2018年交通运输财务审计工作要点.doc

【仅供参考】交通局审计工作计划部门：_________ 姓名：_________ ____年___月___日（此文内容仅供参考，可自行修改）第1 页共6 页交通局审计工作计划一、强化交通运输工程建设项目资金审计监督按照省厅“扎实开展建设项目和建设资金审计”的要求，年内实施的建设项目和建设资金审计有：1、农村公路建设和管养资金跟踪审计：在积极配合上级部门对农村公路建设和管养资金监督检查的同时，结合全市农村公路建设和管养措施落实的实际进展情况，按照农村公路建设资金、管养资金管理规定，组织实施农村公路建设资金和管养资金使用情况跟踪审计，充分发挥跟踪审计在建设项目管理、资金管理中的预防和控制作用。

2、继续实施并完成客运南站二期扩建工程跟踪审计和市三环北路万寨丁万河桥维修加固工程跟踪审计。

通过工程建设项目审计和交通基础设施建设项目专项资金审计，确保“专款专用”，强化工程建设财务管理，提高交通建设资金使用效益。

除市局直接审计的上述工程项目外，市局直属各单位、各县（市、区）交通运输局，要认真执行《交通建设项目审计实施办法》、《省交通建设项目审计监督实施办法》和《交通建设项目委托审计管理办法》等规定要求，对本单位所发生的工程建设项目上报市局财务审计处备案后实施审计监督管理，坚持做到“不经审计，不得付清工程尾款，不得办理竣工验收”。

二、认真开展预算执行及财务收支审计和专项审计省厅审计计划要求今年要“狠抓厉行节约和遵守财经纪律等制度落实情况，开展管理性支出专项审计或审计调查”。

为此市局将开展：第 2 页共 6 页1、对市航道管理处XX年度预算执行及财务收支情况审计。

重点审计市处本级并延伸抽查部分所属单位。

2、对市港口管理局XX年度财务收支情况审计。

3、对局下拨到各处和各县局的“交通规划及基础设施完善资金”和“行业发展政策引导及支持保障体系建设资金”的使用情况进行审计调查。

4、按照部、省交通部门委托审计管理办法要求，积极配合局组建交通投融资公司工作的需要，委托中介机构，对相关单位进行资产评估；组织实施对客运南站资产经营委托管理情况专项审计，确认委托经营管理相关指标完成情况。

交通运输部基本建设项目竣工财务决算编审规定第一章总则第一条为加强交通运输部基本建设财务管理，规范基本建设项目竣工财务决算（以下简称竣工财务决算）编制审批行为，根据财政部《基本建设财务规则》（财政部令第81号）、《基本建设项目竣工财务决算管理暂行办法》（财建〔2016〕503号）、《中央基本建设项目竣工财务决算审核批复操作规程》（财办建〔2018〕2号）等有关规定，结合实际情况，制定本规定。

第二条本规定适用于部本级和部属单位竣工财务决算的编报、审核和审批。

本规定所称基本建设项目，是指部本级和部属单位列入部基本建设投资计划和部门预算的基本建设项目（以下简称项目）。

第三条部本级和部属单位竣工财务决算由项目建设单位组织编制。

第四条项目建设单位的法定代表人对竣工财务决算的真实性、完整性负责。

第五条经批复的竣工财务决算是确认投资支出、资产价值及办理资产移交和投资核销的最终依据。

第六条项目建设单位应按国家相关规定，将竣工财务决算整理归档，永久保存。

第七条建设内容以设备购置、房屋及其他建筑物购置为主且附有部分建筑安装工程的，可简化竣工财务决算编报内容、报表格式和批复手续；设备购置、房屋及其他建筑物购置，不需单独编报竣工财务决算。

第二章管理职责与权限第八条交通运输部财务审计司统一负责竣工财务决算管理工作。

主要职责包括：（一）研究拟定竣工财务决算管理制度；（二）负责组织应由部批复的竣工财务决算的审核和审批；（三）负责组织审核报送应由财政部批复的竣工财务决算；（四）指导和监督竣工财务决算管理工作，组织对部属单位竣工财务决算编报、审核和审批情况的核查。

第九条部属一级单位负责本单位及所属单位竣工财务决算管理工作。

主要职责包括：（一）健全和完善本单位及所属单位竣工财务决算内部管理机制和制度，负责组织本单位竣工财务决算编报；（二）负责组织对应由本单位批复的竣工财务决算审核和审批；（三）负责组织审核上报部批复的竣工财务决算；（四）指导和监督所属单位竣工财务决算管理工作。

