最新的增值税申报表及附表

增值税纳税申报表
（适用于增值税一般纳税人）
根据《中华人民共和国增值税暂行条例》第二十二条和第二十三条的规定制定本表。

纳税人不论有无销售额，均应按主管税务机关的纳税期限按期填报本表，并于次月一日起十日内，向当地税务机关申报。

税款所属时间：自年月日至年月日填表日期：年月日金额单位：元至角分
以下由税务机关填写：
收到日期：接收人主管税务机关盖章：
增值税纳税申报表附列资料（表一）
（本期销售情况明细）
税款所属时间：年月日
-来源网络，仅供个人学习参考
增值税纳税申报表附列资料（表二）
（本期进项税额明细）
税款所属时间：年月日
纳税人名称:（公章）填表日期：年月日金额单位：元至角分
注：第1栏＝第2栏＋第3栏=第23栏+第35栏－第25栏；第2栏＝第35栏－第24栏；第3栏＝第23栏+第24栏－第25栏；第4栏等于第5栏至第10栏之和；。

一般纳税人增值税申报表及1 / 1附件1增值税纳税申报表（一般纳税人适用）依照国家税收法律法规及增值税相关规定拟定本表。

纳税人不论有无销售额，均应按税务机关鉴定的纳税限时填写本表，并向当地税务机关申报。

税款所属时间：自 年月日至年月日填表日期：年 月 日金额单位：元至角分纳税人鉴又名所属行业：纳税人名称 （公章）法定代表人姓名注册地址生产经阵营点开户银行及账号登记注册种类电话号码项 目栏次一般项目即征即退项目本月数今年累计本月数今年累计（一）按适用税率计税销售额 1 其中：应税货物销售额2 应税劳务销售额3纳税检查调整的销售额4 销（二）按简单方法计税销售额5售6额其中：纳税检查调整的销售额（三）免、抵、退方法出口销售额 7 —— —— （四）免税销售额8 —— —— 其中：免税货物销售额9 —— —— 免税劳务销售额 10 ————销项税额 11 进项税额 12上期留抵税额 13 ——进项税额转出14免、抵、退应退税额15 —— ——按适用税率计算的纳税检查应补缴税额16———— 税应抵扣税额合计17=12+13-14-15+16————款18（如17<11，则为计 本质抵扣税额算17，否则为 11）应纳税额 19=11-18期末留抵税额20=17-18 ——简单计税方法计算的应纳税额21按简单计税方法计算的纳税检查应补缴税额 22 ————应纳税额减征额 23应纳税额合计24=19+21-23 期初未缴税额（多缴为负数） 25实收出口开具专用缴款书退税额 26————本期已缴税额27=28+29+30+31①分次预缴税额28 ————②出口开具专用缴款书预缴税额 29 ——————税 ③本期缴纳上期应纳税额3031款④本期缴纳欠缴税额缴 期末未缴税额（多缴为负数）32=24+25+26-27纳其中：欠缴税额（≥ 0）33=25+26-27 ————本期应补 (退)税额 34＝24-28-29————即征即退本质退税额 35 ————期初未缴查补税额 36 —— —— 本期入库查补税额 37—— —— 期末未缴查补税额38=16+22+36-37 ————若是你已委托代理人申报，请填写以下资料：授 为代理所有税务事宜，现授权申本纳税申报表是依照国家税收法律法规及相关规定填报的，我确定它是真报 实的、可靠的、完满的。

