通知
(发改基础[2014]981号)
工业和信息化部、交通运输部、国家能源局,各省、自治区、直辖市及计划单列市发展改革委,中国铁路总公司、中国石油天然气集团公司、中国石油化工集团公司、中国海洋石油总公司、国家电网公司、中国电信集团公司、中国联合网络通信集团有限公司、中国移动通信集团公司,有关单位:
经国务院同意,为加快投融资体制改革,推进投资主体多元化,进一步发挥社会资本作用,决定在基础设施等领域首批推出80个鼓励社会资本参与建设营运的示范项目。
现将有关事项通知如下:
一、首批推出的基础设施等领域鼓励社会资本参与的80个项目涵盖铁路、公路、
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PPP新机制下城市更新项目的实务风险目录一、内容概括 (2)1.1 背景介绍 (2)1.2 研究意义 (3)二、PPP新机制概述 (5)2.1 PPP模式定义 (6)2.2 新机制的特点与优势 (7)三、城市更新项目特点与风险 (8)3.1 城市更新项目定义 (9)3.2 城市更新项目的特点 (10)3.3 城市更新项目的风险 (11)四、PPP新机制下城市更新项目的实务风险分析 (13)4.1 政策风险 (14)4.1.1 政策法规调整风险 (15)4.1.2 政府信用风险 (16)4.2 技术风险 (17)4.2.1 技术更新风险 (18)4.2.2 技术实施风险 (19)4.3 经济风险 (20)4.3.1 融资风险 (21)4.3.2 收益风险 (22)4.4 管理风险 (23)4.4.1 合同管理风险 (24)4.4.2 运营管理风险 (26)五、PPP新机制下城市更新项目风险防范与应对策略 (27)5.1 完善政策法规体系 (29)5.2 加强技术研发与应用 (30)5.3 优化融资结构与降低融资成本 (31)5.4 强化项目管理与运营能力 (32)六、结论与展望 (34)6.1 结论总结 (35)6.2 研究展望 (36)一、内容概括本文档主要探讨了在PPP新机制下城市更新项目的实务风险。
文章首先介绍了PPP新机制的基本概念和特点,然后详细分析了城市更新项目在此机制下的实务风险,主要包括政策风险、法律风险、财务风险、项目执行风险和融资风险等。
文章提出了应对这些风险的策略和建议,包括建立健全风险管理体系、加强项目前期调研和风险评估、完善合同管理、强化财务监管等。
还探讨了PPP新机制对城市更新项目的积极影响以及如何通过PPP模式推进城市更新项目的实施。
总结了PPP新机制下城市更新项目实务风险管理的重点和难点,强调了在实践中应关注的关键问题和应对措施。
1.1 背景介绍随着中国社会经济的快速发展,城市化进程不断加速,城市人口急剧增加,城市土地资源日益紧张。
2023年咨询工程师之宏观经济政策与发展规划考试题库单选题(共40题)1、按资本金制度的规定,投资项目资本金的认缴方式是()A.一次认缴、一次到位B.逐年认缴、逐年到位C.一次认缴,并根据实际的建设进度按比例逐年到位D.一次认缴,并根据批准的建设进度按比例逐年到位【答案】 D2、《国务院关于加快培育和发展战略性新兴产业的决定》提出,到2020年战略性新兴产业增加值占国内生产总值的比重力争达到()左右。
A.10%B.15%C.20%D.25%【答案】 B3、工程咨询,产业政策是项目评估,政策咨询,规划咨询等工作的()。
A.主要工具B.重要目标C.重要依据D.重要手段【答案】 C4、根据我国招标投标制度的有关规定,评标委员会中招标人或者招标代理机构以外的专家不得少于()A.三分之二B.二分之一C.三分之一D.四分之一【答案】 A5、“十二五”规划纲要提出扩大内陆开放,积极承接国际产业和沿海产业转移,培育形成若干()基地。