年交通运输财务审计工作要点____年是“十三五”计划的开局之年，为贯彻落实全市交通运输工作会议精神，指导我市交通运输财务审计工作，现制定____年全市交通运输财务审计工作要点。

一、指导思想以全市交通运输工作重点为中心，解放思想，开拓创新，探索财务管理从单一的资金管理向筹资融资与资金管理并重的模式转型，深化财务监管体制改革，探索当前预算管理模式下的审计监督方式和政府采购模式下的部门集中采购方法，加强财务管理信息化和财务人员作风建设，推进依法理财和制度理财，提高财务管理水平和资金使用效益。

二、主要工作（一）优化服务措施，全面完成费收任务严格执行税费征收政策，认真落实“绿色通道”惠民政策，优化服务措施，健全服务体系，提升服务水平，大力挖掘费收潜力，堵漏增收，确保规费征收任务全面完成。

（二）强化财务管理，提升服务保障能力1.制定预算管理制度，加强预算资金监督强化预算约束力，规范预算编制方法和程序，促进预算资金管理规范化，做到制度理财。

一是建立部门预算审核机制，强化预算管理手段，构建交通预算“一盘棋”的管理模式；二是建立预算执行情况报表和财务数据上报制度，实现对交通专项资金收支情况的实时监控；三是实行季度预算执行分析例会制度，加强各单位预算执行和财务管理方面的经验交流，针对在预算执行中存在的问题提出改进意见及措施；四是积极推行财政科学化、精细化管理，提高财政管理绩效。

2.加大协调力度，改善理财环境积极协调财税部门，争取财政部门对交通部门的资金支持，政策支持和服务支持，落实交通建设地方配套资金。

努力争取事业单位实行绩效工资后基本支出增支部分的资金来源。

加强上级业务主管部门联系，积极向上争取政策，了解专项资金动态，为本部门争取资金提供有效信息。

按照《市政府公路债务化解方案》要求，积极协调财政部门落实化债资金，做好债务化解工作，确保全市公路债务化解工作按计划正常进行。

公开、公平、公正地分配和发放成品油价格改革财政补贴，确保惠民惠农政策落到实处。

高速公路竣工财务决算审计要点及方法刘　训贵州高速公路集团有限公司摘要：随着我国高速公路规模的迅速扩大，粗放式的财务管理已经很难与当前高标准、严要求的审计标准相适应，竣工财务决算审计工作显得愈来愈重要。

自财建〔2016〕503号财政部关于印发《基本建设项目竣工财务决算管理暂行办法》的通知、财建〔2016〕504号财政部关于印发《基本建设项目建设成本管理规定》的通知出台后，各审计单位严格按照此标准，导致审计问题频频，所以如何通过审计思维指导财务工作对财务管理工作至关重要。

本文基于此展开了探究，以供参考。

关键词：竣工决算审计；方法；高速公路引言在工程项目全过程中通过建设项目竣工决算审计，能够综合反映基础项目建设的财务情况、施工成效，其能够在一定程度上准确地核定各种资产，这是组成竣工验收的重要部分，也是企业或国家做好报账、转销建设基本拨款的重要文件。

高速公路工程竣工决算报告在工程验收合格后，关于预算文件的编制需要结合所规定的决算形式，具体编制工作应该由施工企业负责，然后及时向业主报告，在业主委托下认真咨询造价机构或对结果进行自行审核。

一、审核高速公路竣工结算财务报表在报表审核工作中，要重视细化报表内容。

从宏观层次来分析，财务报表主要是由资产负债表、利润表和现金流量表组合而成。

其中，资产负债表属于反映企业在某一特定日期的财务状况的财务报表，它以“资产=负债+所有者权益”这一会计等式为依据，按照一定的分类标准和顺序，把企业在一定日期的资产、负债、所有者权益各个项目予以适当排列编制而成的。

从整体结构来分析，资产负债表属于一种平衡表，主要分为“资产”和“负债及所有者权益”两部分，资产是反映企业拥有的或者控制的、预期会给企业带来经济利益的资源，这些资源由过去的交易或者事项形成，反映企业资金的存在形式，主要企业的各类财产、物资、债权和其他权利，一般按变现能力的先后顺序排列。

利润表属于一种动态财务报表，它能够直接考察企业经营规模和收益成果。

云南省交通运输厅关于审计查出主要问题整改情况的报告文章属性•【制定机关】云南省交通运输厅•【公布日期】2018.10.09•【字号】云交财〔2018〕228号•【施行日期】2018.10.09•【效力等级】地方规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】审计正文云南省交通运输厅关于审计查出主要问题整改情况的报告云交财〔2018〕228号省审计厅:贵厅《关于认真做好 2017 年度省级预算执行和其他财政收支审计查出问题整改工作的通知》（云审发 2018 ﹝ 78 ﹞号）收悉。

