期货内部控制制度

期货套保内部控制制度（草案）第一节总则第一条为规范公司期货套期保值业务，有效防范和化解风险，特制定本管理制度。

第二条公司在期货市场以从事套期保值交易为主，不得进行投机交易。

公司的期货套期保值业务只限于在期货交易所交易的聚氯乙烯期货（天胶）品种，目的是为公司所生产的聚氯乙烯（天胶）和公司生产所需原料进行套期保值。

第三条公司期货领导小组是管理公司期货的最高决策机构。

第四条公司根据实际需要对管理制度进行审查和修订，确保制度能够适应实际运作和新的风险控制需要。

第五条公司的期货套期保值业务管理制度应传达到每位相关人员，每位相关人员应理解并严格贯彻执行本管理制度。

第二节组织机构第六条公司的期货套期保值业务组织机构设置如下：第七条公司期货业务由公司期货领导小组主管。

第八条公司期货业务由营销部具体负责，营销部经理就公司期货业务向期货业务主管负责。

公司设置期货业务合规管理经理岗位，合规管理经理直接对公司期货业务主管负责。

第九条公司按以上组织机构在营销部及财务部设置期货交易业务的相应岗位，具体如下：1.交易员：由专职人员担任；2.结算员：由专职人员担任；3.风险管理员：由专职人员担任；4.资金调拨员：由财务部经理兼任；5.交易确认员：由结算员兼任；6.会计核算员：由财务部会计核算员兼任；7.档案管理员：由营销部档案管理员兼任；第三节授权制度第十条与经纪公司订立的开户合同应按公司签订合同的有关规定及程序审核后，由公司法定代表人或经法定代表人授权的人员签署。

第十一条公司对期货交易操作实行授权管理。

交易授权书应列明有权交易的人员名单、可从事交易的具体种类和交易限额；期货交易授权书由公司期货领导小组负责人签署。

第十二条被授权人员只有在取得书面授权后方可进行授权范围内的操作。

第十三条如因各种原因造成被授权人的变动，应立即由授权人通知业务相关各方。

被授权人自通知之时起，不再享有被授权的一切权利。

第四节业务流程第十四条公司的期货业务流程如下：第十五条营销部根据公司期货领导小组会提出的保值操作思路，结合现货销售的具体情况和市场价格行情，制定保值操作方案，吸收风险管理员的意见，报营销部经理审核，经公司期货领导小组批准后方可执行。

***公司参与期货特定品种交易内部控制及风险管理制度第一章总则第一条为加强公司对参与期货特定品种业务的内部控制，有效防范和化解风险，根据国家有关法律法规制定本制度。

第二条公司建立参与期货特定品种业务报告制度，明确向董事会报告类型、内容、时间及频率，明确从事此业务的每一岗位和相关人员在组织中的报告关系，理解并严格贯彻执行本制度。

公司期货业务管理部门和风险管理部门及时向董事会报告交易及相关业务情况。

第三条公司董事会定期或不定期对参与期货特定品种业务风险管理政策和程序进行评价，确保其与公司的管理水平相一致。

第四条公司根据实际需要对本制度进行审查和修订，确保制度能够适应实际运作和规范内部控制的需要。

第二章组织机构和管理职责第五条公司的期货特定品种业务组织机构设置如下：期货特定品种业务决策委员会公司建立专门的期货特定品种业务决策委员会，负责研究和分析期货特定品种业务的操作策略，提出投资决策和业务操作意见。

公司设立专门业务部门作为期货特定品种业务执行机构，负责制订公司期货特定品种业务管理制度和审批程序。

负责期货特定品种业务方案的拟订，核准交易决策，与期货公司的日常沟通，保障方案的顺利实施，并实时跟踪了解期货公司的发展变化和资信情况。

公司财务部设立专门的期货特定品种业务财务核算岗，负责整理期货特定品种业务结算数据，负责资金划拨、资金使用和持仓情况的监督等。

公司风控部设立专门的期货特定品种业务风险监控岗，负责对期货特定品种业务风险控制措施和程序进行监督和评价，及时识别内部控制缺陷并采取补救措施。

第六条期货特定品种业务人员要求：1、有较好的经济基础知识及管理经验、具备良好的职业道德；2、熟悉期权交易相关的法律、法规，遵守法律、法规及期货交易的各项规章制度；3、经过专业的期权知识培训；4、本科以上学历，具有良好的工作表现。

