皖新传媒2019年一季度财务风险分析详细报告

皖新传媒2019年风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动的短期资金需求为3,178.98万元，2019年已经取得的银行短期借款为0万元。

2.长期资金需求
该企业长期投融资活动不存在资金缺口，并且可以提供704,310.37万元的营运资本。

3.总资金需求
该企业资金富裕，富裕701,131.39万元，维持目前经营活动正常运转不需要从银行借款。

4.短期负债规模
根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为716,418.59万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期借款规模是774,325.53万元，实际已经取得的短期贷款金额为0万元。

5.长期负债规模
按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为832,232.47万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为890,139.41万元，在5年之内偿还的贷款总规模为1,005,953.3万元，当前实际的长短期借款合计为0万元。

二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
从当前盈利水平和财务状况来看，该企业不存在资金缺口。

如果当前盈利水平保持不变，该企业在未来一个分析期内有能力偿还全部负债。

该
内部资料，妥善保管第页共1 页。

皖新传媒2020年上半年财务分析详细报告一、资产结构分析1.资产构成基本情况皖新传媒2020年上半年资产总额为1,455,547.83万元，其中流动资产为1,095,687.01万元，主要以货币资金、交易性金融资产、应收账款为主，分别占流动资产的51.8%、15.16%和11.47%。

非流动资产为359,860.82万元，主要以长期股权投资、在建工程、固定资产为主，分别占非流动资产的39.65%、16.02%和9.75%。

资产构成表(万元)项目名称2018年上半年2019年上半年2020年上半年数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)总资产1,338,466.06 100.00 1,317,650.22100.00 1,455,547.83100.00流动资产1,027,306.27 76.75997,933.2975.74 1,095,687.0175.28货币资金525,474.47 39.26623,528.1347.32 567,620.1 39.00交易性金融资产0 - 4,409.01 0.33 166,130.4 11.41111,702.97 128,836.65 125,652.33非流动资产311,159.78 23.25319,716.9324.26359,860.8224.72长期股权投资89,203.23 6.66121,932.719.25 142,690.2 9.80在建工程52,973.52 3.96 55,225.58 4.19 57,637.09 3.96 固定资产29,603.77 2.21 35,796.13 2.72 35,072.06 2.412.流动资产构成特点企业持有的货币性资产数额较大，约占流动资产的66.99%，表明企业的支付能力和应变能力较强。

但应当关注货币性资产的投向。

流动资产构成表(万元)项目名称2018年上半年2019年上半年2020年上半年数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)流动资产1,027,306.27 100.00997,933.29100.00 1,095,687.01100.00货币资金525,474.47 51.15623,528.1362.48 567,620.1 51.80交易性金融资产0 - 4,409.01 0.44 166,130.4 15.16应收账款111,702.97 10.87128,836.6512.91125,652.3311.47107,941.86 115,167.06 120,192.18 预付款项73,216.19 7.13 38,973.37 3.91 67,038.39 6.12 其他应收款23,555.27 2.29 47,827.77 4.79 30,427.24 2.78其他流动资产14.92 20,522.34 2.06 16,929.42 1.55153,284.45一年内到期的非流动3,000 0.29 0 - 1,392.72 0.13 资产应收票据11,285.79 1.10 2,717.26 0.27 304.24 0.033.资产的增减变化2020年上半年总资产为1,455,547.83万元，与2019年上半年的1,317,650.22万元相比有较大增长，增长10.47%。

公司代码：601801 公司简称：皖新传媒安徽新华传媒股份有限公司2020年第一季度报告正文一、重要提示1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。

1.3 公司负责人吴文胜、主管会计工作负责人苗峰及会计机构负责人（会计主管人员）汪孟薇保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。

1.4 本公司第一季度报告未经审计。

二、公司主要财务数据和股东变化2.1主要财务数据√适用□不适用2.2截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表2.3截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情况表□适用√不适用三、重要事项3.1公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因√适用□不适用报告期内，公司营业收入和归属于上市公司股东的净利润同比下降，主要是因为本次新冠肺炎疫情对公司一般图书、文体用品、供应链及物流服务、商品贸易等业务的正常经营均造成不利影响。

实体书店临时停业、学校推迟开学等因素导致公司一般图书发行业务收入下降明显。

此外，一季度针对抗击疫情的需求和把握产业发展趋势的要求，公司通过加快经营业态和服务模式的创新速率，持续促进网络融合发展，通过皖新“十分钟学校”“美丽科学教学平台”免费提供“停课不停学”服务，在实体书店临时闭店期间采取网络发行、直播和社群电商等方式，促进线上线下深度融合和体验消费互动转化，加快实现主营业务渠道多元化和经营立体化。

后期随着疫情的缓解，各项复工复产回归正常，公司收入、效益将逐步体现。

（1）资产负债表相关项目重大变动情况分析单位:元币种：人民币（2）利润表相关项目重大变动情况分析单位:元币种：人民币（3）现金流量表相关项目重大变动情况分析单位:元币种：人民币3.2重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明□适用√不适用3.3报告期内超期未履行完毕的承诺事项□适用√不适用3.4预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警示及原因说明□适用√不适用。

第1篇一、前言随着科技的飞速发展，传媒行业在我国经济中的地位日益凸显。

传媒行业涵盖了广播、电视、报纸、杂志、网络等多种形式，是信息传播的重要载体。

本报告将从传媒行业的整体财务状况、主要财务指标分析、行业发展趋势以及风险与挑战等方面进行深入剖析。

二、传媒行业整体财务状况1. 行业规模近年来，我国传媒行业市场规模持续扩大，根据相关数据统计，2019年我国传媒行业市场规模达到1.2万亿元，同比增长10%。

预计未来几年，随着政策的支持和消费需求的增长，传媒行业市场规模将继续保持稳定增长。

2. 行业结构我国传媒行业结构较为复杂，主要包括以下几类：（1）传统媒体：报纸、杂志、广播、电视等；（2）新媒体：网络媒体、移动媒体、社交媒体等；（3）内容制作与发行：影视制作、动漫制作、游戏开发等。

在行业结构中，新媒体的发展势头强劲，逐渐成为传媒行业的新引擎。

三、主要财务指标分析1. 营业收入营业收入是衡量企业盈利能力的重要指标。

近年来，我国传媒行业营业收入整体呈上升趋势。

以2019年为例，传媒行业营业收入达到1.2万亿元，同比增长10%。

其中，新媒体营业收入增长最快，达到4000亿元，同比增长20%。

2. 净利润净利润是衡量企业盈利能力的关键指标。

2019年，我国传媒行业净利润为600亿元，同比增长8%。

其中，新媒体净利润增长迅速，达到200亿元，同比增长15%。

3. 毛利率毛利率是企业盈利能力的直接体现。

2019年，我国传媒行业毛利率为30%，略高于2018年的29%。

其中，新媒体毛利率为40%，高于传统媒体。

4. 资产负债率资产负债率是企业财务风险的重要指标。

2019年，我国传媒行业资产负债率为50%，略低于2018年的52%。

这说明传媒行业整体财务状况较为稳健。

四、行业发展趋势1. 数字化转型随着互联网技术的快速发展，传媒行业正在经历一场深刻的数字化转型。

新媒体、移动媒体等新兴媒体形式迅速崛起，成为传媒行业的新增长点。