《国际结算融资》

国际结算和贸易融资第一部分国际结算INTERNATIONAL SETTLEMENT一、国际结算的概念两个不同国家的当事人，不论是个人间的、单位间的、企业间的或政府间的，因为商品买卖、服务供应、资金调拨、国际借贷而需要通过银行办理的两国间外汇收付业务，叫做国际结算。

国际贸易经常发生贷款外结算，以结清买卖双方间的债权债务关系，称之为国际贸易结算。

它是建立在商品交易货物与外汇两清基础上的结算，又称为有形贸易结算。

国际贸易以外的其他经济活动以及政治、文化等交流活动，例如服务供应、资金调拨和转移、国际借贷等引起的外汇收付，成为非贸易结算。

它们都是建立在非商品交易基础上的，也称为无形贸易结算。

常见的无形贸易结算如侨汇、旅游、运输、通讯、建筑、保险、金融、咨询、广告等的非贸易结算。

二、国际结算业务的分类现金/货币结算：原始的结算，卖方一手交货，买方一手交钱，钱货两清，通常称为现金交货（CASH ONDELIVERY）方式，现在极少采用。

国际结算业务使用现金或货币结算，必须是可自由兑换货币（FREELY CONVERTIBLE CURRENCY）。

目前国际上可自由兑换货币主要有：美元，日元，港币，欧元，英镑，加元，新币，澳元，瑞士法郎等。

票据结算。

是指受票人/制票人（DRA WEE/MAKER）凭提示票据支付票款给收款人。

国际结算票据主要有汇票，支票，本票。

凭单结算：国际贸易中订立销售合约后，卖方有交货义务，买方有付款义务，卖方履行交货义务时，必须把货物交给运输商承运至买方收货地，运输商将货物收据交给卖方，卖方转寄给买方向运输商取货。

电讯结算：在电汇汇款业务中，汇出行发出电讯汇款指示给汇入行，委托汇入行解付汇款给收款人。

三、国际结算方式（支付方式）国际结算方式主要有：汇款、托收、信用证。

国际结算方式付款时间：预付货款（PAYMENT IN ADV ANCE）装运时付款（PAYMENT AT TIME OF SHIPMENT）装运后付款（PAYMENT AFTER SHIPMENT）结算方式的发展和组合运用早先比较简单结算方式有：预付货款：先付订金，后发货，即买方给予卖方融资；货到付款：买方收到货物后付款；赊销（OPEN ACCOUNT）: 卖方先发货，不收货款，一定时期后按账面余额向买方结算一次。

【实务】BPO：国际结算融资新选择银行付款责任（Bank Payment Obligation，BPO）是由环球银行金融电信协会（SWIFT）组织研发推出的一种新型结算融资方式。

短短几年间，BPO发展十分迅猛。

目前，全球有近百家银行集团已经在使用BPO，其中包括全球前20家最大的贸易银行中的15家。

我国亦有多家银行正式采用BPO，如中国银行、中信银行等。

由于兼备电汇、信用证、托收的优势，BPO 高效、便捷、风险低、费用少，有望给国际贸易结算融资方式带来深刻变革。

 何为BPO？BPO，指债务银行（买方银行）在贸易公共服务框架平台(Trade Services Utility，TSU)等电子平台中，在数据匹配的前提下，向收款银行（卖方银行）做出的独立、不可撤销的即时或延期付款责任承诺。

BPO是TSU上的一个功能选项，在建立订单信息时，买方银行承诺在收到货物发运等信息匹配成功的报告时即付款或承兑。

TSU是SWIFT针对近年来赊销的迅猛发展而设计开发的贸易公共服务设施。

通过该系统平台，银行可以实现贸易订单和其他贸易单据的电子化传输和自动匹配，并根据企业需求提供各种贸易金融服务。

 BPO简单快捷，又代表银行信用，这为企业在国际市场进行采购增加了筹码，提高了谈判地位。

同时银行又可将BPO、福费廷等业务相结合，在汇款业务模式下为出口企业融资。

有何特点？数据化处理。

与信用证处理单据不同，BPO处理的是数据。

数据化是BPO的核心特点。

贸易双方签订合同后，买卖双方分别向加入TSU平台的银行提交提取自货物订单中的关键数据，买方银行和卖方银行就来自客户基础合同的关键数据通过TSU平台进行订单匹配，并达成交易框架。

随后，卖方装船发货，并向卖方银行提交发票和运输等重要单据的关键数据。

卖方银行将数据录入TSU系统，由TSU 系统中的SWIFT云应用将这些单据的数据与之前的订单数据进行匹配。