第三章授权制度第七条与期货公司订立的开户合同应按公司签订合同的有关规定及程序审核后，由公司法定代表人或经法定代表人授权的人员签署。

期货内部控制制度期货内部控制制度是指期货公司根据相关法规和规定，制定并实施的管理制度和操作规程，以确保其业务运营的安全、合规、高效。

该制度包括制度框架、职责分工、内部审控、风险控制和业务流程等内容，旨在保障期货公司的合法经营和客户权益的有效保护。

以下是对期货内部控制制度的具体内容和重要性的分析。

一、期货内部控制制度的内容构成1.制度框架：明确期货公司的组织架构、管理体系和内部控制要求，包括公司章程、内控手册和内部控制规程等文件。

2.职责分工：确定各职能部门的职责和权限，包括风险管理部门、审计部门、合规部门等，以确保各部门之间的互相配合和合作。

3.内部审控：建立内部审计和监察制度，对期货公司的业务活动进行监督和审计，提高内控水平，发现和纠正违规行为和潜在风险。

4.风险控制：制定风险管理制度，包括风险评估和风险控制的方法和流程，明确各类风险的辨识、测算和监测，及时采取相应的措施和应对风险。

5.业务流程：规定期货公司各项业务的流程和操作规程，包括客户开户、交易下单、风险管理和结算等环节，确保各项业务的规范和有效运营。

二、期货内部控制制度的重要性1.提高业务安全性：有效的内部控制制度能够明确各个部门的职责和权限，使业务流程规范化，减少人为错误和操作失误，提高期货公司的业务运行安全性。

2.保障客户权益：期货内部控制制度能够保护客户的利益，防范期货公司或员工的违规行为，规范各项业务的开展和操作，保证客户的合法权益得到有效的保护。

3.符合法律法规要求：期货内部控制制度制定的依据是相关的法律法规要求，通过建立规范的内部控制制度，期货公司能够更好地履行法律法规要求，确保期货市场的正常运行和合法经营。

4.提高管理效率：期货内部控制制度能够规范期货公司内部的管理流程和业务操作，减少重复工作和人力资源的浪费，提高管理效率和业务运营效率。

5.防范风险隐患：期货内部控制制度能够明确风险控制的方法和过程，对风险进行评估和监测，并及时采取相应的应对措施，防范风险隐患，保障期货公司的稳定发展。

期货套期保值内部控制制度引言随着市场经济的开展，期货市场逐渐成为企业进行风险管理和套期保值的重要工具。

然而，期货交易涉及的风险也随之增加，因此建立良好的内部控制制度是期货套期保值活动的必要条件。

本文将介绍期货套期保值内部控制制度的根本内容和管理要点。

1. 内部控制制度的概念内部控制制度是对企业内部各种活动和环节进行标准和管理的一套制度和方法。

期货套期保值内部控制制度是指企业为了管理期货交易风险，建立的一系列组织结构、管理制度、操作规程、风险监控和信息披露等控制措施。

2. 内部控制制度的目的期货套期保值内部控制制度的目的是为了保护企业的利益，控制和管理期货交易风险，确保套期保值活动的合法性和平安性，提高套期保值的效率和效果。

3. 内部控制制度的根本内容3.1 风险管理委员会的设立企业应设立风险管理委员会，该委员会由相关部门负责人和高级管理人员组成，负责制定和审核期货套期保值的策略和操作规程，并对风险管理进行监督和评估。