增值税纳税申报表（一般纳税人适用）根据国家税收法律法规及增值税相关规定制定本表。

纳税人无论有无销售额，均应按税务机关核定的纳税期限填写本有，并向当地税务机关申报。

税款所属时间：自2017年01月01日至2017年12月31日填表日期：2018/年01 月30日金额单位：元至角分纳税人识别号所属行业：农民专业合作社纳税人名称泸定县鸿昌种植专业合作社（公法定代表人姓名付兵注册地址泸定县冷碛镇团结村一组营业地址泸定县冷碛镇团结村一组开户银行及帐号无企业登记注册类型农民专业合作社电话号码项目栏次一般货物及劳务即征即退货物及劳务本月数本年累计本月数本年累计销售额（一）按适用税率征税货物及劳务销售额 1其中：应税货物销售额 2应税劳务销售额 3纳税检查调整的销售额 4（二）按简易征收办法征税货物销售额 5其中：纳税检查调整的销售额 6（三）免、抵、退办法出口货物销售额7 ————（四）免税货物及劳务销售额8 ————其中：免税货物销售额9 ————免税劳务销售额10 ————税额计算销项税额11进项税额12上期留抵税额13 ————进项税额转出14免抵退货物应退税额15 ————按适用税率计算的纳税检查应补缴税额16 ————应抵扣税额合计17＝12+13-14-15+16 ————实际抵扣税额18（如17<11，则为17，否则为11）应纳税额19＝11－18期末留抵税额20＝17－18 ————简易征收办法计算的应纳税额21按简易征收办法计算的纳税检查应补缴税额22 ————应纳税额减征额23应纳税额合计24＝19+21－23税款缴纳期初未缴税额（多缴为负数）25实收出口开具专用缴款书退税额26 ————本期已缴税项27＝28+29+30+31①分次预缴税额28 ————②出口开具专用缴款书缴税额29 ——————③本期缴纳上期应纳税额30④本期缴纳欠缴税额31期末未缴税额（多缴未负数）32＝24+25+26－27其中：欠税税额（≥0）33＝25+26－27 ————本期应补（退）税额34＝24－28－29 ————即征即退实际退税额35 ————期初未缴查补税额36 ————本期入库查补税额37 ————期末未缴查补税额38＝16+22+36－37 ————授权声明如果你已授权委托代理人申报，请填写下列资料：为代理一切税务事宜，现授权（地址）为本纳税人的代理人，任何与本申报表有关的往来文件，都可寄予此人。

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增值税纳税申报表
（一般纳税人适用）
根据国家税收法律法规及增值税相关规定制定本表。

纳税人无论有无销售额，均应按税务机关核定的纳税期限填写本有，并向当地税务机关申报。

税款所属时间：自年月日至年月日填表日期：年月日金额单位：元至角分
主管税务机关：接收人接收日期：
增值税纳税申报表附列资料（表一）
（本期销售情况明细）
税款所属时间：年月日
纳税人名称:（公章）填表日期：年月日金额单位：元至角分
2
3
增值税纳税申报表附列资料（表二）
（本期进项税额明细）
税款所属时间：年月日
纳税人名称:（公章）填表日期：年月日金额单位：元至角分
注：第1栏＝第2栏＋第3栏=第23栏+第35栏－第25栏；第2栏＝第35栏－第24栏；第3栏＝第23栏+第24栏－第25栏；第4栏等于第5栏至第10栏之和；。

《增值税纳税申报表（适用于一般纳税人）》及其附表填表说明一、《增值税纳税申报表（适用于增值税一般纳税人）》填表说明（一）“税款所属时间”填写纳税人申报的增值税应纳税额的所属时间，应填写具体的起止年、月、日。

（二）“填表日期”填写纳税人填写本表的具体日期。

（三）“纳税人识别号”填写税务机关为纳税人确定的识别号，即：税务登记证。

（四）“所属行业”按照国民经济行业分类与代码中的小类行业填写。

（五）“纳税人名称”填写纳税人单位名称全称，不得填写简称。

（六）“法定代表人”填写纳税人法定代表人的。

（七）“注册地址”：填写纳税人税务登记证所注明的详细地址。

（八）“营业地址”填写纳税人营业地的详细地址。

（九）“开户银行及”填写纳税人开户银行的名称和纳税人在该银行的结算。

（十）“企业登记注册类型”按税务登记证填写。

（十一）“”填写纳税人注册地和经营地的。

（十二）“即征即退货物及劳务”列，填写纳税人按照税法规定享受增值税即征即退税收优惠政策的增值税应税行为。

该列数据为“一般货物及劳务”列的其中数。

（十三）“本年累计”列，填写年度各月数之和（本填表说明另有填报要求的除外）。

（十四）第1栏“（一）按适用税率征税货物及劳务销售额”：填写本期按一般计税方法计算缴纳增值税的应税行为销售额。

营业税改征增值税应税服务也在本栏填报，涉及应税服务应填报“当期应税减除项目金额”（详见附件一）减除之前不含税销售额。

本栏包含在财务上不作销售但按税法规定应缴纳增值税的视同销售和价外费用的销售额，外贸企业作价销售进料加工复出口的销售额，税务、财政、审计部门检查按税率计算调整的销售额。

（本栏“一般货物及劳务”的“本月数”列应等于《附列资料（一）》第8行加第7行的“小计”栏填报）（十五）第2栏“应税货物销售额”：填写本期按一般计税方法计算缴纳增值税的货物销售额。