现将涉及省交通运输厅的审计查出问题整改情况报告如下：一、审计整改工作开展情况2018 年 1 月起，贵厅审计组入驻省交通运输厅对 2017 年度预算执行和其它财政财务收支及决算草案编制情况进行审计，并于 2018 年 5 月 28 日出具《审计决定书》《审计报告》。

省交通运输厅针对审计查出问题，及时组织相关单位召开会议，明确整改要求，厅属各单位对涉及整改事项均作出回复。

二、审计查出主要问题整改责任清单整改情况此次审计查出主要问题整改责任清单共计十三项，涉及厅机关、厅属二级预算单位及交通行业相关高速公路公司，经梳理，审计查出问题单项整改率达到 100% 的 11 项，另有 2 项未达到 90% 以上整改率。

（一）已完成整改的审计查出问题1. 扩大开支范围2017 年 11 月厅造价局扩大开支范围 50,000 元。

整改落实情况：厅造价局高度重视该问题，今后将严格按照规定执行预算监督，在预算编制中进一步细化明确项目，正确运用会计科目及会计核算。

2. 非税收入征缴方面存在的问题截至 2017 年末，省交通运输厅二级预算单位应缴未缴非税收入48,843,129.57 元，其中：省公路局 22,492,855.75 元，省运管局 3,937,405.44 元，省交通安全统筹中心 22,412,868.38 元。

整改落实情况：审计期间相关单位已全额上缴非税收入。

【交通局财务科工作总结和工作计划】2018年财务科工作计划各位读友大家好，此文档由网络收集而来，欢迎您下载，谢谢事业单位的财务工作是一个独立的体系,内容比较的丰富同时也具有很强的挑战性。

今天小编给大家整理了交通局财务科工作总结，希望对大家有所帮助。

交通局财务科工作总结范文一在开展“弘扬苏区精神，创交通一等工作，争苏区振兴先锋”主题实践活动以来，财务股人员紧紧围绕弘扬坚定信念、求真务实、一心为民、清正廉洁、艰苦奋斗、争创一流、无私奉献的苏区精神，在加强财务管理、开展账户清理、增收节支等方面取得了显著成绩，为我局财务资金合理使用奠定了基础。

现将财务股开展活动总结如下：一、完善财务制度，加强专项资金管理。

健全的财务制度是规范和加强财务管理的基础，是严格按章办事、依法理财根本依据。

根据“十二五”规划和综合交通发展的要求，我们细化了内控机制，健全和完善了财务管理制度，规范了财务操作流程。

加强专项资金的管理，按照“专款专用，专户专帐”的要求，严格按程序拨付，确保工程项目的顺利实施，努力营造科学理财、阳光理财，制度理财的良好氛围。

二、抓住“三个重点”，切实做好增收节支工作。

一是重点强化财务管理，提高资金使用效益，正确把握财务状况和发展趋势;二是重点落实各项财务制度，坚持以单位利益为重，对各项费用开支严格监督把关，并按照财务审批制度予以落实，完善政府采购及专项资金拨付制度，确保财务工作科学化、规范化、合理化;三是重点做好开源节流工作，科学预算，合理使用转移支付资金，增强节能意识，查找“节约空间”，减少浪费环节。

三、加强审计监督，严肃财经纪律。

一是为严肃财经纪律，严格执行“收支两条线”的财务制度，堵塞财务管理上的漏洞，切实加强对资金源头管理。

自今年五月份开始，对本局各账户进行了清理销户工作。

在工作中，财务股人员积极开展沟通协调，做好自查自清工作，及时将账户设置情况向领导汇报，主动联系账户的开户银行，就原账户撤销、合并、更改等相关工作事宜进行深入沟通。

河南省交通运输厅关于印发河南省交通运输厅公务用车制度改革实施方案的通知文章属性•【制定机关】河南省交通运输厅•【公布日期】2018.08.15•【字号】豫交文325•【施行日期】2018.08.15•【效力等级】地方规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】机关工作正文河南省交通运输厅关于印发河南省交通运输厅公务用车制度改革实施方案的通知豫交文325 《河南省交通运输厅公务用车制度改革实施方案》已经厅务会研究通过，现印发给你们，请结合实际认真贯彻落实。