3.2 职责和权限的划分内部控制制度应明确定义各个职能部门和人员在期货套期保值活动中的职责和权限，确保各部门和人员的工作分工明确，协调配合。

3.3 信息披露和内部沟通企业应建立健全的信息披露和内部沟通机制，及时向相关部门和人员传达信息，确保各个环节的沟通畅通，减少信息的滞后性和误解。

3.4 风险评估和监控企业应建立风险评估和监控体系，对期货套期保值活动的风险进行科学评估和控制，及时发现和应对潜在的风险。

3.5 审计和检查企业应定期进行审计和检查，评估期货套期保值内部控制制度的有效性和合规性，发现问题并及时纠正。

4. 内部控制制度的管理要点4.1 高层管理的重视企业高层管理应高度重视期货套期保值内部控制制度的建立和运行，确保制度的有效执行。

4.2 培训和教育企业应加强相关人员的培训和教育，提高其对期货市场的了解和风险管理的专业能力，确保套期保值活动的正确性和平安性。

4.3 信息技术的支持企业应利用现代信息技术手段，建立起一套完善的内部控制制度管理系统，实现对期货套期保值活动的全程管理和监控。

期货业务内部管理制度范本第一章总则第一条为规范期货业务的内部管理，保障客户利益，提高期货公司风险管理水平，加强风险防范和内部控制，制定本制度。

第二条本制度适用于期货公司及其下属部门和子公司的期货业务管理，具有约束力。

第三条期货公司应当建立健全期货业务内部管理制度，明确相关责任人和具体操作程序，加强内部控制，规范业务流程，维护客户权益和市场秩序。

第四条期货公司应当配备专业的内部管理团队，完善内部管理体系，确保业务的合规性和稳健性。

第五条期货公司应当定期对内部管理制度进行评估，发现问题及时进行调整和改进。

第二章业务管理第六条期货公司应当依法依规从事期货业务，并制定相关的业务管理制度。

第七条期货公司应当根据客户需求和市场情况，科学制定期货产品，合理配置交易额度和风险控制水平。

第八条期货公司应当建立客户资金账户及交易账户管理制度，对客户交易进行严格管理，并采取有效措施确保客户资金和交易安全。

第九条期货公司应当建立合理的风险管理体系，对客户交易风险进行监控和评估，及时发现和应对风险。

第十条期货公司应当依法保护客户隐私，不得泄露客户信息，确保客户交易信息的机密性和完整性。

第三章内部控制第十一条期货公司应当建立健全内部控制体系，规范业务流程，确保内部风险得到有效控制。

第十二条期货公司应当建立健全交易、清算、风险管理等内部控制制度，确保业务操作严格合规。

第十三条期货公司应当建立健全内部审计和风险控制体系，定期对业务操作和内部控制进行全面审计，及时发现和解决问题。

第十四条期货公司应当鼓励员工提出合理化建议，促进业务流程和内部控制的不断提升和改进。

第十五条期货公司应当加强对员工的内部控制培训，提高员工的合规意识和风险防范意识。

第四章监督管理第十六条期货公司应当建立独立的监督管理部门，对期货业务进行全面监督和管理。

第十七条期货公司的监督管理部门应当独立于业务部门，对业务运作及时发现、处理并报告问题。

第十八条期货公司的监督管理部门应当依法依规开展监督检查和内部审计工作，确保公司内部管理制度的有效执行。

XX股份有限公司商品期货、期权套期保值内部控制制度第一章总则第一条为规范XX股份有限公司（以下简称“公司”）商品期货、期权套期保值业务，增加公司应对原料市场价格波动风险的手段，提升公司对原料市场的价格把握和风险管控能力，根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《上市公司信息披露管理办法》《上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第7号——交易与关联交易》等国家有关法律、法规以及《XX股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）等规定，特制定及修订本管理制度。

第二条公司在期货、期权市场以从事套期保值交易为主，不得进行投机和套利交易。

第三条公司的期货、期权套期保值业务只限于在境内期货、期权交易所进行场内市场交易，不得进行场外市场交易。

第四条公司的套期保值业务，只限于从事与公司生产经营所需原材料相同、相近或类似的期货、期权品种，目的是充分利用期货、期权市场的套期保值功能，减少公司生产所需的主要原材料因价格波动造成的损失。

套期保值的数量不得超过年度现货交易的数量。

公司严格控制套期保值的资金规模，不得影响公司正常经营。

公司安排具有与套期保值保证金相匹配的自有资金，不得使用募集资金直接或间接进行套期保值。

第五条本制度适用于公司及本公司的分公司、子公司和经营部门。

第六条公司应以公司及其分公司、子公司名义设立专门的期货、期权套期保值交易账户，不得使用他人账户进行期货、期权套期保值业务。

第二章组织机构及职责第七条董事会是公司期货、期权套期保值业务的最高决策机构。

主要职责为：(一)审批公司期货、期权套期保值业务的管理制度和管理工作程序；(二)审批期货、期权套期保值业务保证金资金额度；(三)审批公司年度期货、期权套期保值业务方案；(四)审批其它与公司期货、期权套期保值业务相关的重要决策。