含在财务上不作销售但按税法规定应缴纳增值税的视同销售和价外费用销售额，以及外贸企业作价销售进料加工复出口的货物。

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增值税纳税申报表
（一般纳税人适用）
根据国家税收法律法规及增值税相关规定制定本表。

纳税人无论有无销售额，均应按税务机关核定的纳税期限填写本有，并向当地税务机关申报。

税款所属时间：自年月日至年月日填表日期：年月日金额单位：元至角分
主管税务机关：接收人接收日期：
增值税纳税申报表附列资料（表一）
（本期销售情况明细）
税款所属时间：年月日
纳税人名称:（公章）填表日期：年月日金额单位：元至角分
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增值税纳税申报表附列资料（表二）
（本期进项税额明细）
税款所属时间：年月日
纳税人名称:（公章）填表日期：年月日金额单位：元至角分
注：第1栏＝第2栏＋第3栏=第23栏+第35栏－第25栏；第2栏＝第35栏－第24栏；第3栏＝第23栏+第24栏－第25栏；第4栏等于第5栏至第10栏之和；。

最新增值税纳税申报表及其附表填表说明精彩最近，关于增值税纳税申报表及其附表填表说明的精彩内容在税务界广泛传播，对于纳税人来说，这是一份非常重要的文献，是纳税人了解增值税申报有关规定的一本宝典。

本文将对这份申报表及其填表说明进行详细介绍，以供广大纳税人参考。

增值税纳税申报表及其附表填表说明是国家税务总局发布的一份文件，主要用于指导纳税人如何填写增值税申报表及其附表。

填表说明共分为三个部分：增值税纳税申报表填表说明、增值税纳税申报附表填表说明及其他附表填表说明。

这些说明细致全面，对于纳税人填写申报表具有很高的指导性。

首先是增值税纳税申报表填表说明部分，该部分共分为5个章节。

第一章介绍了纳税申报表的基本要求，包括填表日期、纳税人名称、纳税人识别号等。

第二章介绍了销项税额的填报要求，包括销售额、服务与不动产的销售额、出口货物等。

第三章介绍了进项税额的填报要求，包括开具的增值税专用发票、进口货物和应税服务等。

第四章介绍了其他税额和抵扣、转出、退税的填报要求，包括其他扣税项目、进项税额转出、增值税留抵税额退税等。

第五章介绍了纳税申报表的总表和详表的填报要求，包括总表的填报要求、详表的填报要求等。

其次是增值税纳税申报附表填表说明部分，该部分共分为4个章节。

第一章介绍了增值税一般纳税人申报表的填写要求，包括主表、销项表、进项表、增值税减免优惠备案表等。

第二章介绍了增值税小规模纳税人申报表的填写要求，包括主表、销项表、加计扣除表等。

第三章介绍了跨地区税收征收管理申报表的填写要求，包括主表、销项地区分明细表、进项地区分明细表等。

第四章介绍了其他附表的填写要求，如暂行办法附表、预缴税款专项附表等。

最后是其他附表填表说明部分，该部分主要介绍了一些特殊情况下填写的附表，如增值税退税申请表、增值税免税优惠备案表等。

总的来说，这份增值税纳税申报表及其附表填表说明非常精彩，它详细介绍了纳税人如何填写申报表的各个步骤和要求，对于广大纳税人来说具有很大的实用价值。

最新《增值税纳税申报表(一般纳税人适用)》及附列资料一、封面1. 纳税人名称2. 纳税人识别号3. 税款所属期4. 填表日期二、纳税人信息1. 纳税人名称2. 纳税人识别号3. 注册地址4. 经营地址5. 开户银行及账号6. 电话号码7. 电子邮箱三、货物及劳务明细1. 第 1 行“(一)按适用税率计税销售额”：填写本期按一般计税方法计算缴纳增值税的销售额，包含在财务上不作销售但按税法规定应缴纳增值税的视同销售和价外费用的销售额、纳税检查调整的销售额。