2018年8月15日河南省交通运输厅公务用车制度改革实施方案厅直属各单位、厅机关有关处室：为贯彻落实党中央、国务院关于全面推进公务用车制度改革的决策部署，根据《河南省公务用车制度改革领导小组关于印发＜河南省事业单位公务用车制度改革实施意见＞和＜河南省国有企业公务用车制度改革实施意见＞的通知》（豫车改﹝2018﹞1号）精神，结合本单位实际，制定本方案。

一、加强组织领导成立厅公务用车制度改革工作领导小组（以下简称车改工作组）。

组长：刘兴彬副厅长副组长：唐彦民副厅长高建立运管局局长温胜强公路局局长柴中畅还贷中心主任李强交通职业技术学院院长成员：徐磊办公室主任朱焕新财务审计处处长刘志伟人事教育处处长田雪梅驻厅纪检组副组长胡连东高管中心负责人王东航务局局长李明元质检站负责人王宝江定额站站长李松涛通信中心主任景怀勤邮政安全发展中心主任李强交通高级技工学校副校长（主持工作）常鹏程机关服务中心主任车改工作组下设办公室，徐磊任办公室主任，朱焕新、刘志伟、田雪梅任办公室副主任。

厅车改工作组在省公务用车制度改革领导小组领导下开展工作，负责本单位公车改革的组织实施，做好本单位公车改革的宣传引导，及时向上级报告本单位公车改革的有关情况，负责批复所属单位车改方案。

二、明确责任分工（一）厅办公室：承担省公务用车制度改革领导小组交办的各项任务；负责厅车改工作组办公室日常工作；负责审核参改单位保留车辆；负责统筹协调参改单位取消车辆处置工作；负责厅车改工作组对事业单位车改实施方案批复的起草；负责向省车改办报送事业单位公车改革完成情况的报告；负责联系省事管局解答参改单位公车改革中有关公车保留、取消、处置等疑难问题。

审计研究报告第7期审计署审计科研所2019年2月25日编者按：2018年初，《审计署关于内部审计工作的规定》（审计署令第11号）（以下简称《规定》）和《审计署关于加强内部审计工作业务指导和监督的意见》（审法发〔2018〕2号）（以下简称《意见》）出台实施，要求审计机关进一步加强对内部审计的指导和监督。

2018年5月，中央审计委员会第一次会议提出“要加强对内部审计工作的指导和监督，调动内部审计和社会审计的力量，增强审计监督合力”。

2018年9月，胡泽君审计长在全国内部审计工作座谈会上提出“审计科研工作者要立足国情、加强研究，努力构建内部审计理论体系，力求把当前最鲜活的实践上升为具有指导性的理论”的要求，为贯彻落实上述制度规定和讲话精神，审计科研所近期组织科研人员围绕加强对国有企业内部审计指导和监督路径、国家审计和内部审计形成审计监督合力、国有企业总审计师制度等内容进行了深入研究，拟形成系列研究报告。

敬请批评指正。

加强对国有企业内部审计业务指导和监督的路径初探*——对工商银行和中国石化调研报告【摘要】为推动《规定》《意见》和胡泽君审计长在全国内部审计工作座谈会上讲话精神的贯彻落实，深入分析国家审计如何更好地指导和监督国有企业内部审计，形成审计监督合力，调研组选取国有企业内部审计工作起步较早、做得较好的两家代表：中国工商银行股份有限公司（以下简称工商银行）内部审计局、中国石油化工集团公司（以下简称中国石化）审计局进行调研座谈。

以问题为导向，调研报告分析了国家审计对国有企业内部审计指导监督的现状，针对需改进加强的八个方面，从创新指导监督工作、实施分类指导监督、资料备案信息技术化、推动落实总审计师制度、提升内审人员能力素质、内审质量考核评价、充分利用审计成果，以及加强与内审协会协作等方面，提出对国有企业内部审计指导监督的路径建议，为实现审计监督合力奠定基础。

2018年初，审计署《规定》《意见》的出台实施，是贯彻落实党中央国务院关于加强内部审计工作、充分发挥内部审计作用指示精神的重大举措，为审计机关加强对内部审计指导和监督提供*本研究报告在调研和撰写过程中，得到了中国工商银行股份有限公司内部审计局、中国石油化工集团公司审计局的大力支持和帮助，在此表示感谢。

