银行客户信用等级评定办法

评价类别评价指标权重

信用回款率信用回款率=上季累计回款金额/上季累计应付账款*100%，30%

按期回款率按期回款率22%不良记录 不良记录 4%

信用等级标准1．行政客户AA级：得分为90分（含90分）以上，且信用回款率得分为满分，按期回款率得分为满分，无呆、坏A级：得分为80--90分（含80分）以上，且信用回款率得分为满分，按期回款率得分不低于17.6分B级：得分为60--70分（含60分）以上，且信用回款率得分不低于24分，按时回款率得分不低于15C级：得分为50—60分（含50分）以上，信用回款率得分不低于21分，按时履约率得分不低于13.2D级:等分为50分以下，有呆坏账记录。信用回款评价占58%呆/坏帐记录呆/坏帐记录6%供货商更换频率供货商更换频率6%

诉讼记录诉讼记录3%9%

业务关系强度业务关系强度6%

合作诚意合作诚意6%客户

品质特性评价占42%整体印象 企业的成立时间、规模、公司在行业的形象、员工的素4%

负责人品德及企业管理素质企业的负责人、经理的文化水平、道德品质、信用观念4%

业务关系持续期业务关系持续期利用信用等级对客户进行管理对于AA级别客户，在客户资金周转有一定困难，或旺季进货量较大，资金不足时，可以给予较高的一次进货量为限，信用天数一般不超过15天。对于A级客户，一般要求现款现货。但如何处理现款现货时，应该讲究艺术性，不要过分机械，应下，再通知公司发货。对于B级客户，一般要求先款后货。这类客户不应列为公司主要客户。对于C级、D级客户，坚决要先款后货，特别对于D级客户，在追回货款的情况下，逐步淘汰。对于新客户一般按B级客户进行对待。经过一段时间的观察后，再按正常的信用评价方式对其评价评分等级成立3年以上，规模较大，员工表面素质较高，公司在同业中形象良好，则4分成立1年（含1年）以上，规模中等，员工表面素质一般，公司在同业中形象一般，则2分成立未满1年，规模较小，员工表面素质较低，公司在同业中形象较差，则0分主要负责人品德及企业管理素质好， 则4分主要负责人品德及企业管理素质一般， 则2分主要负责人品德及企业管理素质差， 则0分与本公司的业务关系持续2年以上，则9分与本公司的业务关系持续1-2年，则6分与本公司的业务关系持续2-12个月，则3分与本公司的业务关系持续少于2个月，则0分以本公司为主供货商，则6分以本公司为次供货商，则3分偶尔在本公司提货，则0分合作态度好，从不提出不合理要求 ，则6分合作态度一般，而且会提出不合理要求，则3分合作态度差，经常提出不合理要求，则0分近两年以上（含两年）固定供应商 ，则6分近两年内更换供货商一次，则4分近两年内更换供货商1-2次，则2分近两年内更换供货商2次以上，则0分无诉讼记录 ，则3分有诉讼记录但已全部胜诉，则2分有未决诉讼，或已胜诉但不能执行，则1分有诉讼记录，败诉，则0分无不良记录，无论针对本公司或其他公司，则4分有不良记录，如曾经欠款不还等，则0分

中国农业银行客户信用等级评定办法

中国农业银行文件

农银发［2003］ 135号

关于印发《中国农业银行客户信用等级评定办法》的通知

各省、自治区、直辖市分行，新疆兵团分行，各直属分行：

现将《中国农业银行客户信用等级评定办法》印发给你们，请认真贯彻执行。执行中遇到的情况和问题，请及时报告总行（信贷管理部）。

附件：1、中国农业银行客户信用等级评定办法

2．中国农业银行客户信用等级评定办法修订说明

二○○三年七月三十日

主题词：贷款业务 信用等级 办法 通知

附件1

中国农业银行客户信用等级评定办法

第一章 总 则

第一条 为科学评价客户信用状况，有效防范信贷风险，提高信贷资产质量，根据中国农业银行信贷管理基本制度规定，制定本办法。

第二条 本办法所称客户是指财务管理制度健全，能提供会计报表的企事业法人、合伙类企业、个人独资企业、法人客户分支机构（依法独立经营，单独或独立核算，并经总公司授权）和其他经济组织。

第三条 客户信用等级评定，是指按照统一的财务与非财务指标及标准，以偿债能力和意愿为核心，从信用履约能力、偿债能力、盈利能力、经营及发展能力等方面，对农业银行客户进行综合评价和信用等级确定。