A.国际商品贸易B.国际交通物流C.国际加工制造D.国际研发设计【答案】 C6、中共中央强调,“十二五”时期解决我国所有问题的关键仍然是()A.发展B.改革C.法制D.创新【答案】 A7、根据《全国重要生态系统保护和修复重大工程总体规划(2021-2035年)》,长江重点生态区(含川滇生态屏障),应当遵循的理念是()。
A.推动高寒生态系统自然恢复B.共同抓好大保护,协同推进大治理C.增强森林生态系统质量和稳定性D.共抓大保护、不搞大开发【答案】 D8、当对一种商品实行最高限价时,市场上可能出现的现象有()。
A.政府收购B.供给过剩C.缺斤短两D.变相降价【答案】 C9、关于建立健全绿色低碳循环发展经济体系的工作原则,说法错误的是()。
A.以节能环保、清洁生产、清洁能源等为重点率先突破B.加快构建市场导向的绿色管理创新体系,推行新型商业模式C.在绿色转型中充分发挥市场的导向性作用、企业的主体作用D.全面带动第一、二、三产业和基础设施绿色升级【答案】 B10、国家级专项规划要突出( ),由国务院有关部门以经济社会发展的特定领域为对象编制、由国务院审批或授权有关部门批准。
中国发展新质生产力存在长期优势目录1. 新质生产力概述及重要性 (2)1.1 新质生产力概念及其特征 (3)1.2 新质生产力的发展趋势 (4)1.3 新质生产力对中国经济增长的贡献 (5)2. 中国发展新质生产力的优势 (6)2.1 人才资源优势 (7)2.1.1 大量高校尖端人才培养计划 (8)2.1.2 科研机构及技术创新能力 (9)2.2 庞大市场优势 (10)2.2.1 国内市场规模及消费升级趋势 (11)2.2.2 新兴市场及全球化发展机遇 (13)2.3 工业基础坚实 (14)2.4 数字化转型加速 (15)2.4.1 数字技术广泛应用 (16)2.4.2 数字基础设施建设快速发展 (18)3. 推动新质生产力发展的政策措施 (18)3.1 加强基础设施建设 (19)3.1.1 新一代信息网络建设 (20)3.1.2 物联网、人工智能基础设施发展 (22)3.2 激励科技创新 (24)3.2.1 加大科研投入力度 (25)3.2.2 推进企业技术研发合作 (26)3.3 培育新兴产业 (27)3.3.1 数字经济、绿色产业发展 (29)3.3.2 服务业转型升级 (30)4. 中国新质生产力发展的挑战 (32)4.1 国际竞争加剧 (33)4.2 技术成果转化有待加强 (34)4.3 协调发展问题 (35)5. 结语: 新质生产力将引领中国经济高质量发展 (36)1. 新质生产力概述及重要性新质生产力是指通过科技创新、模式创新、管理创新等方式,提升生产效率、优化产业结构、创造新的经济增长点,从而推动经济高质量发展的生产能力。
它代表了先进生产力的发展方向,是推动经济社会持续健康发展的关键力量。
随着全球经济的深度调整和科技的飞速发展,新质生产力已成为国际竞争的战略制高点。
我国在新质生产力领域的发展虽起步晚于发达国家,但近年来在5G、大数据、人工智能、新能源等领域的快速发展,已展现出强大的后发优势和巨大的市场潜力。
关于进一步共同做好政府和社会资本合作(PPP)有关工作的通知财金[2016]32号各省、自治区、直辖市、计划单列市财政厅(局)、发展改革委,新疆生产建设兵团财务局、发展改革委:《国务院关于创新重点领域投融资机制鼓励社会投资的指导意见》(国发〔2014〕60号)和《国务院办公厅转发财政部发展改革委人民银行关于在公共服务领域推广政府和社会资本合作模式指导意见的通知》(国办发〔2015〕42号)出台实施以来,各地认真落实党中央、国务院决策部署,大力推广政府和社会资本合作模式(Public-Private Partnership,以下简称PPP),取得了一定成效。
为进一步做好PPP有关工作,现通知如下:一、稳妥有序推进PPP工作各地要进一步加强舆论宣传力度,引导各界树立正确的理念认识,制订切合实际的工作目标,建立科学合理的工作预期,积极稳妥地鼓励和引导社会资本参与公共产品和服务的供给,切实推动PPP模式持续健康发展。