交通运输部办公厅关于认真执行政府会计制度的通知正文：----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------交通运输部办公厅关于认真执行政府会计制度的通知交办财审〔2018〕53号根据《财政部关于印发〈政府会计制度—行政事业单位会计科目和报表〉的通知》（财会〔2017〕25号），部属各级各类行政事业单位自2019年1月1日起统一执行政府会计制度，不再执行行政单位、事业单位、科学事业单位、高等学校和建设单位等会计制度。

请各单位认真做好政府会计制度的执行工作，严格按照《财政部关于印发〈政府会计制度—行政事业单位会计科目和报表〉与〈行政事业单位会计制度〉〈事业单位会计制度〉有关衔接问题处理规定的通知》（财会〔2018〕3号）要求，保障政府会计制度转换衔接。

现将有关事项通知如下：一、提高思想认识，加强组织领导统一政府会计制度是建立权责发生制政府综合财务报告制度的重要举措，是贯彻落实十九大精神、建立现代财政制度的内在要求，对于提高政府会计信息质量、提升行政事业单位财务和预算管理水平、全面实施绩效管理具有重要的支撑作用。

各单位要高度重视政府会计制度的实施，加强统筹规划，制定实施方案，明确目标，落实责任，做到认识到位、组织到位、人员到位、工作到位，确保会计制度转换的顺利实施。

二、认真学习宣传，实现平稳转换各单位要组织本单位财务会计人员加强对政府会计制度的学习，确保全体财务人员理解并掌握政府会计制度、准则和有关规定（相关文件可在财政部或部财务审计司外网网站自行下载）的内容要求。

要加强对政府会计制度的研究，梳理本单位在制度转换和执行中的难点和问题，结合业务特点和工作实际，提出解决问题方案，部鼓励和支持各单位提前实施政府会计制度。

财务审计处工作要点作为财务审计处的工作人员，我们的职责是确保财务报表的准确性和合规性。

我们的工作涉及到对企业的财务记录、账簿以及财务制度的审核和评估。

以下是我们工作的要点：1. 审核财务记录：我们负责审核企业的财务记录，包括核对收入、支出、资产和负债等方面的数据。

我们需要确保这些数据的准确性和真实性，并与企业的财务报表进行比对。

2. 评估财务制度：我们需要评估企业的财务制度是否健全和合规。

我们会仔细研究企业的财务政策和程序，确保其符合相关法规和准则。

3. 发现潜在风险：我们的工作还包括发现潜在的财务风险。

我们会仔细分析企业的财务数据，寻找可能存在的问题和漏洞，并提出相应的建议和改进措施。

4. 提供专业意见：作为财务审计的专业人士，我们有责任提供专业意见和建议。

我们会根据我们的审计结果，向企业提供关于财务管理和内部控制方面的建议，帮助企业改进财务管理和风险控制。

5. 保护客户利益：我们的最终目标是保护客户的利益。

我们的审计工作是为了确保企业的财务报表真实可信，以便投资者、股东和其他利益相关方能够准确了解企业的财务状况。

6. 提高财务透明度：财务审计处的工作也有助于提高企业的财务透明度。

通过我们的审计工作，企业的财务信息将更加透明和可靠，有助于提升企业的声誉和信誉。

总结起来，财务审计处的工作要点包括审核财务记录、评估财务制度、发现潜在风险、提供专业意见、保护客户利益以及提高财务透明度。

我们的工作旨在确保财务报表的准确性和合规性，保护客户的利益，并提供专业意见帮助企业改进财务管理和风险控制。

通过我们的努力，我们可以为企业的稳健发展和社会的经济繁荣做出贡献。

河南省交通运输厅关于印发2022年河南省交通运输财务审计工作要点的通知文章属性•【制定机关】河南省交通运输厅•【公布日期】2022.05.19•【字号】豫交财审函〔2022〕27号•【施行日期】2022.05.19•【效力等级】地方规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】交通运输综合规定正文河南省交通运输厅关于印发2022年河南省交通运输财务审计工作要点的通知豫交财审函〔2022〕27号厅直属各单位，厅机关各处室：为贯彻落实全省交通运输工作会议精神，经厅领导同意，现将《2022年河南省交通运输财务审计工作要点》印发给你们，请结合实际推动落实。

2022年5月19日2022年河南省交通运输财务审计工作要点2022年河南省交通运输厅财务审计工作的总体思路：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，按照省委省政府对交通运输工作的要求，以厅党组中心工作为主线，认真贯彻落实全省交通运输工作会议的部署，提高交通运输行业资金保障能力，提升预算资金和国有资产管理效益，做好通行费监管及财务审计服务保障工作。