第八条套期保值领导小组是公司期货、期权套期保值业务的决策机构。

成员包括：董事长，副董事长，总经理，生产中心总经理，采购中心总经理，销售中心总经理，财务中心总经理。

期货套保内部控制制度（草案）第一节总则第一条为规范公司期货套期保值业务，有效防范和化解风险，特制定本管理制度。

第二条公司在期货市场以从事套期保值交易为主，不得进行投机交易。

公司的期货套期保值业务只限于在期货交易所交易的聚氯乙烯期货（天胶）品种，目的是为公司所生产的聚氯乙烯（天胶）和公司生产所需原料进行套期保值。

第三条公司期货领导小组是管理公司期货的最高决策机构。

第四条公司根据实际需要对管理制度进行审查和修订，确保制度能够适应实际运作和新的风险控制需要。

第五条公司的期货套期保值业务管理制度应传达到每位相关人员，每位相关人员应理解并严格贯彻执行本管理制度。

第二节组织机构第六条公司的期货套期保值业务组织机构设置如下：第七条公司期货业务由公司期货领导小组主管。

第八条公司期货业务由营销部具体负责，营销部经理就公司期货业务向期货业务主管负责。

公司设置期货业务合规管理经理岗位，合规管理经理直接对公司期货业务主管负责。

第九条公司按以上组织机构在营销部及财务部设置期货交易业务的相应岗位，具体如下：1.交易员：由专职人员担任；2.结算员：由专职人员担任；3.风险管理员：由专职人员担任；4.资金调拨员：由财务部经理兼任；5.交易确认员：由结算员兼任；6.会计核算员：由财务部会计核算员兼任；7.档案管理员：由营销部档案管理员兼任；第三节授权制度第十条与经纪公司订立的开户合同应按公司签订合同的有关规定及程序审核后，由公司法定代表人或经法定代表人授权的人员签署。

第十一条公司对期货交易操作实行授权管理。

交易授权书应列明有权交易的人员名单、可从事交易的具体种类和交易限额；期货交易授权书由公司期货领导小组负责人签署。

第十二条被授权人员只有在取得书面授权后方可进行授权范围内的操作。

第十三条如因各种原因造成被授权人的变动，应立即由授权人通知业务相关各方。

被授权人自通知之时起，不再享有被授权的一切权利。

第四节业务流程第十四条公司的期货业务流程如下：第十五条营销部根据公司期货领导小组会提出的保值操作思路，结合现货销售的具体情况和市场价格行情，制定保值操作方案，吸收风险管理员的意见，报营销部经理审核，经公司期货领导小组批准后方可执行。

公司参与金融期货交易的内部控制与风险管理制度首先，内部控制是指公司为实现经营目标而采取的各项措施和制度，用于保护公司对金融期货交易风险的敏感度。

内部控制的基本理念是风险识别、风险评估、风险控制和风险监督，以形成相对稳定的交易环境。

公司应建立起有效的内部控制制度体系，包括内部控制流程、内部控制标准和内部控制风险评估等。

其次，风险管理制度是指公司为保护自身财务利益而采取的一系列措施。

公司应制定风险管理政策，包括资金管理、交易制度和风险承受能力等方面的规定。

风险管理政策应明确公司对风险的态度、控制风险的目标和控制手段等，并应根据公司实际情况制定具体的风险管理措施。

此外，公司还应建立完善的风险管理机构，明确风险管理的职责和权限，并进行有效的风险控制与监督。

在内部控制与风险管理制度中，公司应强调以下几个关键要素：1.内部控制流程：公司应规定金融期货交易的全过程控制程序，包括交易前、交易中和交易后的各个环节。

具体而言，交易前的流程包括反洗钱调查、交易资格审查和客户风险评估等；交易中的流程包括交易系统监控、仓位管理和风险控制等；交易后的流程包括交易结果确认、数据备份和异常交易处理等。