二、进一步加强协调配合各地要进一步加强部门间的协调配合,形成政策合力,积极推动政府和社会资本合作顺利实施。
对于涉及多部门职能的政策,要联合发文;对于仅涉及本部门的政策,出台前要充分征求其他部门意见,确保政令统一、政策协同、组织高效、精准发力。
三、扎实做好PPP项目前期工作要加强项目可行性研究,充分论证、科学决策,确保合理有效地提供公共产品和服务。
项目决策后,选择条件成熟、适合采用PPP模式的项目,依法选择社会资本方,加快前期工作。
四、建立完善合理的投资回报机制各地要通过合理确定价格和收费标准、运营年限,确保政府补贴适度,防范中长期财政风险。
要通过适当的资源配置、合适的融资模式等,降低融资成本,提高资金使用效率。
要充分挖掘PPP项目后续运营的商业价值,鼓励社会资本创新管理模式,提高运营效率,降低项目成本,提高项目收益。
要建立动态可调整的投资回报机制,根据条件、环境等变化及时调整完善,防范政府过度让利。
2023行业投融资政策随着经济的发展和市场的不断扩大,投融资政策在推动各行业发展方面起到了至关重要的作用。
针对2023年行业投融资政策,本文将从市场的角度出发,全面解读相关政策的要点和效应,为投资者和从业者提供有益的参考。
1.宏观经济政策宏观经济政策是行业投融资政策的基础和指导。
2023年,国家将继续实施稳健的货币政策和积极的财政政策。
货币政策将注重平衡好稳增长、防风险和改革的关系,灵活运用多种货币政策工具,保持流动性合理充裕。
财政政策将注重财政收支平衡,调整税收结构,提升财政支出效益。
2.新兴产业政策新兴产业是我国经济发展的重点和未来的希望。
2023年,国家将继续实施创新驱动发展战略,支持新兴产业的发展和投资。
政府将加大对新兴产业企业的扶持力度,提供税收减免、投资补贴等优惠政策,吸引更多资金流入新兴产业领域。
3.高技术行业政策高技术行业是我国经济的支柱和竞争力的重要来源。
2023年,国家将继续实施高技术产业创新发展计划,加强技术研发和成果转化,促进高技术企业的成长和发展。
政府将加大对高技术企业的扶持力度,提供资金支持、研发补贴等激励措施,吸引更多投资者和创业者参与到高技术行业中。
4.金融业政策金融业是经济发展的重要支撑和服务提供者。
2023年,国家将进一步深化金融改革,提升金融服务的质量和效率,保持金融市场稳定运行。
政府将加强对金融机构的监管,防范金融风险,加大对金融创新和金融科技的支持力度,为投资者提供更加便捷和安全的金融服务。
5.绿色产业政策绿色产业是可持续发展的重要方向和发展趋势。
2023年,国家将继续推动绿色产业的发展,加强绿色技术研发和应用,提高资源利用效率和环境保护水平。
政府将加大对绿色产业项目的支持力度,提供投资补贴、税收优惠等政策,鼓励投资者投资绿色产业,推动经济可持续发展。
6.地方政策支持地方政策支持是投融资政策的重要组成部分。
2023年,各地将根据自身的经济发展需求和特点,制定相应的投融资政策,支持本地区产业的发展和投资的推动。
《《数字经济技能培训专题》》课后测验考试人员:试卷总分:100分及格分数:分考试总时长:分钟1《“十四五”信息化和工业化深度融合发展规划》指出,面向()数字化、网络化、智能化转型需求,培育系统解决方案提供商。
A 服务业B 制造业C 农业D 新兴产业正确答案:B 我的答案:B批注内容2大数据中心的发展趋势有()。
A 加快关键核心技术研发和产业化B 提高数据中心的效率,降低数据中心的PUEC 统筹布局,加强数据中心的绿色集约建设D 支持龙头企业的全球化布局,提高国际化的竞争力E 完善政策标准体系,引导产业良性发展正确答案:ABCDE 我的答案:ACDE批注内容3当前,我国大数据在互联网、金融、电信等领域的应用占比超过()。
A 50%B 60%C 70%D 80%正确答案:C 我的答案:C批注内容4《“十四五”信息化和工业化深度融合发展规划》指出,实施“超高清视频+4G+AI+VR”融合创新应用工程。