2. 第 2 行“销项(应纳)税额”：填写本期按适用税率计算缴纳增值税的销项税额。

3. 第3 行“进项税额”：填写本期申报抵扣的进项税额。

4. 第 4 行“上期留抵税额”：填写以前各期的增值税期末留抵税额，按规定须在本期抵扣的部分。

5. 第 5 行“免、抵、退应退税额”：填写本期适用免、抵、退政策的出口货物、劳务和服务的免抵退税额。

6. 第 6 行“按简易计税办法计税销售额”：填写本期按简易计税方法计算缴纳增值税的销售额，包含纳税检查调整按简易计税方法计算缴纳增值税的销售额。

7. 第 7 行“简易计税办法计算的应纳税额”：填写本期按简易计税方法计算缴纳增值税的应纳税额。

8. 第 8 行“按简易计税办法计算的纳税检查应补缴税额”：填写本期因纳税检查调整按简易计税方法计算缴纳增值税的应纳税额。

9. 第 9 行“(二)按简易计税办法计税销售额”：填写本期按简易计税方法计税的销售额，包含纳税检查调整按简易计税方法计税的销售额。

10. 第 10 行“其中：纳税检查调整的销售额”：填写本期因纳税检查调整需按简易计税方法计税的销售额。

11. 第 11 行“(三)销售使用过的固定资产不含税销售额”：填写销售自己使用过的固定资产和销售旧货的不含税销售额，销售额=含税销售额/(1+3%)。

12. 第12 行“税控器具开具的普通发票不含税销售额”：填写税控器具开具的销售自己使用过的固定资产和销售旧货的普通发票不含税销售额。

增值税纳税申报表（适用小规模纳税人）金额单位：元（列至角分）受理人：受理日期：年月日受理税务机关（签章）：增值税纳税申报表（适用于小规模纳税人）附列资料税款所属期：年月日至年月日填表日期：年月日填表说明一、填报范围：本附列资料适用于应税服务有扣除项目的增值税小规模纳税人填报。

本附列资料各栏次申报项目均不包含免税服务数据。

应税服务扣除项目指根据国家有关营业税改征增值税的税收政策规定，对纳税人按照国家有关营业税政策规定差额征收营业税的，在计算应税服务销售额时，允许从其取得的全部价款和价外费用中扣除的项目。

二、填写项目：（一）本附列资料“税款所属期”是指纳税人申报的增值税应纳税额的所属时间，应填写具体的起止年、月、日。

（二）本附列资料“纳税人名称”栏，填写纳税人单位名称全称，不得填写简称。

（三）本附列资料第1项“期初余额”栏数据，为从本附列资料上期第4项“期末余额”栏转入本期的数额。

（四）本附列资料第2项“本期发生额”栏数据，填写本期发生的根据国家有关营业税改征增值税的税收政策规定，对纳税人按照国家有关营业税政策规定差额征收营业税的，在计算应税服务销售额时，允许从其取得的全部价款和价外费用中扣除的价款数额。

（五）本附列资料第3项“本期扣除额”栏数据，填写应税服务扣除项目本期实际扣除的价款数额。

（六）本附列资料第4项“期末余额”栏数据，填写应税服务扣除额的期末余额。

第4栏“期末余额”=第1栏“期初余额”+第2栏“本期发生额”-第3栏“本期扣除额”（七）本附列资料第5项“全部含税收入”栏数据，填写纳税人提供应税服务，取得的全部价款和价外费用数额。

（八）本附列资料第6项“本期扣除额”栏数据，为本附列资料第3项“本期扣除额”栏数据。

第6栏“本期扣除额”=第3栏“本期扣除额”（九）本附列资料第7项“含税销售额”栏数据，填写应税服务的含税销售额。

第7栏“含税销售额”=第5栏“全部含税收入”-第6栏“本期扣除额”（十）本附列资料第8项“不含税销售额”栏数据，填写应税服务的不含税销售额。

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增值税纳税申报表
（一般纳税人适用）
根据国家税收法律法规及增值税相关规定制定本表。

纳税人无论有无销售额，均应按税务机关核定的纳税期限填写本有，并向当地税务机关申报。

税款所属时间：自年月日至年月日填表日期：年月日金额单位：元至角分
主管税务机关：接收人接收日期：
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增值税纳税申报表附列资料（表一）
（本期销售情况明细）
税款所属时间：年月日
纳税人名称:（公章）填表日期：年月日金额单位：元至角分
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增值税纳税申报表附列资料（表二）
（本期进项税额明细）
税款所属时间：年月日
纳税人名称:（公章）填表日期：年月日金额单位：元至角分
注：第1栏＝第2栏＋第3栏=第23栏+第35栏－第25栏；第2栏＝第35栏－第24栏；第3栏＝第23栏+第24栏－第25栏；第4栏等于第5栏至第10栏之和；。

