监事会、经理、上市公司组织机构的特别规定
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第四节组织机构三、监事会（一）有限责任公司监事会1.监事会组成（1）有限责任公司设监事会，其成员不得少于3人。
股东人数较少或者规模较小的有限责任公司，可以设1~2名监事，不设监事会。
【对比】股东人数较少或者规模较小的有限责任公司，可以设1名执行董事，不设董事会。
（2）职工代表监事会应当包括股东代表和适当比例的公司职工代表，其中职工代表的比例不得低于1/3，具体比例由公司章程规定。
监事会中的职工代表由公司职工通过职工代表大会、职工大会或者其他形式民主选举产生。
（3）监事会设主席1人，由全体监事过半数选举产生。
监事会主席召集和主持监事会会议；监事会主席不能履行职务或者不履行职务的，由半数以上监事共同推举1名监事召集和主持监事会会议。
（4）董事、高级管理人员不得兼任监事。
【例题·2014年单选题】中国公民甲、乙、丙共同设立一家有限责任公司。
根据公司法律制度的规定，该公司必须设立的组织机构是（）。
A.股东会B.董事会C.监事会D.职工代表大会【答案】A【解析】有限责任公司必须设立的只有股东会，股东人数较少或者规模较小的有限责任公司，可以设1名执行董事，不设立董事会；股东人数较少或者规模较小的有限责任公司，可以设1～2名监事，不设立监事会。
职工代表大会不属于有限责任公司的组织机构。
2.任期监事的任期每届为3年。
监事任期届满，连选可以连任。
监事任期届满未及时改选，或者监事在任期内辞职导致监事会成员低于法定人数的，在改选出的监事就任前，原监事仍应当依照法律、行政法规和公司章程的规定，履行监事职务。
3.监事会职权监事会、不设监事会的公司的监事行使下列职权：（1）检查公司财务；（2）对董事、高级管理人员执行公司职务的行为进行监督，对违反法律、行政法规、公司章程或者股东会决议的董事、高级管理人员提出罢免的建议；（3）当董事、高级管理人员的行为损害公司的利益时，要求董事、高级管理人员予以纠正；（4）提议召开临时股东会会议，在董事会不履行规定的召集和主持股东会会议职责时召集和主持股东会会议；（5）向股东会会议提出提案；（6）依照公司法规定，对董事、高级管理人员提起诉讼；（7）公司章程规定的其他职权。
4.监事会会议召开及议事规则（1）监事会每年度至少召开1次会议，监事可以提议召开临时监事会会议。
（2）监事会的议事方式和表决程序，除公司法有规定的外，由公司章程规定。
（3）监事会决议应当经半数以上监事通过。
（4）监事会应当对所议事项的决定作成会议记录，出席会议的监事应当在会议记录上签名。
5.保障监事会依法履行职责（1）监事可以列席董事会会议，并对董事会决议事项提出质询或者建议。
（2）监事会、不设监事会的公司的监事行使职权所必需的费用，由公司承担。
（3）监事会、不设监事会的公司的监事发现公司经营情况异常，可以进行调查；必要时，可以聘请会计师（二）股份有限公司监事会1.监事会组成及任期（1）股份有限公司设监事会，其成员不得少于3人。
（2）监事会应当包括股东代表和适当比例的公司职工代表，其中职工代表的比例不得低于1/3，具体比例由公司章程规定。
监事会中的职工代表由公司职工通过职工代表大会、职工大会或者其他形式民主选举产生。
（3）监事会设主席1人，可以设副主席。
监事会主席和副主席由全体监事过半数选举产生。
（4）董事、高级管理人员不得兼任监事。
（5）有限责任公司监事任期的规定，适用于股份有限公司监事。
2.监事会职权有限责任公司监事会职权的规定，适用于股份有限公司监事会。