正确答案:错误我的答案:错误批注内容5《“十四五”信息化和工业化深度融合发展规划》提出的保障措施具体包括()。
A 健全组织实施机制B 加大财税资金支持C 加快人才队伍培养D 优化融合发展环境E 加强国际交流合作正确答案:ABCDE 我的答案:ABCDE批注内容6下列选项中,()不属于夯实“四大基础”的具体内容。
A 建设新型信息基础设施B 提升关键核心技术支撑能力C 推动工业大数据创新发展D 构建面向装备全生命周期的数字孪生系统正确答案:D 我的答案:D批注内容7我国大数据中心发展面临哪些问题与挑战?A 规模优势不明显,供需结构性失衡B 人才储备不足,财政支持力度不够C 数据中心能耗大,PUE提升空间较大D 关键技术受制于人,缺乏全球竞争力E 缺乏大数据中心建设标准,运维管理能力相对滞后正确答案:ACDE 我的答案:ABDE批注内容8数字化转型热潮方兴未艾,越来越多的企业和政府将()作为未来发展的核心战略,驱动与数字化相关的IT采购需求加速释放。
2023年投资项目管理师之宏观经济政策练习题(一)及答案单选题(共40题)1、单位和个人依法使用的国有土地,由( )登记造册、核发证书,确认建设用地使用权。
A.县级人民政府B.省级人民政府C.村民委员会D.县级以上人民政府【答案】 D2、产业政策具有( ),足一个广义上的概念,包括规划、引导、促进、调整、保护、扶持、限制等方面含义。
A.干预性B.强制性C.时效性D.协调性【答案】 A3、商业银行投放现金主要渠道不包括( )。
A.储蓄存款现金支出B.工资性现金支出C.农副产品收购现金支出D.国家大型项目建设贷款支出【答案】 D4、( )是指通过对技术的研究、开发及创新实施强有力的支援,以实现产业在不断更新的技术支持下,取得持续发展这一战略目标的一种政策。
A.产业结构政策B.产业重组政策C.产业结构优化政策D.产业技术政策【答案】 D5、下列关于通货膨胀的叙述不正确的是( )。
A.导致通货膨胀发生的原因很多,概括起来有直接原因和深层次原因两个方面B.通货膨胀的直接原因是物价上涨C.在持续的通货膨胀情况下,公众对通货膨胀会产生预期D.通货膨胀对分配的影响,主要是改变了原有收入和财富占有比例【答案】 B6、加强基础产业基础设施建设包括推进( ),健全信息安全保障体系。
A.宽带通信网B.数字电视网C.下一代互联网D.“三网融合”【答案】 D7、契税的特点是( )。
A.由财产承受人缴纳B.实行按次征收C.征收标准的确定具有较大灵活性D.征收面比较广【答案】 A8、下列属于国际收支平衡表中结算或平衡项目的是( )。
A.转移收支B.分配特别提款权C.劳务信贷D.贸易信用【答案】 B9、建设项目的供地方案、农用地转用方案、补充耕地方案和征用土地方案经批准后,由市、县人民政府组织实施,向( )颁发建设用地批准书。
A.设计单位B.监理单位C.建设单位D.发包单位【答案】 C10、下列不属于结构调整对治理通货膨胀采取的措施是( )。
2023年咨询工程师之宏观经济政策与发展规划练习题(二)及答案单选题(共30题)1、坚持就业优先战略,实施更加积极的就业政策,创造更多就业岗位,着力解决( )就业矛盾。
A.摩擦性B.周期性C.自愿性D.结构性【答案】 D2、直接投资是指政府安排政府投资资金投入(),并由政府有关机构或其指定、委托的机关、团体、事业单位等作为项目法人单位组织建设实施的方式。
A.准经营性项目B.经营性项目C.非经营性项目D.使用贷款的投资项目【答案】 C3、“十三五”规划纲要提出的促进中部地区崛起,加快( )航空港经济综合实验区建设。
A.郑州B.武汉C.合肥D.济南【答案】 A4、下列企业、组织中,适用新的《中华人民共和国企业所得税法》的是()。