一、完善资金保障机制，保障扩大交通运输有效投资1.出台车购税资金管理实施细则。

根据《财政部交通运输部车辆购置税收入补助地方资金管理暂行办法》要求，结合我省实际，出台实施细则，进一步加强和规范我省车辆购置税收入补助地方资金管理，避免资金沉淀，提高资金使用效益，加快推进全省现代综合交通运输体系和枢纽经济建设。

2.逐步建立事权与支出责任相匹配的转移支付格局。

落实《河南省人民政府办公厅关于印发省与市县共同财政事权支出责任省级分担办法的通知》《河南省财政厅河南省交通运输厅等关于印发河南省交通运输领域省与市县财政事权和支出责任划分改革方案的通知》要求，做好财力分析，进一步推动构建现有事权和支出责任相适应的共同事权转移支付格局，集中力量保障交通运输重大规划和目标任务。

3.探索建立全省财政直管县改革后工作重心下移机制。

结合我厅事业单位改革和全省财政直管县体制改革后的新形势，通过绩效评价等工作形式，加强对县级交通运输部门转移资金的管理。

交通运输财务审计工作要点工作计划一、前言交通运输财务审计工作是为了保障交通运输行业的经济效益稳定和安全运营，具有非常重要的意义。

为此，本文主要介绍如何制定交通运输财务审计工作要点的工作计划，以提高工作效率和质量。

二、工作目标交通运输财务审计工作要点工作计划的目标是制定一套科学、合理、实用、高效、精准的交通运输财务审计工作要点，以提高审计工作的质量和效益，保障交通运输行业的经济效益和安全运营。