通过明确流程，可以有效避免错误和违规操作，确保交易流程的规范和顺畅。

2.内部控制标准：公司应制定与金融期货交易相关的内部控制标准。

标准内容应包括交易行为规范、信息披露要求和交易记录保存等方面。

通过确定统一的标准，可以保证公司所有相关人员在金融期货交易中遵守相同的规则，减少人为因素对风险的干扰。

3.内部控制风险评估：公司应对金融期货交易的各类风险进行评估和评价。

风险评估应覆盖市场风险、信用风险、操作风险和法律风险等方面。

通过风险评估，可以辨识出潜在的风险因素，及时采取控制措施，并根据评估结果完善内部控制与风险管理制度。

在公司参与金融期货交易的过程中，存在一些潜在的风险，如市场风险、信用风险和操作风险等。

下面将就这些风险进行简要介绍，并提出相应的风险管理措施。

期货套期保值内部控制制度期货套期保值是指企业为了规避期货市场价格波动带来的风险，通过买卖相对应的期货合约来锁定未来一段时间内的商品价格。

期货套期保值在企业管理中的作用越来越重要，为了保证套期保值的有效运作，企业需要建立完善的内部控制制度。

下面将从制度目标、核心内容、风险评估、审计和监督等方面进行阐述。

首先，期货套期保值的内部控制制度的目标是确保企业能够实现套期保值的预期效果，即利用套期保值策略规避价格风险，保护企业的利润。

为了达到这一目标，企业应该制定明确的套期保值策略和目标，例如锁定一定时间内的固定价格或限制价格的波动幅度。

同时，企业要确保套期保值交易的合法性和合规性，严格遵守相关法律法规和交易所规定，防止误操作和不当行为。

其次，期货套期保值的内部控制制度应包含以下核心内容：1.套期保值策略的制定和执行。

企业需要明确制定套期保值策略，并将其纳入企业的财务管理体系中。

策略应该包括对套期保值对象和期货合约的选择、交易额度和频率的控制、账户管理和结算制度等。

2.交易流程和权限分配。

企业应明确期货套期保值的交易流程，包括交易前的决策程序、交易授权和执行程序、交易后的记录和分析等。

同时，应明确各个岗位和人员在套期保值交易中的责任和权限，并建立相应的授权和审批制度。

3.风险管理和控制措施。

期货套期保值涉及价格风险、市场风险、信用风险等多种风险，企业需要建立相应的风险管理和控制措施。

例如，建立风险管理部门或岗位，开展市场和信用风险的评估和监测，制定风险控制指标和措施，建立止损机制等。

4.内部监管和审计。

企业应建立健全的内部审计和监管制度，对套期保值交易的流程、操作和效果进行监督和检查。

内部审计可以通过内部审计部门或第三方审计机构进行，评估企业内部控制的合理性和有效性，发现潜在的风险和问题，并提出改进意见和建议。

最后，企业在实施期货套期保值的过程中，还应注意以下几点：1.技术支撑和信息系统建设。

期货套期保值的交易量较大，对信息技术和系统的支撑要求较高。

期货业务内部管理制度范本第一章总则第一条为了规范期货业务的运作，防范和控制风险，根据《中华人民共和国期货交易管理条例》、《期货公司监督管理办法》等相关法律法规，制定本制度。