第四条 农业银行客户信用等级评定采取定量分析与定性分析相结合的方法，遵循统一标准、严格程序、分级管理、动态调整的原则。

第五条 农业银行客户信用等级评定是农业银行信贷管理的基础性工作，评定结果是我行客户准入退出、信贷风险审查、信贷定价、授权授信管理的重要依据。

第二章 评定对象

第六条 农业银行信用等级评定对象按行业和客户性质分为农业、工业、商贸、房地产开发、建筑安装、外资、事业法人、银行、证券公司、非银行金融机构类客户（证券公司除外）、综合等11类客户评价指标体系。

第七条 本办法所称农业、工业、商贸、房地产开发、建筑安装类客户按中华人民共和国国民经济行业分类国家标准进行划分。

农村商业银行公司类客户信用等级内部评定办法

105号（4月15日）

第一章 总 则

第一条 为规范和加强农村商业银行股份有限公司（以下简称本行）信贷管理，提高信贷决策水平，根据《商业银行授信工作尽职指引》、《中国人民银行信用评级管理指导意见》和本行信贷管理制度的有关规定，特制定本办法。

第二条 本办法中所称信用等级评定是指根据客户提供各类要件资料，对企业经营和资信状况按统一指标和标准进行综合评价、定级。

第三条 评定企业信用等级应遵循实事求是、公平合理、统一指标、综合评价、按程序评定的原则。

第四条 客户信用等级评定是信贷管理的基础性工作，是信贷准入与退出、信贷风险审查、贷款风险分类、贷款定价政策和授权授信管理的重要参考因素。

第二章 评定对象和条件

第五条 本行企业信用等级评定对象：

㈠ 已与本行建立了信贷关系的企业；

㈡ 向本行申请建立信贷关系的企业；

第六条 企业按行业和性质分为工业、商贸流通、房地产、事业法人等四类客户。以上分类外的客户一律参照工业企业标准进行评级。

第七条 本行企业信用等级评定对象的基本条件：

㈠ 具备法人资格； ㈡ 生产经营期1年以上；

㈢ 生产经营正常；

㈣ 财务制度基本完备。

第三章 评定指标与信用等级设置

第八条 客户信用等级评定指标为：资产负债率、流动比率、速动比率、现金比率、资金周转次数、销售利润率、总资产报酬率、销售收入归行率、贷款利息收回率、到期贷款偿还率、企业经营管理、发展前景等。

第九条 客户信用等级评级实行百分制，根据各指标对企业信用现实风险和潜在风险的影响程度，设置对应的等级与分值，可分为：AAA级、AA级、A级、B级、C级等五个等级。

AAA级，信用度为特优，得分在90分以上（含90分）；

AA级，信用度为优，得分在80分—89分；

A级，信用度为良，得分在70—79分；

A级及以上等级，含义为客户信用很好，整体业务稳固发展，经营状况和财务状况良好，资产负债结构合理，经营过程中现金流量较为充足，偿债能力强，授信风险较小。

1、目的

为了加强客户信用控制，降低回款风险，同时为客户分类、账期提供合理依据，特制订以下制度。

2、内容

信用等级的评估，是以客户的信用履约记录和还款能力为核心，进行量化的评定。客户信用等级每季度根据客户上一季度的经营和财务状况评定一次。

3、评估方法

信用评估指标分为品质特性评价、信用履约率评价、资本状况评价三大类共20项，对各项指标设置相应分值。

信用等级评定实行百分制，其中财务指标占30分，非财务指标占70分。评分后按得分的高低，对客户分为3A、2A、A、B、C五个等级。

3.1 评估步骤

3.1.1搜集客户的营业执照、法定代表人身份证的复印件、财务报表（上年末及上季度末）等相关资料；

3.1.2填写《客户基本情况表》；

3.1.3根据客户实际情况填写《客户信用等级评分表》；

3.2 客户信用等级评分表

3.2.1 品质特性评价（35分）

1、整体印象（该项指标由评估人员根据对客户的整体印象评分） 满分5分

A.成立3年以上，公司规模较大，员工表面素质较高，公司在同业中形象良好； 5分

B.成立1年（含1年）以上，公司规模较中等，员工表面素质较一般，公司在同业中形象良好； 3分

C.成立未满1年，公司规模较小，员工表面素质较低，公司在同业中形象较差； 1分

2、行业地位（该项指标根据客户在经营区域内的市场占有率评定） 满分5分

A.在当地销售规模处于前三名； 5分

B.在当地销售规模处于前十位； 4分

C.在当地有一定销售规模，但排名较后； 3分

D.在当地处于起步阶段； 1分

3、负责人品德及企业管理素质（该项指标根据企业董事长、总经理、部门负责人的文化水平、道德品质、信用观念、同行口碑，企业制度建设、合同履约情况等综合评价） 满分5分