论经济犯罪刑事政策的检讨与完善

㊀特稿㊀㊀岭南学术㊀⦾潮汕历史文化研究㊀㊀㊀㊀㊀㊀㊀㊀㊀㊀㊀㊀学术观察㊀㊀㊀㊀㊀㊀刑法研究２０１８年第１期Ｎｏ．１，２０１８华南师范大学学报（社会科学版）ＪＯＵＲＮＡＬ㊀ＯＦ㊀ＳＯＵＴＨ㊀ＣＨＩＮＡ㊀ＮＯＲＭＡＬ㊀ＵＮＩＶＥＲＳＩＴＹ㊀（ＳＯＣＩＡＬ㊀ＳＣＩＥＮＣＥ㊀ＥＤＩＴＩＯＮ）２０１８年１月Ｊａｎ．２０１８２０年来经济刑法犯罪化趋势回眸及思考孙国祥ʌ摘㊀㊀要ɔ１９９７年修订后的刑法实施２０年来，经济刑法成为刑法修正和补充的重点之一㊂立法通过设置新罪或者对原规范的构成要素进行修正而大幅度地拓展了入罪范围，经济刑法犯罪化趋势凸显㊂转型时期对经济刑法的需求以及经济刑法本身的发展历程，使经济刑法犯罪化趋势的合理性能够得到证成㊂管窥２０年来历次修正案对经济刑法修正内容，检讨其犯罪化进程中的得失，确立经济刑法犯罪化的一些基本原则，可以为未来经济刑法犯罪化作业提供参考性建议，以防止经济刑法出现 肥大化 ㊂ʌ关键词ɔ经济刑法㊀犯罪化㊀非犯罪化㊀经济犯罪ʌ收稿日期ɔ２０１７－１１－０９ʌ中图分类号ɔＤ９２４．１１㊀㊀ʌ文献标识码ɔＡ㊀㊀ʌ文章编号ɔ１０００－５４５５（２０１８）０１－００４８－０８㊀㊀９７‘刑法“施行以来，因经济体制改革㊁社会变迁对刑法调整的需求，已作过１１次补充和修正（一个决定和十个刑法修正案）㊂从２０年来刑法修正内容看，经济刑法是重点，九次刑法修正案涉及到‘刑法“１４１个分则条文，其中关涉分则第三章破坏社会主义市场经济秩序罪的修改有５０个条文，接近分则条文修改总数的３５％㊂①经济刑法不但是中国刑法修改㊁完善中最活跃的领域，而且经济刑法的修改内容，基本上是单向度的增加罪名或加重对某些犯罪的刑罚，②从而凸显了２０年来经济刑法犯罪化㊁重刑化的总体趋势㊂本文仅就经济刑法立法犯罪化趋势作回顾与检讨㊂一㊁经济刑法二十年犯罪化概览所谓犯罪化， 系指通过刑事立法手段或刑事法规的解释和适用，将本来不属于犯罪的行为，赋予刑罚的法律效果，而成为刑事制裁的对象㊂ ③经济刑法的犯罪化，大致通过显性的（通过直接增加罪名）和隐性的（通过犯罪构成要素的修正）两种立法方式实现㊂（一）直接增加新罪名２０年来历次刑法修正增加的经济犯罪罪名有：（１）骗购外汇罪；（２）隐匿㊁故意销毁会计凭证㊁会计账簿㊁财务会计报告罪；（３）妨害信用卡管理罪；（４）窃取㊁收买㊁非法提供信用卡信息罪；（５）虚假破产罪；（６）背信损害上市公司利益罪；（７）骗取贷款㊁票据承兑㊁金融票证罪；（８）背信运用信托财产罪；（９）违法运用资金罪；（１０）利用未公开信息交易罪；（１１）组织㊁领导传销活动罪；（１２）对外国公职人员或者国际公共组织官员行贿罪；（１３）虚开发票罪；（１４）持有伪造的发票罪㊂（二）对犯罪构成要素作调整，扩大原罪名的涵摄范围１．扩大犯罪主体范围㊂（１）‘关于惩治骗购外汇㊁逃汇和非法买卖外汇犯罪的决定“将逃汇罪的犯罪主体由 国有公司㊁企业或者其他国有单位 修改扩展为 公司㊁企业或者其他单位 ㊂（２）‘刑法修正案（四）“将原‘刑法“第１５２条 走私废物罪 的主体扩大到 单位 ㊂（３）‘刑法修正案（六）“将原‘刑法“第１６１条 违规披露㊁不披露重要信息罪的主体由 公司 扩大到 公司㊁企业 ㊂（４）‘刑法修正案（六）“将原‘刑法“第１６３条规定的 公司㊁企业人员受贿罪 的主体范围扩大到了公司㊁企业之外的 其他单位的工作人员 ，罪名也修正为 非国家工作人员受贿罪 ㊂２．