3.监事会会议召集和主持监事会主席召集和主持监事会会议；监事会主席不能履行职务或者不履行职务的，由监事会副主席召集和主持监事会会议；监事会副主席不能履行职务或者不履行职务的，由半数以上监事共同推举一名监事召集和主持监事会会议。
4.监事会会议（1）监事会每6个月至少召开1次会议。
监事可以提议召开临时监事会会议。
【提示】6个月召开一次会议≠一年召开两次会议。
（2）监事会的议事方式和表决程序，除公司法有规定的外，由公司章程规定。
（3）监事会决议应当经半数以上监事通过。
（4）监事会应当对所议事项的决定作成会议记录，出席会议的监事应当在会议记录上签名。
回顾与总结四、经理（一）有限责任公司经理1.有限责任公司可以设经理，由董事会决定聘任或者解聘。
2.经理对董事会负责，行使下列职权：（1）主持公司的生产经营管理工作，组织实施董事会决议；（2）组织实施公司年度经营计划和投资方案；（3）拟订公司内部管理机构设置方案；（4）拟订公司的基本管理制度；（5）制定公司的具体规章；（6）提请聘任或者解聘公司副经理、财务负责人；（7）决定聘任或者解聘除应由董事会决定聘任或者解聘以外的负责管理人员；（8）董事会授予的其他职权。
公司章程对经理职权另有规定的，从其规定。
3.经理列席董事会会议。
（二）股份有限公司经理1.股份有限公司设经理，由董事会决定聘任或者解聘。
【提示】有限责任公司“可以”设经理。
2.有限责任公司经理职权的规定，适用于股份有限公司经理。
3.公司董事会可以决定由董事会成员兼任经理。
五、上市公司组织机构的特别规定1.上市公司股东大会特别职权股东大会职权同股东会职权，上市公司股东大会还享有下列职权：（2）审议公司在一年内购买、出售重大资产超过公司最近一期经审计总资产30%的事项；（2011年案例分析题）（3）审议批准变更募集资金用途事项；（4）审议股权激励计划；（5）审议批准下列担保行为：（2013年，2011年案例分析题）①本公司及本公司控股子公司的对外担保总额，达到或超过最近一期经审计净资产的50%以后提供的任何担保；②公司的对外担保总额，达到或超过最近一期经审计总资产的30%以后提供的任何担保；③为资产负债率超过70%的担保对象提供的担保；④单笔担保额超过最近一期经审计净资产10%的担保；⑤对股东、实际控制人及其关联方提供的担保。
【例题1·2018年多选题】根据公司法律制度的规定，下列各项中，应当由上市公司股东大会作出决议的有（）。
A.公司对外担保总额超过最近一期经审计总资产的30%以后提供的担保B.为资产负债率超过70%的非关联方提供的担保C.公司对外担保总额达到最近一期经审计净资产的50%以后的提供的担保D.为公司实际控制人及其关联方提供的担保【答案】ABCD【解析】上市公司股东大会特别职权包括审议批准下列担保行为：（1）本公司及本公司控股子公司的对外担保总额，达到或超过最近一期经审计净资产的50%以后提供的任何担保；（C选项正确）（2）公司的对外担保总额，达到或超过最近一期经审计总资产的30%以后提供的任何担保；（A选项正确）（3）为资产负债率超过70%的担保对象提供的担保；（B选项正确）（4）单笔担保额超过最近一期经审计净资产10%的担保；（5）对股东、实际控制人及其关联方提供的担保（D选项正确）。
【例题2·2011年案例分析题，节选】某机构投资者对已在上海证券交易所上市的A公司调研时，发现如下信息：2010年6月3日，A公司董事会通过决议，决定购买乙控制的C公司100%的股权，该交易金额达到A公司资产总额的25%。
12月6日，A公司董事会又通过决议，决定购买乙所持D公司的全部股权，该交易金额达到A 公司资产总额的20%。
上述两项交易完成后，A公司主营业务转换为汽车零配件生产。
