残损商品的管理制度

此文件是关于超市管理的制度和流程。

一、文件信息：

名称：商品报损流程

编号：

密级：

二、文件版本：

版本号：

拟制人： 日期：

审批人： 日期：

三、目的：

四、适用范围：

五、内容：

1 .报损类型

生鲜报损：生鲜类经销称重商品的报损。

非生鲜报损：非生鲜经销类商品的报损。

2 .报损定义

报损：（商品库存管理中库存修正的一种类型，库存修正为日常库存管理当中为保证实际库存数量与系统库存数量一致，日常情况下进行的库存维护管理。）超市经营的经销类商品中无法解决的残损商品的灭失操作。

报损的条件：严重破损（腐烂变质、散坏、变形、危及人身健康）失去使用价值或过保质期且不可退换、不可销售的商品。

3 .生鲜报损流程

目的：规范门店报废程序，控制损耗的过程，降低门店损耗成本。

原则：正常状态营业损耗原因，现场销毁处理。

流程审批流转：报损申请一审核签字一报废处理一单据流转。

防损部领取《商品报损单》

商品部填写《商品报损单》

商品部经理审核《商品报损单》

四眼原则报损

资讯部录入

注意事项：

防损部持《商品报损单》核对商品名称、商品重量、商品是否达到报损程度。

报损过程中遵循“四眼”原则，及店值班经理、收货员、部门授权报损人员、防损员。

报损数量不得抽检，要单品逐个检验，称重数量要求大写。

商品报损完毕后，四方人员在手工《商品报损单》上签字确认并注明报损日期。

生鲜报损完毕后，由部门人员转资讯输入后，分单完成报损操作。

4 .非生鲜类报损 同生鲜类商品报损，商品包损时需依照国际码点数检验。

六、使用表单

1 .《商品报损单》

2 .

酒店物品损耗制度

为了加强酒店对物资的统一管理，维护酒店的利益，现对各部门报废、报损物品管理及降低物资报损管理做出如下规定：

一、正常经营过程中报损管理

（一）客房与餐饮在日常经营过程中的报损按照以下比例执行：

1、客房部

1)报损核销比例

布草： 营业收入 0.3%；

一次性消耗品(主要包括客用一次消耗品) 营业收入 0.2%；

瓷器、玻璃器皿 营业收入 0.1%

2)核销采用直接核销法

当月核销数=当月营业收入*核销率

3)超过正常报损比例的人为损坏，由房务部落实个人责任并赔偿损失。

4)住店客人人为损坏客房内用品，按照房务部的物品赔偿价格进行赔偿。

2、餐饮部

1)报损核销比例

布草 营业收入 0.4%

瓷器、玻璃器皿 营业收入 0.5%

银器、不锈钢器具 营业收入 0.02% 2)核销采用直接核销法

当月核销数=当月营业收入*核销率

3)超过正常报损比例的人为损坏，由餐饮部落实个人责任并赔偿损失。

4)用餐客人人为损坏餐饮用品，按照餐饮部的物品赔偿价格进行赔偿。

（二）定额内损耗，由部门填“报损申请单”，报财务部审批后并最终报总经理审批执行。

（三）各部门维修物品报损，应由各部门根据工程维修单进行统计，更换的损坏维修材料，统一交由工程部保管，报损单可定期进行申请，由部门主管及相关部门签字，交由采购部签字认可，要本着报损检验原则，必须对报损物品进行登记和核查，做到报损和实物相符。月底对于报损物品由采购部及财务部统一进行处理核销。

二、原材料及物料途中损耗的管理

1、途中损耗原材料及物料在购进和其他因素而造成的损耗责任，

属供货单位因包装不符合规定而造成破损或数量不足，应向供货单位追索损失，在供货单位未偿付损失金额前，所损耗原材料不能进入库存管理。

2、自然损耗物品：物品在运输途中所发生的损耗，如鲜活商品、易碎物品等经核定非人为造成的损耗，在验收时应向供货单位追偿损失。 3、人为损耗：原材料在运输途中，由于装卸不负责任，造成破损或失所产生的损耗，应查明原因，根据当时的实际情况，由经办人员负经济责任或部门负经济责任。