增加具体经济犯罪的行为方式㊂（１）１９９９８４①②③本文所称的经济刑法，仅指刑法分则第三章 破坏社会主义市场经济秩序罪 所涉内容㊂郎胜：‘在构建和谐社会的语境下谈我国刑法立法的积极与谨慎“，载‘法学家“２００７年第５期㊂许福生：‘刑事政策学“，第７０页，中国民主与法制出版社２００６年版㊂㊀特稿㊀㊀岭南学术㊀⦾潮汕历史文化研究㊀㊀㊀㊀㊀㊀㊀㊀㊀㊀㊀㊀学术观察㊀㊀㊀㊀㊀㊀刑法研究年‘刑法修正案“在‘刑法“第２２５条 非法经营罪 中增加了一项 未经国家有关主管部门批准，非法经营证券㊁期货㊁保险业务的 的行为㊂（２）‘刑法修正案（四）“将‘刑法“第１５５条 在内海㊁领海运输㊁收购㊁贩卖 国家禁止或者限制进出口物品㊁货物的走私行为扩大到 内海㊁领海㊁界河㊁界湖 ㊂（３）‘刑法修正案（五）“在‘刑法“第１９６条 信用卡诈骗罪 中增加了 使用以虚假的身份证明骗领的信用卡的 规定㊂（４）‘刑法修正案（六）“将‘刑法“第１６１条 违规披露㊁不披露重要信息罪 中增加了 对依法应当披露的其他重要信息不按规定披露 的行为方式㊂（５）‘刑法修正案（七）“在 非法经营罪 中增加了 非法从事资金支付结算业务的 规定㊂（６）‘刑法修正案（八）“在‘刑法“第１５３条 走私普通货物㊁物品罪 中增加了 一年内曾因走私被给予二次行政处罚后又走私的 构成走私罪的规定㊂（７）‘刑法修正案（八）“在‘刑法“第２２６条 强迫交易罪 中增加了 强迫他人参与或者退出投标㊁拍卖，强迫他人转让或者收购公司㊁企业的股份㊁债券或者其他资产，强迫他人进入或者退出特定的经营活动的 三种行为方式㊂３．扩展具体经济犯罪的对象范围㊂（１）１９９９年‘刑法修正案“在‘刑法“１７４条 擅自设立金融机构罪 伪造㊁变造㊁转让金融机构经营许可㊁批准文件罪 中，增加了 证券交易所㊁期货交易所㊁证券公司㊁期货经纪公司㊁保险公司 ㊂（２）‘刑法修正案（七）“在‘刑法“第１８０条 内幕交易㊁泄露内幕信息罪 ㊁１８１条 编造并传播证券㊁期货交易虚假信息罪 诱骗投资者买卖证券㊁期货合约罪 ㊁１８２条 操纵证券㊁期货市场罪 中，增加了期货交易所㊁期货交易的内幕信息㊁期货交易的虚假信息㊁期货交易价格等㊂（３）‘刑法修正案（三）“将‘刑法“第１９１条 洗钱罪 的对象扩大到恐怖活动犯罪的违法所得及其产生的收益；‘刑法修正案（六）“则将其进一步扩大至 贪污贿赂犯罪㊁破坏金融秩序犯罪㊁金融诈骗犯罪的所得及其产生的收益 ㊂（４）‘刑法修正案（四）“将‘刑法“第１５５条规定的 走私固体废物罪 的对象扩大到液态废物㊁气态废物，其罪名也因此修改为 走私废物罪 ㊂（５）‘刑法修正案（六）“将‘刑法“第１６４条 对非国家工作人员行贿罪 的对象扩大到 公司㊁企业或者其他单位工作人员 ㊂（６）‘刑法修正案（七）“将‘刑法“第１５１条 走私国家禁止进出口的货物㊁物品罪 的对象扩大到 走私珍稀植物及其制品等国家禁止进出口的其他货物㊁物品 ㊂４．对经济犯罪数额的种类和构罪标准作了修正㊂（１）原‘刑法“第１８６条 违法发放贷款罪 和１８７条 吸收客户资金不入账罪 以 造成较大损失 造成重大损失 等实害结果作为构罪条件，‘刑法修正案（六）“改为发放贷款和吸收客户资金不入账 数额巨大或者造成重大损失的 作为构罪条件，即由单一的损失数额修改为 涉案数额 或者 损失数额 ，从而扩大了入罪范围㊂（２）‘刑法修正案（八）“将‘刑法“第１５３条 走私普通货物㊁物品罪 由原 具体数额犯 修改为 相对数额犯 ，为日后司法根据形势需要调整起刑数额标准预留了空间㊂５．