第二条本制度适用于期货公司及其分支机构的期货业务活动，包括但不限于期货交易、期货投资咨询、期货经纪业务等。

第三条期货公司应当建立健全内部管理制度，确保期货业务的合规、稳健运行，保护客户合法权益，维护市场秩序。

第二章期货业务管理第四条期货公司应当设立专门的期货业务部门，负责期货业务的组织和管理工作。

第五条期货公司应当根据客户的风险承受能力、投资经验和期货交易规则，合理引导客户参与期货交易，不得误导客户。

第六条期货公司应当严格执行客户交易指令，确保客户交易的及时、准确、公正执行。

第七条期货公司应当建立健全风险管理体系，对期货业务进行风险评估、监控和控制，确保期货业务的稳健运行。

第八条期货公司应当加强客户资金管理，确保客户资金的安全、独立和及时划转。

第九条期货公司应当提供真实、准确、完整的期货交易信息，不得误导、欺诈客户。

第十条期货公司应当建立健全内部控制制度，对期货业务活动进行内部审计和监督，确保期货业务的合规运行。

第三章人员管理第十一条期货公司应当配备具备专业素质和职业道德的期货业务人员，对其进行定期培训和考核。

第十二条期货公司的人员应当遵守法律法规、期货交易规则和公司内部管理制度，不得从事违法违规行为。

第四章信息技术管理第十三条期货公司应当建立健全信息技术管理制度，确保期货业务信息系统的安全、稳定运行。

第十四条期货公司应当加强信息技术基础设施的建设、维护和升级，保障期货业务数据的安全、完整和及时备份。

第十五条期货公司应当对期货业务信息系统进行定期检查和评估，提高信息系统的安全性和可靠性。

第五章附则第十六条本制度自颁布之日起生效，期货公司应当根据实际情况及时修订和完善。

第十七条本制度的解释权归期货公司所有。

第十八条期货公司应当将本制度向客户进行告知，确保客户了解并遵守相关法律法规和公司内部管理制度。

某公司参与期货特定品种交易内部控制及风险管理制度公司参与期货特定品种交易，为了确保交易的安全性和稳定性，需要建立一套完善的内部控制及风险管理制度。

以下是一份针对该公司的制度建议，共计1200字。

一、内部控制制度1.内部控制原则：公司应根据适用的法律、法规和职能来确立内部控制原则，包括合法合规、责任分离、审慎经营、风险识别与评估、内部监督与控制等。

2.内部控制目标：(1)保护公司和客户的利益，确保交易安全和公平。

(2)避免未授权的交易和操纵市场行为。

(3)确保交易的合规性和透明度。

(4)提高公司运营效率和资源利用率。

3.内部控制流程：(1)交易前：明确交易限制、审查交易参与人员的资质、制定交易风险评估和管理计划。

(2)交易中：制定交易确认流程和风险控制措施，保证风险可控和交易的合规性。

(3)交易后：建立交易结算和风险监测体系，确保及时准确地进行交易结算和风险监测。

4.内部控制制度建设：(1)制定内部控制政策和操作规程，明确职责分工、权限限制。

(2)建立内部控制档案，保留相关交易记录和信息。

(3)加强内部控制培训和教育，确保员工具备必要的专业知识和能力。

(4)定期进行内部控制自查和审计，及时发现和纠正问题。

1.风险管理目标：公司应建立科学有效的风险管理制度，确保风险在可控范围内，保护公司和客户的利益。

2.风险管理原则：(1)风险识别与评估：制定风险识别和评估标准，对特定品种的交易进行风险评估。

(2)风险控制措施：建立风险控制机制，制定相应的风险控制措施，如交易限制、资金管理规定等。

(3)风险监测与预警：建立风险监测与预警体系，定期对特定品种进行风险监测与评估，及时发现风险并采取应对措施。

(4)风险应对与处理：制定风险应对和处理机制，包括应急预案、风险转移等。

3.风险管理流程：(1)风险识别与评估：对特定品种的交易进行风险识别和评估，确定交易的风险等级。

(2)风险控制措施：根据风险等级制定相应的风险控制措施，包括交易限制、资金管理规定等。

期货内控制度模板一、总则第一条为了加强期货公司的内部控制，防范和化解风险，保障期货公司的稳健经营和客户的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》、《期货交易管理条例》等相关法律法规，制定本内控制度。

第二条本内控制度适用于期货公司的所有业务活动，包括期货经纪业务、资产管理业务、投资咨询业务等。

第三条期货公司应建立健全内控组织体系，明确内控职责，制定内控制度，确保内控制度的有效执行。

第四条期货公司应加强内控制度的监督和检查，及时发现和纠正内控制度的缺陷和问题，确保内控制度的有效性和适应性。

二、组织架构与职责分工第五条期货公司应设立内控委员会，负责制定和审议内控制度，监督内控制度的执行，评估内控制度的有效性。

第六条期货公司应设立业务部门、风险管理部门、合规管理部门等，明确各部门的职责和权限，确保各部门之间的协调和配合。

第七条期货公司应设立独立的风险控制部门，负责风险识别、评估、监控和报告，确保风险控制的有效性。

三、风险管理第八条期货公司应建立风险管理制度，包括风险识别、评估、监控和报告等环节，确保风险管理的全面性和有效性。

第九条期货公司应定期进行风险评估，识别和评估业务活动中的潜在风险，制定相应的风险控制措施。

第十条期货公司应建立风险监控系统，对风险进行实时监控，确保风险的及时发现和处理。

第十一条期货公司应建立风险报告制度，及时向管理层和监管机构报告风险情况，确保风险信息的准确性和及时性。

四、业务流程与控制措施第十二条期货公司应建立业务流程，明确业务活动的各个环节，确保业务活动的合规性和完整性。

第十三条期货公司应制定业务操作手册，明确业务操作的步骤和规范，确保业务操作的一致性和正确性。

第十四条期货公司应加强客户管理，建立客户身份识别和验证制度，确保客户信息的真实性和准确性。

第十五条期货公司应加强交易管理，建立交易记录和交易监控制度，确保交易的合规性和可追溯性。

第十六条期货公司应加强资金管理，建立资金流入和流出记录制度，确保资金的安全性和流动性。

子丑寅卯甲乙股份有限公司套期保值内部控制制度张涛@2~19参考其他方案，表示感谢。

2013年1月8日目录第一章总则 (2)第二章组织结构设置 (2)第三章职责分工 (3)第四章业务流程 (4)第五章风险管理 (5)第六章业绩考核 (7)第七章授权制度 (8)第八章财务处理 (9)第九章信息保密 (9)第十章档案管理 (10)第十一章附则 (10)第一章总则第一条为了规范新疆子丑寅卯甲乙股份有限公司（以下简称“公司”）期货套期保值业务（以下简称“期货业务”）的经营行为和业务流程，加强公司对期货业务的内部控制，防范交易风险，确保公司金融资产和期货业务资金的安全，根据国家有关法律法规制定本管理制度。

第二条公司进行期货业务为规避与公司生产经营所需原材料相关的商品价格波动对生产经营产生的不利影响，化解价格风险。

非董事会特批，不得进行商品期货的投机交易。

第三条公司期货业务仅限于在国内期货交易所挂牌的相关商品的期货合约。

第四条公司设立期货业务决策委员会，经董事会授权作为负责期货业务的最高管理机构。

设立期货部，负责制定期货业务等相关的风险控制策略和程序；负责套保方案和交易计划的拟定，经授权进行期货业务交易工作；负责与相关部门的协调沟通。

第五条公司进行期货业务的数量不超过公司生产经营规模需求总量，期货持仓量不超过套期保值的现货量。

第六条公司根据实际需要对期货套期保值内部控制制度进行审查和修订，确保制度能够适应实际运作和新的风险控制需要。

第七条公司的期货套期保值内部控制制度应传达到从事期货业务的部门和人员，每位相关人员应理解并严格贯彻执行。

第二章组织机构设置第八条公司套保业务组织机构设置如下：第九条公司按以上组织机构设置相应岗位，具体如下：1、期货经理：由公司期货部经理担任；负责监控市场行情、制定和执行套期保值方案（须核定）、期货交易方案（备案）、在期货业务授权书许可内执行期货业务、对已成交的交易进行跟踪和管理。