A.个人独资企业B.有限责任公司C.合伙企业D.政府机关【答案】 B5、根据《全国土地利用总体规划》,下列关于严格执行建设占用耕地补偿制度的说法中,错误的是()A.切实落实建设占用补充耕地法人责任制B.严格落实省、自治区、直辖市补充耕地义务C.积极推行建设占用补充耕地保证金制度D.对国家重大工程建设项目的补充耕地任务,在全国范围内统筹安排【答案】 C6、《中共中央国务院关于深化投融资体制改革的意见》提出,坚持企业投资核准范围最小化,在一定领域、区域内先行试点推行的制度是()。
A.项目承诺制B.首问负责制C.项目备案制D.项目责任制【答案】 A7、下列行为中,属于宏观经济学中投资的是()。
(新教材已删除)A.购买股票B.土地使用权转让C.购买新设备D.发行债券【答案】 C8、项目法人以()的形式存在的,要设立董事会。
董事会由投资方负责组建。
A.国有独资公司B.国有控股有限责任公司C.国有参股有限责任公司D.国有股份有限公司【答案】 A9、根据《中华人民共和国预算法》,政府预算包括中央预算和地方预算,我国共设立()预算。
A.两级B.三级C.四级D.五级【答案】 D10、关于新型城镇化发展基本原则的说法,正确的是()。
PPP项目监管深度研究提供公共产品或公共服务的终极责任在于政府,政府应加强对PPP项目的监管,以保证获政府授权的企业法人或其他组织(以下简称特许经营者所提供的服务满足要求,促进市政公用事业市场化健康发展。
PPP项目的监管主要分两个阶段,一是项目的立项和特许经营者选择时期的准入监管,二是项目建设运营时期的绩效监管(包括质量、价格、服务水平和财务等方面的监管。
准入监管的目的,在于剔除不能实现物有所值(Value for Money,VfM的PPP项目方案和特许经营者,以提高效率;绩效监管的目的,在于解决市场失灵、普遍服务和绩效不符要求等重要问题,以保护公众利益。
上述两个阶段的监管是从政府管理PPP项目的角度出发的。
此外,由于PPP合同(特许经营协议尚有行政合同或民事合同的争议,不管最终对其定性如何,政府在特许经营协议中具有特权,相对主体即私营部门(投资者和放贷方等,在我国含央企/国企,下同处于劣势地位,需要明确的合同救济规则和信用约束机制对政府特权进行规制,以保证公平。
下面分别从政府规制、准入监管和绩效监管三方面,梳理监管的内容、方式和主体,并在此基础上对我国政府提出相关建议,包括立法方面的建议。
▍政府规制明确行政救济和司法救济从法理上看,PPP合同具有很强的“行政属性”(即使规定为民事合同也如此,政府部门在合同中具有特权(包括合同履行的指挥权、单方面变更合同权、单方面解除合同权和制裁权,因而私营部门在PPP合同中处于劣势地位,需要明确的合同救济规则对政府特权进行规制,以寻求法律上的平衡。
故而,政府在PPP合同中行使特权时,应履行充分说理义务,并在采取行动前,应通知私营部门;私营部门具有咨询权、抗辩权、听证权等权利;应将PPP合同规定为民事合同,如不能规定为民事合同,则要将PPP合同当做特殊的民事合同处理,明确适用行政合同特有的规则和救济方式。
建立政府信用约束机制从实践角度看,PPP 项目的期限往往会超过数届政府任期,下一届政府官员由于政绩或其他要求,很可能改变当地发展战略,当违背合同能获得大于遵守合同的利益时,政府部门可能出现失信违约行为,因此需要建立政府投资信用约束机制,保持政策的持续性和透明性。
需要结合现有的财税制度改革,建立中长期预算机制,以保证政府按协议付费;通过信息公开,实现对地方政府/部门财政风险和履约能力的监管,以制约政府权力并督促政府履约。
其中,行政救济和司法救济应以法律形式(明确适用于民事合同或行政合同的法律规定明确,信用约束机制可通过政策法规加以要求。
▍准入监管准入监管的内容准入监管可以进一步分为两个阶段。
一是立项监管,制定基础设施和公用事业的发展规划,考察项目的必要性(可采用我国现有可行性研究制度,以及是否适用于PPP模式(目前我国缺少这个评估制度;二是对特许经营者选择的监管,通过竞争招标选择一家(或几家组成的联合体最优秀的企业授予其特许经营权。
