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论国际贸易结算中电汇和信用证的风险以及规避国际贸易结算是国际贸易活动中的重要环节，它涉及到货款支付和货物交付的问题。
电汇和信用证是国际贸易结算中常用的两种支付方式，它们都具有一定的风险，但通过一定的规避措施可以减少风险，保障交易的安全和顺利进行。
一、电汇的风险及规避1.电汇的风险电汇是指通过银行或者其他金融机构来进行跨境货币支付的一种方式，它具有速度快、手续简单等优点，但是也存在一定的风险。
其中主要的风险包括：汇率风险、资金安全风险和付款安全风险。
汇率风险是因为汇率的波动可能导致收款方最终收到的款项与预期不符，从而导致损失。
资金安全风险是指在交易过程中，资金可能会因为各种原因而被冻结或者丢失。
付款安全风险则是指因为收款方的不诚信或者其他原因，导致付款不成功的风险。
2.电汇的规避针对电汇存在的以上风险，可以采取一些规避措施。
首先是关注汇率波动，可以利用远期汇率、期货合约等工具来进行汇率风险的管理和规避。
其次是加强资金安全的管理，选择信誉良好的银行或金融机构进行交易，并采取相应的控制措施，确保资金的安全。
再者是要选择可靠的收款方，可以通过调查和资信查询等方式来确认对方的信用，避免因为收款方的不诚信而导致付款不成功。
信用证是一种由银行担保的付款方式，它在国际贸易结算中被广泛应用。
信用证的风险主要包括：交付风险、付款风险和执行风险。
交付风险是指货物交付过程中可能出现的问题，例如货物与合同不符、货物损坏等情况。
付款风险是指在付款过程中可能出现的问题，例如银行违约、付款延迟等情况。
执行风险是指在信用证交易过程中，相关条款不能得到符合双方利益的执行。
为了规避信用证存在的风险，可以采取一些措施。
首先是要严格按照信用证的要求履行，确保货物的交付和付款的进行符合信用证的约定。
其次是要选择信誉良好的开证行和通知行，确保在交易过程中能够得到有效的支持和帮助。
再者是要对信用证的条款进行仔细的审查和确认，确保自己能够按照信用证的要求来进行交易，同时也要确保信用证中的条款符合自己的利益。
EPC项目采用信用证结算的风险与防范摘要：EPC项目是指企业接受委托方(业主)的委托，按协议约定承包工程建设全流程或部分阶段的工作内容，并对承包工程承担全部责任，包括工程进度控制、质量安全、成本控制等。
关键词：信用证结算；风险；防范随着EPC项目的发展，信用证作为一种结算方式，是国际贸易中最重要、最常用的支付结算方式。
信用证以银行信用为基础，是国际贸易结算中最具可信度的结算方式。
随着我国EPC项目国际贸易的不断增加及信用证结算方式本身的发展，防范信用证结算风险十分必要。
一、信用证概述信用证作为应开证申请人要求并按其指示向第三方开立的载有一定金额，在一定期限内凭符合规定的单据付款的书面保证文件，不同于其它结算方式，其采用的是银行信用而非商业信用。
相对来说，银行信用比商业信用更具有保障，所以信用证成为国际贸易中最主要、最常用的结算方式。
与电汇、托收等其它结算方式相比，信用证作为贸易商更为青睐的结算方式有其独到之处：①第一付款责任：银行承担第一付款责任。
②独立性：独立于合同，不依附于合同。
③信用证要求单单相符、单证一致。
信用证是凭单付款，不以货物为准。
只要单据相符，开证行就应无条件付款。
④费用：信用证手续繁杂，技术性强，费用高。
但近年来，信用证诈骗现象时有发生，所以对信用证风险防范的研究越来越重要。
二、信用证业务风险1、进口商风险1)卖方单据欺诈风险。
由于开证银行在信用证对应的单据审核环节更注重形式审核，难以实现实质审核，所以卖方在可能贸易行为未实际发生、货不对版等贸易背景不真实或存在明显瑕疵情况下，伪造相应单据，在形式上符合开证银行审核条件下，获得开证银行支付货款，完成欺诈。
在欺诈背景下，买方可能根本无法收到货物，或因收到残次或货品而遭受巨大损失。
这种欺诈行为背景是单据形式相符，而且也是由合法签发人签发。