三、工作内容交通运输财务审计工作要点工作计划主要包括以下工作内容：1. 审计范围明确审计的范围，包括审计单位、审计对象、审计指标等内容。

在初步确定审计范围之后，需要与相关部门进行充分沟通和协商，以确保审计范围的科学性和合理性。

2. 审计计划制定合理的审计计划，根据审计范围和工作任务，合理组织审计资源和人员配置，实现审计工作全面、专业化、高效化，确保审计任务按时完成。

3. 实施审计审计工作的实施必须严格按照审计计划进行。

在实施过程中，需要注意采取合适的审计方法和技巧，建立合理的审计文件和记录，确保审计结果真实、客观、准确。

4. 结果分析审计工作完成后，需要对审计结果进行分类整理和分析，及时发现存在的问题和隐患，提出解决建议和措施，为审计工作提供科学依据和依据。

5. 评价和反馈对审计工作的主要结果和工作过程进行评价和反馈，工作中存在的问题和不足，提高审计工作质量和效率，为下一步工作提供经验和借鉴。

四、工作流程交通运输财务审计工作要点工作计划的工作流程如下：1.明确审计范围，确定审计对象和指标。

2.制定审计计划，并组织审计资源和人员配置。

3.实施审计，建立审计文件和记录。

4.对审计结果进行分析和评价，提出改进和调整建议。

5.进行工作和反馈，为下一步工作提供经验和借鉴。

五、工作要求交通运输财务审计工作要点工作计划的工作要求如下：1.审计工作必须坚持客观、公正、准确、实事求是的原则。

2.审计工作必须建立科学的指标体系，确保审计结果的科学性和客观性。

交通运输局财务制度一、总则为规范交通运输局的财务管理工作，加强财务监督和控制，确保资金的安全、合理、高效运用，制定本制度。

二、财务管理目标1.保证资金安全：确保资金的安全管理，杜绝财务风险。

2.保证财务数据真实：保证账务数据的真实性、准确性。

3.提高资金利用效率：合理分配资金，提高资金运转效率。

4.改善财务监督机制：建立健全的财务监督机制，加强内部控制。

5.规范财务管理流程：完善财务管理流程，强化各环节的责任落实。

三、财务管理制度1.预算管理（1）编制预算：根据业务发展需要和财政资金预算，编制年度预算方案。

（2）审批预算：将预算方案上报上级主管部门审批。

（3）执行预算：根据批准的预算方案，按照规定的程序执行。

（4）监督检查：定期对预算执行情况进行监督检查，及时发现问题并进行整改。

2.资金管理（1）资金使用：严格按照预算执行资金使用。

（2）资金监督：加强资金监督管理，建立健全的资金监督制度。

（3）资金调度：根据业务需要合理安排资金使用，及时进行调度。

（4）资金结算：按规定程序进行资金结算，确保资金安全。

3.会计核算（1）会计账簿：建立完整的会计账簿，保证会计数据的真实性和准确性。

（2）会计核算：按照规定程序进行会计核算工作，保证账务数据的准确。

（3）会计报表：定期编制财务会计报表，报送上级主管部门。

4.内部控制（1）内部控制：建立健全的内部控制制度，规范财务管理流程。

（2）财务监督：加强对财务管理的监督检查，及时发现问题并进行整改。

（3）风险防范：做好财务风险防范工作，确保资金安全和稳定。

5.财务监督（1）财务监督：建立健全的财务监督机制，对财务管理工作进行监督检查。

（2）财务审计：定期进行内部审计和外部审计，发现问题及时整改。

（3）违规处理：对违规操作及时处理，确保财务数据的真实性和准确性。

四、财务管理责任1.局长负总责，负责全局财务管理工作，对全局财务工作负最终责任。

2.部门负责人负一般责任，负责本部门财务管理工作。

交通局交通审计工作计划与交通局依法治理工作计划汇编交通局交通审计工作计划一、围绕交通建设中心工作，重点抓好交通建设资金和建设项目审计各单位要按照交通部《关于加强交通建设项目审计监督的通知》、《交通建设项目审计实施办法》和省交通厅、审计厅《关于进一步加强和完善高速公路等省重点交通建设项目全过程跟踪审计监管的意见》，重点开展对交通建设资金和建设项目的审计，继续加强交通建设资金和建设项目审计监督，规范和加强已完工项目竣工决算审计管理。

各县（市、区）交通局要按照省、市、县分工职责权限，抓紧申报项目竣工决算审计的委托和报批工作，加强领导，狠抓落实，严格执行“未经审计，不得付清工程尾款，不得批复竣工决算，不得办理竣工验收”等规定；各单位自行组织的交通建设项目审计，要将审计情况报备市交通局，并及时与当地政府审计机关沟通，自觉接受其业务指导以避免重复审计。

根据省公路局《省公路大中修项目竣工决算审计管理暂行办法》的要求以及市局审计权限分工，市公管处要做好辖区内公路大中修项目竣工决算审计的委托、审批工作。

二、继续做好财务收支审计财务收支审计要在检查经济活动的真实性、效益性基础上，加强对预算和资金管理的审计，帮助发现管理工作中的薄弱环节，不断改进管理工作。

各单位要把重大资金安排和流向、重大资产处置、重大经济决策及执行情况作为审计重点，加大对重点企事业单位、重点部门的财务审计监督，进一步发挥审计监管的重要作用，把促进管理、提高效益和反腐倡廉融入审计监督中。

XX年市局将继续对全市省管公路、港航资金预算执行情况进行审计，规范交通行业财务管理，加强交通资金监管，进一步健全交通部门预算监督管理体系；同时积极配合省厅、省公路局、港航局等上级部门对我市相关单位财务收支及预决算的审计计划安排。

三、进一步深化经济责任审计按照组织人事部门的安排，对部分局属事业单位法人任期内经济责任进行审计，同时对要求实施的所属单位法定领导人离任经济责任审计率要求达到100%。

2018年度工作目标责任书磐安县道路运输管理局二O一八年四月磐安县道路运输管理局2018年度工作目标责任书及考核标准为更好完成2018年度各项工作任务，特与局领导签订此工作目标责任书，作为年终对局领导、科室、队进行考核的主要依据。

一、考核目的和原则（一）确保完成县委、县政府、市运管局下达的2018年度工作目标任务和交通运输局确定的2018年度重点工作。

（二）拉高标杆，争先进位，奖优惩劣，提高我局各科室科学管理水平和机关工作效能，调动各方面的积极性。

（三）坚持实事求是，客观公正，科学合理。

二、考核对象（一）各科室、队。

三、考核内容主要内容包括上级主管部门下达的目标任务及我局制定的工作任务。

四、考核办法2018年局对各科室、队的年度工作目标考核，由岗位目标责任考核、综合评价等两类构成，班子成员按分管工作系数综合得分确定，一般干部涉及两项以上考核的按平均分计算。

1.岗位目标责任考核（90分）。

省、市运管局、县委县政府、局本级明确的重点任务、相关职能部门下发的工作任务。

2.综合评价（10分）。

由局中层以上干部组成的考核领导小组对各科室、队进行评议。

评议分优秀（10分）、良好（8分）、一般（6分）、较差（4分）、差（2分）5档。

3.附加扣分（1）工作创新与通报表彰。

科室工作被县委、县政府（督查办）通报表扬的或被县委县政府主要领导批示肯定的，每次加0.5分。

同项工作受多级通报表扬的，按高套原则加分。

有通报表扬情况的，经本科室申报后，由局考核领导小组审定。

（2）通报批评。

科室工作人员被县委、县政府（考核办）及上级交通部门发文通报批评的，科室综合评价每次扣0.5分。

通报批评后未能积极有效整改的，加倍扣分。

（3）工作任务超额完成的视情况加分，最高不超过2分。

以上三项以当年度工作为准，时间从2018年1月1日至12月31日计算，以发文日期为准。

五、考核领导小组根据工作需要，成立年度考核工作领导小组，组成人员如下：组长：赵振威成员：郭雷、陈豪强六、考核程序1.被考核科室按照考核内容的要求，提供相关资料，实事求是地进行自我评分。