其最核心的内容,是考察PPP模式及特许经营者能否实现物有所值。
准入监管的方法各国实践中所采用的方法可分为两类:公共部门比较因子法(Public Sector Comparator, PSC和竞争性投标方法。
1.公共部门比较因子法英国、加拿大、德国、澳大利亚、日本、荷兰、南非等国家以及中国台湾、香港等地区都是基于PSC法来考察VfM。
PSC法的基本原理是对用PPP模式和传统模式的全寿命期成本进行比较,如果一个PPP方案的成本(投标价低于用传统模式的成本(当然要考虑风险转移的价值,就实现了物有所值(见图1。
2.竞争性投标方法我国和美国、罗马尼亚、奥地利、比利时、新加坡等国家,是采取竞争性投标法来实现物有所值的。
以新加坡为例,PPP项目的采购流程分为七个阶段,包括邀请提交意向(招标-投标者的资格预审-来自选定投标者的计划要求(投标意向书-市场反馈期-中标者的发布-招标结束-合同授予/融资结束。
其中实现物有所值最重要的时段是市场反馈期。
投标者们分别与公共部门进行沟通和谈判,不断提出修改初始投标文件的要求和反馈,以提高项目的物有所值。
公共部门这期间也需根据新的信息修改招标文件,并随时公开发布。
最终,通过竞争性谈判决定中标者,中标者最终的投标文件和之后签订的特许经营协议,也会包含谈判期间修改的部分内容。
3.两种方法的比较分析PSC法计算复杂,重视定量化计算和分析,应用难度大,特别是在项目前期,因缺乏真实准确的数据,因而在投资、折现率、风险分担等方面的假设很重要;此外,仅仅比较PSC与投标价似乎过于单一。
而竞争性投标方法相对更有弹性,但我国竞争性投标方法的主要缺点是:很多未真正做到公开透明,走形式(如官员干预/腐败,串标/围标,招标人与投标人、投标人之间、招标代理机构和投标人之间的关系复杂和微妙,学者不愿参与(怕受牵连,项目规模大、复杂、时间长,但评标时间短,难选到合适特许经营者等。
建议我国在定量和弹性之间寻找平衡,即在现有竞争性招标方法的基础上,做到:政府转变管理理念,加强自身能力建设,加强与专业咨询机构的合作,为PPP项目的物有所值评价提供智力支持;建立PPP数据库,构建PPP信息平台,为将来类似项目的评估提供基础资料,逐步实现国家或区域内PPP采购的标准化程度,并共享最佳实践经验,促进市场的竞争;增加有关项目外部性评价的内容,全面考虑PPP项目的环境效益和社会效益。
▍准入监管的主体各国监管机构的主体是政府,包括多种形式:单独设立监管机构的,如香港的财政司效率促进组;在综合行政部门中设立相对独立的监管机构的,如英国,财政部负责所有PFI(PPP项目政策的制定;与此同时,国家审计署(the National Audit Office和公共事业管理委员会(thePublic Accounts Committee负责对重要的PFI政策方面进行调查研究并提出意见,财政部下属合伙经营机关(Partnerships UK plc为所有的公共管理部门提供PFI专业管理,尤其是招投标方面的知识,财政部下属公私合营机构合作署通过建议及指南对地方政府提供PPP项目支持,并帮助其制定标准化合同;依托现有行业主管部门,设立分行业的法定机构同时行使监管和提供服务双重职能的混合模式,如新加坡;也有让已单独设立的PPP Unit (世行/亚开行等建议发展中国家最好设立同时行使部分(宏观的监管职能。
以上国家或地区,都有单一的中央部门负责PPP项目的政策制定和准入监管。
此外,政府还聘请、授权或与第三方合作,并让公众和媒体,以及放贷方等也参与监管,世行/亚开行等国际多边机构也会对其放贷或援助项目的招投标、财务状况和环境影响等进行监管。
一般而言,监管机构应具备如下特征:独立性:可独立执行监管政策而不受利益相关方的干扰,特别是作为项目公司股东的政府的不必要干涉。
合法性:监管机构的设立、职权范围和基本政策都是通过法律法规确定的。