但开证行按规定凭单付款，未核实单据本身与实物间的差异，这给不法分子提供了机会，导致单据本身注明的信息与货物实际情况不符，虽然这种欺诈方式必须由物流承接方联合欺诈，即物流承接方出具有问题的提单才能成立，但在信用证支付方式中，单据欺诈仍是买方面临的一个较难规避的风险，一旦发生，经济损失巨大。
银行在信用证结算方式下面临的风险及防范措施的开题报告一、选题背景随着国际贸易的不断发展，信用证已经成为国际贸易中最常见的结算方式之一。
信用证是指买卖双方通过银行中介来进行结算的一种方式，银行作为信用证的开证行和通知行承担了较大的风险。
本文将探讨银行在信用证结算方式下面临的风险及防范措施。
二、研究内容1.信用证的概念及作用本部分主要介绍信用证的定义、作用、种类等基本知识。
2.银行在信用证结算方式下面临的风险本部分主要探讨银行在信用证结算方式下面临的风险，包括政治风险、信用风险和操作风险等方面的风险。
3.防范措施本部分主要介绍银行在信用证结算方式下面临的风险后如何采取有效的防范措施，包括完善内部控制制度、加强人员培训、做好审批流程、建立风险评估体系等方面的措施。
三、研究意义本文主要研究银行在信用证结算方式下的风险及防范措施，对于银行从事信用证业务的人员及国际贸易从业人员具有一定的指导意义。
同时，对于完善银行信用证业务的管理和风险防控体系具有一定的借鉴意义。
四、研究方法和步骤本研究主要采用文献研究和案例分析两种方法来进行探讨。
具体步骤为：1）资料收集：收集相关研究文献和信用证实际操作案例；2）资料分析：对文献和案例进行分类整理和分析，得出结论；3）编写论文：按照选题背景和研究内容，编写出完整的开题报告。
五、预期成果本研究预计能够得出以下成果：1）对信用证的基本概念、作用和种类进行了系统的介绍；2）明确了银行在信用证结算方式下面临的风险，尤其是风险防控方面的问题；3）提出了有效的防范措施，并给出实际案例进行说明和分析。
六、论文结构本论文预计分为以下几个部分：第一章：选题背景；第二章：文献综述；第三章：银行在信用证结算方式下面临的风险；第四章：防范措施；第五章：结论和建议。
论国际贸易结算中电汇和信用证的风险以及规避随着国际贸易的发展，国际贸易结算方式也在不断变化。
目前，国际贸易结算主要包括电汇和信用证两种方式。
电汇是指买方通过银行将款项汇入卖方指定的收款银行账户中；信用证是指买方通过银行发出信用证，保障卖方在符合信用证规定的条件下，能够获得付款。
然而，这两种结算方式都存在风险，本文将探讨国际贸易结算中电汇和信用证的风险以及规避方法。
一、电汇的风险和规避方法1. 汇率波动风险：由于外汇市场价格的不稳定性，汇率波动可能会影响买卖双方的利润。
为了避免这种风险，买卖双方可以通过签订合同，确定结算货币和汇率，并采取相应的措施，如采用套期保值等。
2. 资金安全风险：电汇过程中，由于涉及各种银行的转账操作，可能会存在资金安全风险。
为了规避这种风险，买卖双方应选择信誉良好的银行，并加强信息共享和沟通，检查银行账户资料，避免被骗。
3. 操作流程风险：电汇操作需要遵循一定的流程和规定，如果操作不当可能会产生风险。
为了避免这种风险，买卖双方应严格按照操作规程进行电汇操作，遵守电汇银行的规定和要求，避免因操作不当而造成损失。
1. 撤销风险：在信用证到期前，买方有权撤销信用证。
这种情况下，卖方可能会放弃相应的融资，导致交易失败。
为了规避这种风险，卖方可以要求买方在信用证到期前不撤销信用证，或者要求买方提供相应的担保措施。
2. 交单不符风险：在信用证规定的条件下，卖方必须提供符合规定的单据才能获得付款。
如果提供的单据不符合规定，则无法获得付款。
为了规避这种风险，卖方应提前了解信用证规定的单据要求，确保提供的单据符合规定。
3. 付款风险：信用证付款需要经过银行的审核和确认，如果银行的审核和确认出现问题，也可能会导致交易失败。
为了规避这种风险，卖方应选择信誉良好的银行作为收款银行，并加强与银行的沟通，确保银行的付款及时、准确。