增值税纳税申报表(一般纳税人适用)一、封面1. 表头：增值税纳税申报表（一般纳税人适用）2. 填报日期：____年__月__日3. 纳税人名称：__________________4. 纳税人识别号：__________________5. 申报单位：__________________6. 填表人：__________________7. 联系电话：__________________二、申报表正文（一）税款所属期1. 税款所属期开始日期：____年__月__日2. 税款所属期结束日期：____年__月__日（二）纳税人基本情况1. 纳税人类型：一般纳税人2. 纳税人经济类型：__________________3. 注册地址：__________________4. 注册电话：__________________5. 开户银行及账号：__________________6. 法定代表人：__________________7. 财务负责人：__________________（三）增值税申报数据1. 销售额（1）货物及劳务销售额：____元（2）应税服务销售额：____元（3）免税销售额：____元2. 销项税额（1）货物及劳务销项税额：____元（2）应税服务销项税额：____元（3）免税项目销项税额：____元（1）购进货物及劳务进项税额：____元（2）购进应税服务进项税额：____元（3）其他可抵扣进项税额：____元4. 应纳税额（1）货物及劳务应纳税额：____元（2）应税服务应纳税额：____元（3）其他应纳税额：____元5. 已缴纳增值税：____元6. 应补（退）增值税：____元（四）增值税减免税额1. 免税项目（1）免税销售额：____元（2）免税项目销项税额：____元（3）免税项目进项税额：____元（1）减免税销售额：____元（2）减免税额：____元（五）增值税附加税1. 城市维护建设税：____元2. 教育费附加：____元3. 地方教育附加：____元（六）其他1. 其他应纳税额：____元2. 其他已纳税额：____元3. 其他应补（退）税额：____元（七）附列资料1. 主要业务收入明细表（1）货物销售收入：____元（2）应税服务收入：____元（3）其他业务收入：____元2. 主要业务成本明细表（1）货物销售成本：____元（2）应税服务成本：____元（3）其他业务成本：____元3. 主要税金及附加明细表（1）增值税：____元（2）城市维护建设税：____元（3）教育费附加：____元（4）地方教育附加：____元4. 税收优惠情况表（1）减免税额：____元（2）减免税项目：__________________（3）其他税收优惠：__________________三、申报表附注1. 本申报表所列数据真实、完整、准确，无虚假记载。

增值税纳税申报表附表(附件一)
（适用于一般纳税人出口免、抵、退税企业）
税款所属时间：自_____年___月___日至_____年___月___日
纳税人识别号：(_________________)
纳税人名称：______________________(加盖公章)
填表日期：_____年____月____日
附注：
1、本表（下简称附表）系增值税纳税申报表（适用于一般纳税人）（下简称主表）的附表；
2、附表中出口货物免税销售额系指直接出口收入，不含间接出口收入或来料加工收入；
3、附表中第13栏系指经税务机关审批的虚拟进项税额；
4、主表第8行“免税货物”包含附表第8、9行“来料加工收入、间接出口收入”，其应分摊的进项税
额填列在本表第12行“免税进口料件金额”
5、主表第9行“出口货物免税销售额”应列明细于附表第1-6行；
6、主表第16行和附表第14行的“免抵退货物不得抵扣税额”，计算公式为：免抵退货物不得抵扣税额
=F O B价*(征税率-退税率)-可抵扣虚拟进项税额；
7、主表第23行对应附表第15行“免抵退货物应退税额”，企业上个季度出口应退税额应申报在下一个
季度第一个月的主表第23行“免抵退货物应退税额”。