2018年道路运输企业公司组织架构图职能部门及工作职责1页2018年道路运输企业公司组织架构图职能部门及工作职责目录第一节、公司组织架构图。

3第二节、职能部门及工作职责。

31、综合管理部。

32、运营管理部。

33、安全机务部。

44、保卫稽核部。

45、客运管理部。

46、汽车修理部。

47、财务审计部。

4第一节、公司组织架构图公司组织架构图是指公司各部门之间的关系和职责分工，是公司管理的基础。

本公司的组织架构图如下：第二节、职能部门及工作职责1、综合管理部综合管理部是公司的核心部门，协助总经理进行企业生产经营相关工作，制定、组织实施公司人力资源战略，建设发展人力资源各项构成体系，最大限度地开发人力资源，为实现公司经营发展战略目标提供人力保障。

2、运营管理部运营管理部负责市场拓展、各类信息的对外发布、保密工作，确保公司的运营顺畅和稳定。

3、安全机务部安全机务部组织制定各项安全、机务管理制度，贯彻国家安全生产法规，抓好车辆、设备档案管理，指导各单位处理重、特行车事故，审核高危行业生产费的收缴及补偿，确保公司的安全运营。

4、保卫稽核部保卫稽核部对客运班线车辆运营进行监督，确保公司的运营安全和合法性。

5、客运管理部客运管理部负责管理客运班线运营，确保客运服务质量和客户满意度。

6、汽车修理部汽车修理部负责车辆日常检修、保养，确保车辆的正常运营和安全。

7、财务审计部财务审计部制定、控制、协调公司财务资源战略，建立财务各项控制体系，最大限度地开发可用资源，为实现公司经营发展战略目标提供财务保障。

运管局财务制度内容一、总则为规范运输管理局的财务管理，提高财务运行效率，保障资金安全，制定本制度。

二、预算管理1. 运输管理局每年制定财务预算，包括收入、支出、资金需求等方面，制定预算方案需经局领导班子讨论通过。

2. 预算编制由财务部门负责，需按照财务法规规定编制。

3. 预算执行情况每季度进行一次审核，及时调整和控制资金使用。

三、收入管理1. 运输管理局的收入来源包括政府拨款、服务费、罚款等，每一笔收入需设立专门账户进行管理。

2. 收入的开票和记录由财务部门统一负责，确保收入的真实性和合法性。

3. 对外协助承办单位提取收入需签订合同，并在财务部门备案。

四、支出管理1. 运输管理局支出需按照预算计划执行，超过预算需经局领导批准。

2. 支出包括工资福利、设备维护、办公费用等，每一笔支出需开具相关凭证，由财务部门进行审核支付。

3. 对外委托服务的支出需签订合同，并在财务部门备案，按合同约定支付。

五、资金管理1. 运输管理局的资金分为运营资金和项目资金两部分，分别进行管理。

2. 资金需求由财务部门根据项目情况和经营需求进行合理调配和使用，确保资金的流动性和稳定性。

3. 对局内员工的资金管理需建立专门的账户，避免资金挪用和浪费。

六、审计管理1. 运输管理局每年进行一次年度财务审计，对预算执行情况、收入支出情况等进行全面审计。

2. 财务自查由财务部门进行，每月进行一次自查，确保资金的安全和合规。

3. 对外委托审计需选择资质合格的审计机构进行，确保审计结果真实可靠。

七、诚信管理1. 运输管理局要求员工遵守诚实守信的原则，不得有贪污行为，对违反规定者给予严厉处理。

2. 财务部门要定期组织员工进行诚信教育和培训，提高员工的诚信意识和责任意识。

3. 对外合作单位也要签订诚信协议，确保合作方的诚信度和信誉。

八、违规处罚1. 对于违反财务制度的行为，财务部门将对其进行严肃处理，情节严重者追究法律责任。

2. 违规行为包括贪污挪用、违规开票、虚假报表等，必须进行查处并进行通报。