综上所述，电汇和信用证都存在一定的风险，买卖双方应当增强风险意识，采取相应的规避措施，确保交易安全、顺利。
银行信用证的风险与防范措施一、信用证不符点风险不符点是信用证支付中最常见的风险。
“不符点”指买家开出信用证后，卖家没有按照信用证的要求提交单据，一旦卖方的单证跟L/C上有不相符合的地方，即便一个字母或一个标点符号与信用证不相符合，都记为一处不符点。
一旦存在不符点，信用证的银行信用就不复存在，进而转变成客户的商业信用。
因为单证不符，银行无需承担偿付责任，你能否收回款项，就全凭客户信用。
如果客户拒付，卖家将处于进退两难的境地，这就是信用证不符点的风险所在。
信用证不符点常见的有以下两大类：（1）时间类不符点，包括信用证过期、信用证装运日期过期、受益人交单过期等。
（2）单据内容类不符点，常见的有以下九种：①交单单据不齐，如缺少装船通知或快递单据、证明等；②提单没有"运费付讫"字样（一般来说，如果客户是做FOB的，出的又是船东提单，船公司是不允许提单上出现“FREIGHT PREPAID”字样的）；③船证没有按信用证要求出具（船证一般由船公司出具，但大部分船公司都有自己的固定格式，不能完全按照信用证要求显示，因此产生不符）；④各种单据的类别与信用证不符；⑤投保的险种与信用证不符；⑥运输单据和保险单据的背书错误或没有按要求背书；⑦货物短装或超装（一般信用证都会有±5-10%的数量上落差允许，可以在客户开证之前再做提醒）；⑧单据没按要求签字盖章；⑨单据份数与信用证要求不一致（包括提单，这是可以提前与货代沟通的）。
【信保建议】当收到信用证草稿的时候，要注意看信用证的有效期、出货日期是否在我们能安排的范围内，信用证中是否有要求一些由客户或其他第三方出具的证明或文件，谨记：只有受益人自身能做的单据和文件，才是可控的。
要想更好地控制不符点，提前做好准备是关键。
二、信用证软条款风险软条款，是一种“陷阱条款”，简单的讲就是出口方（受益人）提交符合信用证要求的单据需要第三方配合，即买方掌握了整个交易的主动权。
笔者这里给大家详细讲解一下关于信用证不可不知的风险和需要防范的具体措施又或者说是需要注意的事项，希望对您有所帮助。
一、信用证不符点风险：不符点是信用证支付中较为常见的风险。
“不符点”指买家开出信用证后，卖家没有按照信用证的要求提交单据，一旦卖方的单证跟L/C上有不相符合的地方，即便一个字母或一个标点符号与信用证不相符合，都记为一处不符点。
一旦存在不符点，信用证的银行信用就不复存在，进而转变成客户的商业信用。
因为单证不符，银行无需承担偿付责任，你能否收回款项，就全凭客户信用。
如果客户拒付，卖家将处于进退两难的境地，这就是信用证不符点的风险所在。
信用证不符点常见的有以下两大类：（1）时间类不符点，包括信用证过期、信用证装运日期过期、受益人交单过期等。
（2）单据内容类不符点，常见的有以下九种：①交单单据不齐，如缺少装船通知或快递单据、证明等；②提单没有"运费付讫"字样（一般来说，如果客户是做FOB的，出的又是船东提单，船公司是不允许提单上出现“FREIGHT PREPAID”字样的）；③船证没有按信用证要求出具（船证一般由船公司出具，但大部分船公司都有自己的固定格式，不能完全按照信用证要求显示，因此产生不符）；④各种单据的类别与信用证不符；⑤投保的险种与信用证不符；⑥运输单据和保险单据的背书错误或没有按要求背书；⑦货物短装或超装（一般信用证都会有百分之±5-10的数量上落差允许，可以在客户开证之前再做提醒）；⑧单据没按要求签字盖章；⑨单据份数与信用证要求不一致（包括提单，这是可以提前与货代沟通的）。
【注意措施】当收到信用证草稿的时候，要注意看信用证的限期、出货日期是否在我们能安排的范围内，信用证中是否有要求一些由客户或其他第三方出具的证明或文件，谨记：只有受益人自身能做的单据和文件，才是可控的。
要想更好地控制不符点，提前做好准备是关键。
二、信用证软条款风险：软条款，是一种“陷阱条款”，简单的讲就是出口方（受益人）提交符合信用证要求的单据需要第三方配合，即买方掌握了整个交易的主动权。