一式三份（两份报送税务机关）。

增值税及附加税费申报表(一般纳税人适用)根据国家税收法律法规及增值税相关规定制定本表。

纳税人不论有无销售额，均应按税务机关核定的纳税期限填写本表，并向当地税务机关申报。

年月日至年月日填表日期：年月日税款所属期间：增值税及附加税费申报表附列资料(一)(本期销售情况明细)纳税人名称(公章)：填表日期：年月日税款所属期间：年月日至年月日纳税人识别号(统一社会信用代码)：金额单位：元(列至角分)增值税及附加税费申报表附列资料(二)(本期进项税额明细)税款所属期间：年月日至年月日纳税人识别号(统一社会信用代码)：纳税人名称(公章)：金额单位：元(列至角分)增值税及附加税费申报表附列资料(三)(服务、不动产和无形资产扣除项目明细)税款所属时间：年月日至年月日纳税人名称(公章)：金额单位：元(列至角分)增值税及附加税费申报表附列资料(四)(税额抵减情况表)税款所属时间：年月日至年月日纳税人名称(公章)：金额单位：元(列至角分)增值税及附加税费申报表附列资料(五)(附加税费情况表)纳税人名称(公章)：填表日期：年月日税 (费) 款所属期：年月日至年月日纳税人识别号(统一社会信用代码):金额单位：元(列至角分) 是否个体工商户小型微利企业本期是否适用试点建设培育产教融合型企业是否当期新增投资额上期留抵可抵免金额结转下期可抵免金额增值税减免税申报明细表税款所属期间：纳税人名称(公章)：至金额单位：元(列至角分)代扣代缴税收通用缴款书抵扣清单税款所属时间：年月日至年月日纳税人名称：主管税务机关名称：纳税申报日期：年月日纳税人识别号(统一社会信用代码):主管税务机关代码：金额单位：元(列至角分)其他扣税凭证明细表纳税人数字签名：。

一般纳税人《增值税纳税申报表》及附表填表说明一、《增值税纳税申报表（适用于增值税一般纳税人）》填表说明（一）“税款所属时间”：指纳税人申报的增值税应纳税额的所属时间，应填写具体的起止年、月、日。

（二）“填表日期”：指纳税人填写本表的具体日期。

（三）“纳税人识别号”：填写税务机关为纳税人确定的识别号。

即：税务登记证号码。

（四）“所属行业”：按照国民经济行业分类与代码中的小类行业填写。

（五）“纳税人名称”：填写纳税人单位名称全称。

（六）“法定代表人姓名”：填写纳税人法定代表人的姓名。

（七）“注册地址”：填写纳税人税务登记证所注明的详细地址。

（八）“营业地址”：填写纳税人营业地的详细地址。

（九）“开户银行及账号”：填写纳税人开户银行的名称和纳税人在该银行的结算账户号码。

（十）“企业登记注册类型”：按税务登记证填写。

（十一）“电话号码”：填写可联系到纳税人的实际电话号码。

（十二）“即征即退货物及劳务和应税服务”列：反映纳税人按照税法规定享受增值税即征即退税收优惠政策的货物及劳务和应税服务的征（退）税数据。

（十三）“一般货物及劳务和应税服务”列：反映除享受增值税即征即退税收优惠政策以外的货物及劳务和应税服务的征（免）税数据。

（十四）“本年累计”列：除第13栏、第18栏“实际抵扣税额”“一般货物及劳务和应税服务”列、第20、25、32、36、38栏外，“本年累计”列中其他各栏次，均填写本年度内各月“本月数”之和。

（十五）第1栏“（一）按适用税率征税销售额”：反映纳税人本期按一般计税方法计算缴纳增值税的销售额。

包含在财务上不作销售但按税法规定应缴纳增值税的视同销售和价外费用的销售额；外贸企业作价销售进料加工复出口货物的销售额；税务、财政、审计部门检查按一般计税方法计算调整的销售额。

营业税改征增值税的纳税人，应税服务有扣除项目的，本栏应填写扣除之前的不含税销售额。

本栏“一般货物及劳务和应税服务”列“本月数”＝《附列资料（一）》第9列第1至5行之和-第9列第6、7行之和；本栏“即征即退货物及劳务和应税服务”列“本月数”＝《附列资料（一）》第9列第6、7行之和。