根据市场变化情况，及时调整、制定交易方案，并向PVC期货业务决策委员会提交书面备案；2、财务管理员：由财务部人员兼任；根据套保方案调拨资金、相关账务的财务核算工作。

期货业务内部控制制度一、风险管理制度1.设立风险管理部门，负责制定和监督风险管理政策和措施；2.制定风险识别、评估和监控的具体方法和指标；3.设立风险限额，规定各业务部门的交易风险限额；4.确保客户交易保证金的管理和监控；5.建立风险预警机制，及时发现和应对风险事件；6.进行风险报告，定期向高层管理人员和监管机构报告风险状况。

二、内部控制审计制度1.设立内部审计部门，负责期货业务的内部审计工作；2.制定内部审计计划，对各项业务进行定期或不定期的内部审计；3.确保内部审计的独立性和客观性，制定内部审计程序和标准；4.审计结果应及时通报被审计部门和高层管理人员，提出合理的改进建议；5.定期向董事会及监管机构报告内部审计情况。

三、市场风险控制制度1.设立交易风险控制部门，负责监控市场风险；2.制定市场风险监控指标和方法；3.实施市场风险监控，对市场行情和交易变动进行实时跟踪；4.当市场风险超过限制时，及时采取风险控制措施，如调整头寸、平仓等；5.建立市场风险预警机制，及时发现和应对市场异常波动。

四、内部交易控制制度1.严禁内部人员利用机密信息进行内部交易；2.建立内部交易审批程序，内部交易必须经过严格的审批程序；3.对内部交易进行实时监控和记录，确保内部交易的合规性；4.内部人员参与期货交易应按规定披露和申报；5.定期对内部交易进行自查和审计，发现问题及时纠正。

五、信息安全控制制度1.建立信息安全管理部门，负责信息安全的规划和实施；2.制定信息安全政策和操作规程，确保信息系统和数据的安全；3.进行信息安全培训和教育，提高员工的信息安全意识；4.对信息系统进行定期安全检查和漏洞修复；5.建立事件管理机制，及时处理和跟踪信息安全事件。

六、合规监管制度1.遵守所有期货市场的法律、法规和交易规则；2.设立合规风险管理部门，负责制定合规管理政策和措施；3.进行内部合规监察，确保业务的合规性；4.及时披露关键信息，向监管机构提供相关报告和资料；5.定期接受外部合规审计和监管机构的检查，确保合规要求的履行。

期货行业内控制度存在的问题及对策探讨期货行业是金融市场中一个重要的组成部分，同时也是一个高风险高收益的投资领域。

为了保障金融市场的稳定和投资者的利益，期货行业需要建立健全的内控制度来规范经营行为。

实际情况表明，期货行业内控制度存在着一些问题，需要寻求解决对策。

1.风险管理不到位期货市场的特点决定了其高风险的性质，因此风险管理是期货公司内控制度的核心内容。

一些期货公司的风险管理体系存在问题。

一些期货公司在风险管理方面缺乏有效的风险评估和监控机制，无法及时发现和控制风险的暴露。

风险管理主要集中在交易层面，而对于其他业务和运营风险的管理相对不足。

一些期货公司在风险管理上存在严重违规情况，甚至存在操作失误或故意操作导致的风险事件。

2.内部控制不完善内部控制是保障期货公司资产安全和业务正常运行的重要手段。

一些期货公司的内部控制存在不完善的情况。

一些期货公司的内部控制机制不够完善，存在着内部流程不规范、操作程序模糊和审核制度不健全的问题。

在人员配备和培训方面存在薄弱环节，导致内部控制执行不力和效果不佳。

一些期货公司的内部控制存在被绕过或规避的情况，导致内部控制失效。

3.合规风险高期货行业是受监管的金融业务，但是一些期货公司在合规方面存在较高的风险。

一些期货公司对监管政策和规定了解不够充分，导致在业务开展过程中出现严重的合规差错。

一些期货公司在合规政策执行方面存在违规操作或者规避监管的情况。

一些期货公司在内部合规管理机制上存在缺失或者不力的情况，导致合规风险持续高发。

二、对策探讨1.加强风险管理为了解决期货行业风险管理不到位的问题，期货公司应当加强风险管理力度。

完善风险管理体系，建立全面的风险评估和监控机制，及时识别和控制风险暴露。

拓展风险管理范围，将风险管理覆盖到所有业务和运营环节，形成全方位的风险管理体系。

加强风险管理意识，提高员工对风险管理的认识和能力，严格执行风险管理规定，避免违规情况的发生。

2.完善内部控制为了解决期货行业内部控制不完善的问题，期货公司应当完善内部控制机制。

公司参与金融期货交易的内部控制及风险管理制度一、内部控制制度内部控制制度是公司进行金融期货交易的基础，其主要目的是防止风险和损失的产生，保证交易的合规性和有效性。