规避结算风险的措施
结算风险是指在交易过程中，由于各种原因导致的付款或收款无法完成的风险。
在商业活动中，规避结算风险是关键的一环，以确保交易的顺利进行并保护各方的利益。
以下是一些常见的规避结算风险的措施：
1. 使用信用证：信用证是银行对卖方付款承诺的一种保障，它可确保卖方在交
付货物或完成服务后能获得付款。
买方通过在银行开设信用证，确保了只有在满足约定条件下，卖方才能获得付款，从而减少了付款风险。
2. 使用托管支付：托管支付指的是将交易款项委托给第三方经纪人，只有在买
方和卖方达成一致后才会进行付款。
这种方式可以保证交易的真实性和安全性，并确保交易双方都满意后才进行付款。
3. 分期支付：分期支付是一种将交易款项分成多个部分，在交货或完成服务的
不同阶段进行支付的方式。
这种措施有助于降低一次性支付所带来的风险，并确保卖方能在不同的阶段中获得付款。
4. 使用担保机构：担保机构可以为交易双方提供担保，确保付款或交付的完成。
通过使用担保机构，买卖双方可以获得更高的交易保障，减少了交易的风险。
5. 定期风险评估：定期风险评估是指定期对交易风险进行评估和分析。
通过了
解和分析可能产生的风险，可以采取相应的措施来规避结算风险。
这种方法有助于及时发现和解决潜在的问题，保障交易的顺利进行。
在商业交易中，规避结算风险至关重要。
通过采取适当的措施和使用合适的工具，交易双方可以减少风险并确保交易的顺利完成。
同时，建立良好的合作关系和信任也是规避结算风险的重要因素。
信用证在国际结算中的风险与防范一．信用证结算方式介绍(一）含义信用证是指由银行（开证行）依照（申请人）的要求和指示或自己主动，在符合信用证条款的条件下，凭规定单据向第三者（受益人）或其指定方进行付款的书面文件。
即信用证是一种银行开立的有条件的承诺付款的书面文件.（二）特点1。
信用证是一项自足文件。
信用证不依附于买卖合同，银行在审单时强调的是信用证与基础贸易相分离的书面形式上的认证；2 。
信用证方式是纯单据业务。
信用证是凭单付款，不以货物为准。
只要单据相符,开证行就应无条件付款；3。
开证银行负首要付款责任。
信用证是一种银行信用，它是银行的一种担保文件，开证银行对支付有首要付款的责任.二、信用证的主要风险（一）出口商所承担的主要风险1。
拒付风险在实务中，拒付现象时有发生，这不仅给信用证交易中的各当事人造成不同程度的损失,而且还往往影响货物买卖契约的履行，造成货物买卖双方或某一方违约甚至解除契约。
在信用证交易中，银行办理付款、承兑等是以单据为依据,但在实务中因单据内容的复杂或开证银行开立的信用证条款不清以及各国法律规范、文字含义、贸易习惯等的不同，虽有《跟卑信用证统一惯例》作为原则性的规定,但因理解不同，适用条件不同或者买方根本就不付款等，发生拒付的情况时有发生。
2。
当事人丧失支付能力的风险信用证独立抽象性原则的局限性.买卖双方签订进出口合同时，进口商依照合同规定对外开立不可撤销跟单信用证,出口商在信用证规定的最晚装船内装货物，并通过通知行提交单据给开证行。
根据信用证业务的国际惯例,银行只审单不对货物负责，银行审核要点“单单一致、单证一致”。
3.信用证欺诈的风险信用证诈骗主要表现为两种：伪造信用证诈骗和软条款信用证诈骗。
第一，伪造信用证诈骗。
有些进口商使用非法手段制造假信用证，或窃取其它银行己印好的空白格式信用证，或无密押电开信用证，或假印鉴开出信用证，签字和印鉴无从核对，或开证银行名称、地址不详等等.第二，软条款信用证诈骗。
信用证结算风险防范
摘要:自信用证出现以来,这种支付方式发展很快,已经成为国际贸易结算中使用最为广泛和最为重要的一种结算方式。
但广泛应用并不意味着最安全,信用证内在交易的基本原则存在导致欺诈产生的理论缺陷,内潜着很强的欺诈风险。
因此,正确运用信用证结算方式和有效防范信用证结算欺诈,是维护正常国际贸易秩序的当务之急。
本文在分析信用证诈骗产生的原因和种类后,有针对性地提出了防范风险的对策。