主观要素的调整㊂（１）在‘刑法“第１８７条第１款 吸收客户资金不入账罪 罪状中 删去了 以牟利为目的 的主观要素㊂（２）删除了‘刑法“第１６８条规定的 国有公司㊁企业人员失职罪㊁滥用职权罪 中的 徇私舞弊 目的㊂（３）‘修正案（六）“删除了‘刑法“第１８２条 操纵证券㊁期货市场罪 中的 获取不正当利益或者转嫁风险 的主观要件㊂６．既遂形态的修正㊂原结果犯㊁目的犯㊁数额犯修正为危险犯或者情节犯㊂（１）‘修正案（四）“放宽了原‘刑法“第１４５条规定的 生产㊁销售不符合标准的医用器材罪 定罪标准，将原条文规定 对人体健康造成严重危害的 结果犯修改为 足以严重危害人体健康的 危险犯㊂（２）‘修正案（六）“将‘刑法“第１８８条 违规出具金融票证罪 中 造成较大损失 （结果犯）修改为 情节严重 （情节犯）就可以构成㊂（３）‘修正案（六）“将刑法第１６１条 违规披露㊁不披露重要信息罪 由结果犯修改为 结果犯 或 情节犯 ㊂（４）‘刑法修正案（八）“删除了原‘刑法“第１４１条 生产㊁销售假药罪中 的 足以严重危害人体健康 要素，行为人只要生产㊁销售假药，就可以构成犯罪㊂二、经济刑法犯罪化趋势的理论争议和辨析不难发现，２０年来，刑法修正案或者通过创设经济刑法保护的新法益，或者通过刑法干预的早期化㊁扩大化等方式强化原法益的保护力度㊂经济刑法犯罪化趋势成为一种无法回避的立法现实㊂（一）经济刑法犯罪化趋势的不同评价尽管经济刑法犯罪化趋势是一种客观现实，但学界对其有着截然不同的价值评价㊂其一，对经济刑法犯罪化趋势的批评与质疑㊂９４孙国祥：２０年来经济刑法犯罪化趋势回眸及思考㊀特稿㊀㊀岭南学术㊀⦾潮汕历史文化研究㊀㊀㊀㊀㊀㊀㊀㊀㊀㊀㊀㊀学术观察㊀㊀㊀㊀㊀㊀刑法研究在理论界，有不少学者认为中国经济刑法明显存在着调整范围过度的现象㊂①经济刑法成为屡次刑法修正关注的对象，且犯罪圈愈来愈大，这与契约主义刑法观的失守和机能主义刑法观的兴起有关，后者立足于积极的一般预防理论与目的合理的刑法体系的尝试，把刑法当成了一种社会控制的工具，从而带来了经济刑法的 肥大症 现象㊂②由此，从应然的层面， 我们应该停止犯罪化的刑事立法，拒绝进一步犯罪化 ③㊂主要理由包括以下两个方面㊂（１）经济刑法领域广泛的犯罪化与刑法及刑事政策的发展趋势相矛盾㊂除罪化（非犯罪化）是现代刑法与刑事政策的重要发展趋势㊂④刑法在解决社会矛盾中的作用也是有限的，尤其是在经济领域，刑法不能过于前置，代替其他法规范的作用，易言之，不能动辄使用刑法㊂ 从根本上说，各种经济关系与经济矛盾还是通过市场的自发调整得以解决，过分严厉的刑罚与市场经济的内在逻辑本身是矛盾的㊂ ⑤因此， 我国当前的任务不是实行犯罪化，而是应当推进非犯罪化 ⑥㊂（２）广泛的犯罪化违背了刑法谦抑性的原则㊂谦抑性是刑事立法的重要原则，尤其是经济刑法，更应坚持二次性㊁后盾法的秉性㊂而在犯罪化的进程中，一些本可以作为民事㊁行政法律调整的关系动用刑法，有违刑法谦抑性原则㊂如有学者认为： 在刑事领域，可以考虑将以下行为进行从宽或者无罪化的处置：‘刑法“第１６０条欺诈发行股票㊁债券罪，‘刑法“第１７４条擅自设立金融机构罪，‘刑法“第１７６条非法吸收公众存款罪，‘刑法“第１８７条吸收客户资金不入账罪，‘刑法“第２５２条非法经营罪 ㊂⑦２．对经济刑法犯罪化趋势的肯定和吁求。