公司应当建立以下内控制度：1、风险管理委员会：设立专门的委员会或机构负责制定公司的风险管理策略和控制措施。

该委员会应包含高层管理人员及相关部门的代表，确保公司各个层面对风险管理的参与和监督。

2、交易规则和审批流程：公司应制定明确的交易规则和审批流程，确保每笔交易都经过审批，并明确责任人和权限。

同时，应对交易的数量、金额、期限等进行限制和控制，防止超出公司可承受的风险范围。

3、风险监控和风险报告：建立风险监控系统，对交易风险进行实时监测和评估。

同时，制定定期的风险报告，及时向管理层汇报风险情况，提供决策参考。

4、内部审计：定期进行内部审计，对公司的金融期货交易进行全面检查，确保交易的合规性和有效性。

内部审计应独立于交易团队，评估交易的风险控制措施是否有效，并提出改进建议。

5、员工培训和沟通：公司应为员工提供相关培训，使其了解金融期货交易的基本知识和风险，以及公司的内部控制制度和风险管理政策。

同时，建立有效的沟通渠道，鼓励员工向管理层汇报交易中发现的风险和问题。

风险管理制度是保证金融期货交易的稳定性和安全性的关键措施1、风险评估和风险定级：对不同交易的风险进行全面评估，并进行风险定级，确保公司合理分配和承受风险。

2、风险分散：公司应遵循风险分散原则，将资金和交易进行分散投资，减少单一交易或资金的风险。

同时，对不同品种和市场的交易进行分散，降低系统性风险。

3、限制交易杠杆：设立合理的交易杠杆限制，防止冒险交易和过度借贷。

同时，制定交易止损机制，限制损失发展、防止亏本积累。

4、风险控制技术：采用适当的风险控制技术，如止损单、止盈单和风险敞口管理工具，有效控制交易风险。

5、灾备计划：制定灾备计划，以应对突发事件对金融期货交易的影响。

灾备计划应包括备份交易系统和数据、应急交易流程和协调机制等，确保在灾难发生时能及时恢复交易。

第一章总则第一条为加强期货公司的内部控制和合规管理，防范和化解风险，确保公司稳健经营，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》等法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有员工，包括分公司、子公司等关联单位。

第三条公司内部控制和合规管理应遵循以下原则：（一）风险导向：以风险控制为核心，全面覆盖公司业务、财务、人事等各个方面。

（二）全面性：涵盖公司所有业务环节，确保内部控制和合规管理无死角。

（三）有效性：确保内部控制和合规管理制度得到有效执行，降低风险发生的可能性。

（四）持续改进：根据公司业务发展和外部环境变化，不断完善内部控制和合规管理制度。

第二章组织架构与职责第四条公司设立内部控制和合规管理委员会，负责制定、修订内部控制和合规管理制度，监督、检查内部控制和合规管理制度的执行情况。

第五条内部控制部为内部控制和合规管理委员会的执行机构，负责以下工作：（一）制定、修订内部控制和合规管理制度，并组织实施。

（二）组织开展内部控制和合规管理培训和宣传活动。

（三）对公司各部门、分支机构内部控制和合规管理情况进行监督检查。

（四）对违反内部控制和合规管理制度的行为进行调查处理。

（五）向内部控制和合规管理委员会报告内部控制和合规管理工作情况。

第六条各部门、分支机构应设立相应的内部控制和合规管理人员，负责本部门、分支机构内部控制和合规管理工作。

第三章内部控制与合规管理内容第七条公司内部控制和合规管理应包括以下内容：（一）风险管理：建立健全风险管理体系，对各类风险进行识别、评估、控制和监控。

（二）业务管理：规范业务流程，确保业务操作合规、高效。

（三）财务管理：加强财务收支管理，确保财务报表真实、准确、完整。

（四）人事管理：规范人事管理流程，确保员工行为合规、廉洁。

（五）信息系统管理：加强信息系统安全管理，确保信息系统稳定、可靠、安全。

（六）信息披露管理：规范信息披露行为，确保信息披露真实、准确、完整。