《增值税纳税申报表(适用于增值税一般纳税人)》及其附列资料一、表头部分1. 纳税人识别号：填写税务机关为纳税人确定的识别号，共 15 位或 18 位数字。

2. 纳税人名称：填写纳税人单位名称全称。

3. 所属日期：填写申报税款所属的时间区间，如 20XX 年 XX 月 XX 日至 20XX 年 XX 月 XX 日。

4. 填表日期：填写纳税人实际填写申报表的日期。

二、主表部分（一）按适用税率计税销售额1. 应税货物及劳务销售额：填写纳税人本期销售货物和提供加工修理修配劳务取得的全部销售额。

其中：应税货物销售额：专门销售货物的销售额。

应税劳务销售额：提供加工修理修配劳务的销售额。

2. 应税服务销售额：填写纳税人本期销售服务、无形资产取得的全部销售额。

其中：按适用税率计税销售额：适用一般计税方法的销售额。

免税销售额：符合免税条件的销售额。

免抵退税办法出口销售额：实行免抵退税办法的出口货物及劳务销售额。

免税劳务销售额：符合免税条件的劳务销售额。

（二）销项税额1. 应税货物及劳务销项税额：根据应税货物及劳务销售额乘以适用税率计算得出。

2. 应税服务销项税额：根据应税服务销售额乘以适用税率计算得出。

（三）进项税额1. 本期进项税额：填写纳税人本期购进货物、加工修理修配劳务、服务、无形资产等支付或者负担的增值税额。

其中：认证相符的增值税专用发票进项税额：取得的认证相符的增值税专用发票上注明的增值税额。

其他扣税凭证进项税额：除增值税专用发票以外的其他扣税凭证上注明的增值税额，如海关进口增值税专用缴款书、农产品收购发票、农产品销售发票等。

2. 进项税额转出额：填写纳税人已经抵扣但按规定应转出的进项税额。

其中：免税项目用、集体福利、个人消费用：用于免税项目、集体福利或个人消费的进项税额转出。

非正常损失：因管理不善造成货物被盗、丢失、霉烂变质等非正常损失的进项税额转出。

（四）应抵扣税额合计1. 上期留抵税额：填写上期期末留抵税额。

一般纳税人增值税申报表(含附加税)一、基本信息1. 纳税人名称：__________有限公司2. 纳税人识别号：__________3. 注册地址：__________4. 注册电话：__________5. 开户银行及账号：__________6. 纳税人类型：一般纳税人7. 税务登记证号：__________8. 申报期间：2021年10月1日至2021年10月31日二、增值税申报表主表1. 销售额（1）货物销售额：10,000,000.00元（2）服务销售额：5,000,000.00元（3）其他销售额：2,000,000.00元2. 销售税额（1）货物销售税额：1,700,000.00元（2）服务销售税额：850,000.00元（3）其他销售税额：340,000.00元合计销售税额：2,890,000.00元3. 购买额（1）货物购买额：6,000,000.00元（2）服务购买额：3,000,000.00元（3）其他购买额：1,000,000.00元合计购买额：10,000,000.00元4. 购买税额（1）货物购买税额：1,020,000.00元（2）服务购买税额：510,000.00元（3）其他购买税额：170,000.00元5. 应纳税额：2,890,000.00元 1,700,000.00元 =1,190,000.00元6. 减免税额：0.00元7. 应补（退）税额：1,190,000.00元三、增值税申报表附表1. 货物销售明细表序号 | 商品名称 | 销售数量 | 单价（元） | 销售额（元）| 税额（元）| | | | |1 | 商品A | 1000 | 100 | 100,000 | 17,0002 | 商品B | 2000 | 150 | 300,000 | 51,0003 | 商品C | 500 | 200 | 100,000 | 34,000... | ... | ... | ... | ... | ...2. 服务销售明细表序号 | 服务名称 | 销售数量 | 单价（元） | 销售额（元）| 税额（元）| | | | |1 | 服务A | 10 | 500 | 5,000 | 8502 | 服务B | 20 | 1,000 | 20,000 | 3,4003 | 服务C | 30 | 1,500 | 45,000 | 7,650... | ... | ... | ... | ... | ...3. 购买明细表序号 | 商品名称 | 购买数量 | 单价（元） | 购买额（元）| 税额（元）| | | | |1 | 商品A | 500 | 100 | 50,000 | 8,5002 | 商品B | 1000 | 150 | 150,000 | 25,5003 | 商品C | 200 | 200 | 40,000 | 6,800... | ... | ... | ... | ... | ...四、附加税申报表1. 城市维护建设税应纳税额：1,190,000.00元× 7% = 83,300.00元2. 教育费附加应纳税额：1,190,000.00元× 3% = 35,700.00元3. 地方教育附加应纳税额：1,190,000.00元× 2% = 23,800.00元4. 合计附加税：83,300.00元 + 35,700.00元 + 23,800.00元 = 142,800.00元五、其他事项1. 本期发生的减免税额：0.00元2. 本期发生的罚款：0.00元3. 本期发生的滞纳金：0.00元4. 本期发生的其他应补（退）税款：0.00元六、申报人签字1. 申报人：__________2. 申报日期：2021年11月5日。