经济犯罪的现状及对经侦工作改革的思考【摘要】经济犯罪在当前社会造成严重的危害，经侦工作在打击经济犯罪中扮演着重要角色。

当前的经济犯罪类型繁多，案件数量增加，侦破困难与挑战较大。

必须进行经侦工作改革，提高技术装备与人才队伍建设，加强跨部门合作与信息共享。

加强对经济犯罪的打击力度，持续推进经侦工作改革是当务之急。

只有构建更加健康稳定的社会经济环境，才能有效遏制经济犯罪的发展，保障社会经济的稳定和持续发展。

【关键词】经济犯罪、经侦工作、改革、案件数量、侦破困难、挑战、技术装备、人才队伍、跨部门合作、信息共享、打击力度、社会经济环境、健康、稳定。

1. 引言1.1 经济犯罪对社会造成的危害经济犯罪会破坏社会公平正义，扭曲市场经济秩序。

各种欺诈、偷税漏税、虚假广告等行为会导致市场竞争不公平，损害正当经营者的利益，影响整个经济体系的稳定运行。

经济犯罪会严重损害国家和人民的财产利益。

诈骗、侵占公共财产、洗钱等行为直接导致国家财政收入减少，使得社会资源分配不公平，影响国家经济发展。

经济犯罪也会破坏社会治安稳定。

各种非法集资、假冒伪劣产品等行为会引发社会恐慌，损害公众利益，甚至导致社会动荡。

这不仅影响社会秩序，还影响人们的生活安宁。

经济犯罪给社会带来的危害是多方面的，严重影响了社会的发展和稳定，也损害了人民的利益和权益。

对经济犯罪的打击和防范是非常重要的。

1.2 经侦工作在经济犯罪打击中的重要性在经济犯罪打击中，经侦工作的重要性不言而喻。

经济犯罪是一种广泛存在且猖獗的犯罪行为，它不仅直接损害了国家和社会的经济利益，还严重影响了社会的公平正义和法治秩序。

经侦工作作为对经济犯罪进行侦查和打击的主要力量，承担着重要的责任和使命。

经侦工作在经济犯罪打击中具有不可替代的作用。

经济犯罪的犯罪手段复杂多样，犯罪分子往往隐秘行事，需要经侦人员具备专业知识和技能，进行深入细致的侦查工作。

经侦工作的及时准确将有助于查清案件真相，维护社会公平正义，保障人民群众的合法权益。

刑事案件反思总结报告引言刑事案件是指违反国家刑法规定的行为，损害社会公共利益，严重扰乱社会秩序的行为。

我作为一名刑事执行人员，在实践中经历了许多刑事案件的侦办和办案工作。

通过这些案件的经验教训，我深刻认识到了刑事案件的复杂性和重要性，也反思了自身的职责和工作流程。

本报告旨在总结刑事案件反思中的经验和教训，为今后的工作提供参考。

一、案件侦办中的困境在实际案件侦办过程中，我们面临着诸多挑战和困境。

以下是我在案件侦办中反思出的几个主要问题：1. 形象问题在与案件相关人员的接触中，我发现自己有时会出现过于冷漠、不够亲近的问题。

这会让受害人产生一种不信任的感觉，并可能减少他们对案件侦办的配合度。

因此，我意识到应该注重改善自己的口才和沟通能力，通过温暖的态度和专业的知识来赢得受害人的信任和合作。

2. 证据收集问题在一些案件中，我们在证据收集环节存在一些不足。

这些不足主要表现为对证据的有效保管和完整性的不重视，导致我们缺乏有力的证据来支持指控。