要求：根据上述内容，分别回答下列问题：2010年12月6日，A公司董事会通过的购买乙所持D公司股权的决议是否有效？简要说明理由。
【答案】A公司董事会通过购买乙持有D公司股权的决议无效。
根据公司法律制度的规定，上市公司一年内购买重大资产金额超过公司资产总额30%的，应当由股东大会决议通过。
A公司在一年内进行的两项收购股权的交易金额已经超过A公司资产总额的30%，因此应当经过股东大会决议。
2.上市公司股东大会特别决议事项上市公司在一年内购买、出售重大资产或者担保金额超过公司资产总额30%的，应当由股东大会作出决议，并经出席会议的股东所持表决权的2/3以上（≥2/3）通过。
【例题·2019年单选题】根据公司法律制度的规定，上市公司在1年内出售重大资产超过公司资产总额一定比例的，应当由股东大会作出决议，并经出席会议的股东所持表决权的2/3以上通过。
该比例是（）。
A.30%B.70%C.50%D.60%【答案】A【解析】上市公司在一年内购买、出售重大资产或者担保金额超过公司资产总额30%的，应当由股东大会作出决议，并经出席会议的股东所持表决权的2/3以上通过。
3.上市公司设董事会秘书，负责公司股东大会和董事会会议的筹备、文件保管以及公司股东资料的管理，办理信息披露事务等事宜。
【提示】董事会秘书≠董事长秘书，董事会秘书是上市公司高级管理人员。
上市公司董事与董事会会议决议事项所涉及的企业有关联关系的，不得对该项决议行使表决权，也不得代理其他董事行使表决权。
该董事会会议由过半数的无关联关系董事出席即可举行，董事会会议所作决议须经无关联关系董事过半数通过。
出席董事会的无关联关系董事人数不足3人的，应将该事项提交上市公司股东大会审议。
（2016年案例分析题）【提示】董事仅就关联关系的事项排除表决权。
5.专门委员会（1）上市公司董事会可以按照股东大会的有关决议，设立战略、审计、提名、薪酬与考核等专门委员会。
（2）专门委员会成员全部由董事组成，其中审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会中独立董事应占多数并担任召集人，审计委员会中至少应有一名独立董事是会计专业人士。
6.总经理须专职为保证上市公司与控股股东在人员、资产、财务上严格分开，上市公司的总经理必须专职，总经理在集团等控股股东单位不得担任除董事以外的其他职务。
回顾与总结六、上市公司独立董事制度上市公司独立董事，是指不在公司担任除董事外的其他职务，并与其所受聘的上市公司及其主要股东不存在可能妨碍其进行独立客观判断的关系的董事。
上市公司董事会成员中应当至少1/3为独立董事。
1.独立董事任职条件担任独立董事应当符合下列基本条件：（1）根据法律、行政法规及其他有关规定，具备担任上市公司董事的资格；（2）具有相关规定要求的独立性；（3）具备上市公司运作的基本知识，熟悉相关法律、行政法规、规章及规则；（4）具有5年以上法律、经济或者其他履行独立董事职责所必需的工作经验；（5）公司章程规定的其他条件。
下列人员不得担任独立董事：（2011年案例分析题）（1）在上市公司或者其附属企业任职的人员及其直系亲属、主要社会关系（注意仅本款有“主要社会关系”）【提示1】直系亲属是指配偶、父母、子女等。
【提示2】主要社会关系是指兄弟姐妹、岳父母、儿媳女婿、兄弟姐妹的配偶、配偶的兄弟姐妹等。
（2）直接或间接持有上市公司已发行股份1％以上或者是上市公司前10名股东中的自然人股东及其直系亲属；（3）在直接或间接持有上市公司已发行股份5％以上的股东单位或者在上市公司前5名股东单位任职的人员及其直系亲属；（4）最近1年内曾经具有前三项所列举情形的人员；（5）为上市公司或者其附属企业提供财务、法律、咨询等服务的人员；（7）中国证监会认定的其他人员。