广泛性:监管机构的监管领域十分广泛,覆盖项目的各个方面。
专业性:独立监管机构成员一般由行业管理专家、技术专家、经济学家、法学家、用户代表等组成。
公正性:监管机构的独立性、专业性和权威性等,确保监管机构的公正监管。
▍绩效监管PPP项目应通过基于产出/结果的绩效要求(Output/Outcome-based Performance Specification促使特许经营者确保所提供的产品/服务的质量并提高效率,政府监管重点是产品/服务的质量和数量,而不必干涉特许经营者通过何种具体方法满足绩效要求,以此发挥其能动性和创造性。
产品/服务质量监管1.美国美国的《PPP项目立项(Establish a P3 Program》中,各方的监管责任分配如表1所示。
2.英国英国的《标准化PFI合同指南(Standardised PFI Contracts》中指出,绩效监管应与付款机制(PaymentMechanism相结合,技术要求和监管方法应在主要的招标文件中列明,以便各方明确自身职责。
包括英国在内的欧洲国家,绩效监管主要在三个层面进行:项目内部的质量管理(由特许经营者负责;对项目内部质量管理的审查(由公共部门负责;用户反馈(作为用户的权益,有途径向公共部门举报。
监管结果要通过报告形式体现,且监管费用一般由政府和项目公司分担,但若结果不符合要求,需要再次检测的费用,则由项目公司承担。
3.香港香港的《PPP指南(PPP Guide 2008》中指出,服务水平协议(Service Level Agreement中的基于产出/结果的绩效要求很大程度上影响最终的服务提供水平。
因此,为促进合同管理,特许经营者要定期向政府业主部门就几个关键绩效指标的监控结果进行汇报;除了日常的监管之外,特许经营者还要接受抽查和第三方的独立审查/审计。
上述各个国家或地区,对绩效监管的思路和做法基本一致,主要包括:先明确监管做法:政府说明所需要产品/服务的绩效要求;特许经营者负责如何满足这些绩效要求;政府不干涉特许经营者的设计、建设和运营过程,以及后者所采取的解决方案。
再建立保证措施:企业建立质量保证体系,确保过程合规;通过企业自我确认结果(包括对其分包商的绩效负责,以及政府或授权独立第三方根据情况定期/随机监控过程和结果的方式,并建立绩效关联的支付机制,来研证和确认绩效。
所涉及的监测费用,一般由政府和项目公司分担:政府承担由其提出的首次或例行的监测费用;但由于项目公司的绩效不达标而引起政府对同一内容进行第二次监测的费用则由项目公司承担;项目公司对其分包商绩效的监测费用则由项目公司和其分包商协商承担。
▍价格监管与调节机制因特许经营期长达十几甚至几十年,要求任何一方准确预测和独立承担特许期内所有风险,不现实也不公平,特别是没有完全控制能力的风险——例如,在特许经营期内,特许经营者会面临通胀、汇率、需求、材料价格/质量、利息等风险。
因此,在关注起始收费高低之外,还应设计动态调节/调价机制(区别对待固定成本和变动成本以降低风险,甚至设立重新谈判触发的机制。
总之,政府应根据不同的制度环境、风险和监管目标,采取不同的定价方式,并设立动态调节/调价机制。
常用的收费调节机制(指数调整法有:与消费指数挂钩,以降低通货膨胀的影响;与汇率挂钩,以降低汇率波动的影响;与需求挂钩,以降低需求变化的影响;与原材料价格/质量挂钩,以降低价格/质量起伏的影响,等等。
此外,还有标杆评定法和市场测定法,主要是项目公司对分包商提出调价要求而进行价格评估的方法,政府有时也可在招投标时明确首次行使价格标杆评定的时间和期限。
对电厂、水厂、污水/垃圾处理等项目,一般还采用组合收费法,分析对成本的主要影响因素及比例,然后分别设立调节/调价机制,以保证政府和企业之间的长期动态公平。
以污水处理厂调价公式为例:Pn= Pn-tK其中,Pn为第n年的污水处理基本单价,Pn-t为第n-t年(上一调价年,调价周期为t的污水处理基本单价,K为调价系数。