针对这一问题，我们应加强对证据收集过程的监督，并制定相应的制度和规范来解决这一问题。

3. 承办案件的专业性问题部分案件中，我对相关法律、刑事诉讼程序等知识不够熟悉，导致在办案过程中出现了一些操作上的失误。

为解决这个问题，我计划通过进一步学习和培训来提高自己的专业知识水平。

二、借鉴和总结在反思案件侦办过程中，我发现了许多可以借鉴和总结的经验。

以下是我总结出的一些经验教训：1. 优化案件侦办流程案件的顺利侦办需要一套科学合理的工作流程。

我们应该通过分析实际情况，优化和完善自己的工作流程，提高工作效率和质量。

此外，与其他相关部门的合作也至关重要，互相配合和沟通，以确保侦办工作的顺利进行。

2. 加强专业知识学习和培训在刑事案件侦办过程中，专业知识是至关重要的。

我们应该认识到自身的不足，并积极主动地学习和培训，提高专业知识水平。

只有通过不断学习，才能更好地适应和应对各类复杂案件。

经济违法犯罪案件审讯工作现状及优化提升在当今经济快速发展的时代，经济违法犯罪案件日益增多，给社会经济秩序和公平正义带来了严重的威胁。

而审讯工作作为打击经济违法犯罪的重要环节，其质量和效果直接关系到案件的侦破和公正处理。

因此，深入研究经济违法犯罪案件审讯工作的现状，并寻求优化提升的策略具有重要的现实意义。

一、经济违法犯罪案件审讯工作的现状1、犯罪手段日益复杂多样随着科技的进步和经济活动的日益多元化，经济违法犯罪的手段越来越复杂。

犯罪分子利用互联网、金融创新等手段进行欺诈、洗钱、非法集资等活动，使得案件的调查和审讯难度大幅增加。

例如，网络传销案件中，犯罪分子通过虚拟货币、网络平台等方式进行运作，资金流向难以追踪，证据获取困难，给审讯工作带来巨大挑战。

2、证据收集和固定难度大经济违法犯罪案件往往涉及大量的财务数据、交易记录、合同文件等证据，这些证据的收集和固定需要专业的知识和技术手段。

然而，在实际工作中，由于证据的分散性、易篡改性以及相关法律法规的不完善，导致证据的收集和固定存在诸多困难。

此外，一些犯罪分子还会刻意销毁证据、制造假证据，进一步增加了审讯工作的难度。

3、审讯人员专业素质参差不齐审讯经济违法犯罪案件需要具备扎实的法律知识、财务知识、心理学知识以及丰富的审讯经验。

但目前，部分审讯人员在专业知识和技能方面存在不足，难以应对复杂多变的经济犯罪案件。

一些审讯人员对金融、财务等领域的专业知识了解不够深入，在审讯过程中无法准确把握案件的关键问题，影响审讯效果。

4、犯罪嫌疑人的反审讯能力增强经济违法犯罪分子通常具有较高的文化水平和社会阅历，他们在实施犯罪前往往会精心策划，研究法律漏洞和审讯策略。

在被审讯时，他们会采取各种手段对抗审讯，如保持沉默、编造谎言、混淆视听等。

此外，一些犯罪嫌疑人还会聘请专业的律师为其提供法律帮助，增加了审讯的难度。

5、部门协作不够紧密经济违法犯罪案件的侦破往往需要多个部门的协同配合，如公安机关、检察机关、税务机关、金融监管部门等。