残次商品管理制度

第一条 为了合理安排调整库存（架存）商品结构，保证商品质量，维护企业信誉，减少商品损耗，加强残次商品的确认、清退、处理特制定本制度。

残次商品的确认

第二条 残品：是指商品运输、保管、销售环节中受气候，环境等因素的影响，以及操作失误，致使商品降低原有使用价值，或有一定程度损失的商品。

第三条 次品：是指因商品花色陈旧、款式过旧、规格不符合市场要求，接近保本保质期而未能售出的商品。

残次商品处理的原则及方法

第四条 以按质论价、削价适度、减少损失为原则，采取以下方法进行处理。

１、按以供应厂商签定的购销合同的规定，凡属可以清退、返厂的商品、经采购员与供货方确认，办理返厂。

２、凡属我方在运输、保管、销售过程中造成商品造成商品残、次超过与供货商约定的损耗比例，应依据残损程度相应的拆件，加工销售或降价处理。

３、残次品滞销、超过保本保利期。应参照市场的管理要求来处理。

残次商品处理程序

第五条 配送商品返厂的程序

１、每月由各店定期将需退残品明细清单传至配送中心，由配送中心采购员根据与供货厂家约定的退残办法，确定可退回库内的残次品及可由供货商直接前往各店退残的商品，由配送中心发往各店。

２、对可由供货商直接前往各店退换的残次商品，采购员应在接到各店退残清单当日内通知厂家前往清退残品。

３、各店按照采购人员缺点的可退库残品清单将残品返回配送。

４、商管员核收退回残品，合理码放放入库，并列出退残明细签字后交商务秘书，办理残次品退库票据。

５、商务秘书将残次品退库单交各店签字后传回。

６、商管员核收，残品后列出清单转采购员一联，采购员根据残品清单于当日通知厂家按合同规定及时清退库存残品避免产品积压。

７、对退回库内的残次商品，商管员核收后列出清单转采购员一联，采购员根据残品清单于当日内通知厂家按合同规定残次品解决办法及时清退库内残品避免残品积压。

仓库不良品管理制度

一、目的

为了规范仓库不良品管理流程，提高库存周转率和质量水平，保证物料采购和生产的正常进行，制定本制度。

二、适用范围

本制度适用于公司仓库内所有不良品的管理。

三、定义

1. 不良品：指不符合公司质量要求标准或不能正常使用的物品。

2. 报废品：指无法维修、复原、再加工，不能使用的物品。

3. 二手品：指有些残损，但经处理后仍可继续出售的物品。

四、管理流程

仓库管理人员根据物品的性质和状态，进行以下操作：

1. 不良品接收

所有不良品在接收后应当立即进行登记，标明物品名称、数量、不良原因、来源及处理方式，并在原始物料出库单上进行记录。

2. 不良品分类

按照性质和状态，将不良品分为报废品、二手品和待处理品，并进行标识。

• 报废品：应当立即进行处理，包括销毁或有价值的零部件割取收回。

• 二手品：应当进行维修或处理后再次出售。

• 待处理品：应当进行检修、修复或加工等处理，再将处理后的物品出售或维修后再次使用。

3. 处理记录

每个不良品的处理记录应当详细记录，包括物品名称、数量、时间、处理方式及处理人员等信息记录在报告中，供管理人员进行参考。 4. 库存管理

不良品应当根据分类方法进行打标或归档，妥善保管并定期进行清点。

5. 汇总报告

每个月，仓库管理人员应当编制一个不良品处理汇总报告，包括不良品来源分析、处理情况分析及库存管理情况，报告应当交由上级领导进行审查。

五、责任

仓库管理人员应当明确责任，负责各项不良品管理工作的落实和执行。

六、执法和争议解决

1. 如对以上制度内容有疑议、或遇到特殊情况无法遵守本制度，请在第一时间上报上级领导，并寻求帮助和解决办法。

2. 工作人员如有不遵守以上制度的情况，相关领导应当进行批评教育和纠正，并做好相关记录。对于违反规定，引发严重后果或损失，相关责任人应当承担相应法律责任。

七、附件

1. 不良品管理流程图。

2. 库存管理表格。