关键词:信用证结算;软条款;欺诈;防范措施
信用证是银行以自己的信用作出付款保证,即银行承担第一性的付款责任,这一特点极大地减少了由于商人间交易的不确定性而造成的付款不确定性,为进出口双方提供了很大的保障作用,在理论上这是一种比较安全的结算方式。
然而,信用证业务自身的复杂性和独立于合同的抽象性以及单据交易的特点增加了风险防范难度。
因此了解并规避信用证结汇风险,对我国外贸实践有着很强的指导意义。
一、信用证结算欺诈的原由
首先是信用证自身存在理论上的缺陷(即“独立抽象性”原则)是造成信用证欺诈的主要原因之一。
由于信用证必须交易遵循两大基本原则:独立抽象性原则和严格相符原则。
信用证制度本身的缺陷使得犯罪分子有机可乘。
其次,部分从事国际贸易的业务人员素质较低,其防范意识差。
从事信用证欺诈活动的人往往都是具有比较丰富的国际贸易经验,整个
欺诈过程都会经过详细周密的计划,对于普通的缺少经验和相关知识的业务人员而言,往往是无法识别的。
最后,银行处理的是单据,而作为银行它是没有义务也没有能力认证单证的真假。
这样就给了诈骗者有了伪造单据进行诈骗的极大可能。
二、信用证结算常见的风险种类
1、信用证开立过程及其自身条款风险
(1)进口方伪造信用证。
进口商利用伪造、变造、窃取银行已印好的空白格式信用证绕过通知行直接寄出口商,或将过期失效的信用证恶意涂改等,引诱出口方发货,以骗取货物,使出口方货款两空,损失惨重。
(2)软条款信用证。
所谓软条款是指信用证中加列一些特殊条款,这些条款使信用证下的开证行付款与否不是取决于单证是否与表面相符,而是取决于第三者或进口商的履约行为。
常见的软条款有以下几种:①装运信息须待开证人通知或征得开证人同意,开证行将以修改书的形式另行通知。
②货物备妥待运时须经开证人检验。
③货到目的港后须经开证人检验才履行付款责任。
④信用证暂不生效:本证暂不生效,待进口许可证签发后或待货样经开证人确认后通知生效。
这些限制性条款都有可能对受益人的安全收汇构成极大威胁。
(3)进口方设置客检条款。
如信用证中规定“货物出运前须经买方检验并出具质量证明”,即通常所说的“客检证明”。
买方这样做的原因一来想延缓办证速度,致使我方容易造成交单延迟等情况。
而一旦单据有错,修改就变得极不方便,等到修改后的单据交到议付行时往往已
过了L/C有效期,造成信用证失效,以致于影响我方收汇。
2、信用证操作风险
(1)由于出口方交货期、交货数量、规格等不符点而造成的风险。
在具体业务操作过程中,常常发生出口方未按信用证条款规定交货的情况,如品质不符,数量与信用证规定有异,逾期交货等,任何一个不符点都可能使信用证失去其保证作用,导致出口商收不到货款;即使出口方完全按信用证规定出货,但单证不符,单单不一也同样会遭到开证行拒付。
(2)进口商要求直接将正本提单直接寄往其手中。
如卖方同意接受信用证规定“1/3正本提单径寄客户,2/3提单送银行议付”的条款,则为卖方埋下了风险的种子。
因为3份正本提单中任何一份生效,其他两份自动失效。
如果一份正本提单直接寄给客户,等于把物权拱手交给对方。
客户可以不经银行议付而直接凭手中的提单提走货物。
3、提货担保风险
提货担保是货物抵达目的地后买方急需提货,但运货单据尚未收妥而由银行担保向承运人提货的作法。
提货担保有利于进口商尽快将鲜活、易变质商品投放市场,加快资金周转,但纠纷常出现在买卖双方、担保银行与承运人、银行与买方之间。
三、信用证结算的风险防范对策
1.认真审核开证行资信。
信用证的性质属银行信用,是开证行以自己的信用作担保,因而开证行的信用至关重要。
开证行的资信较差,极有可能使受益人在提交了与信用证要求相一致的单据后,遭到开证行
的无理拒付。
为了预防这一风险,出口商应该事先了解进口商所在国家或地区的经济、金融状况,以及当地银行信用证业务的一般做法。
拒绝接受预付佣金、约金的条款,以防失去预付佣金和约金,尽可能对大宗出口商品采用分批交货的办法分散风险。
在签约时具体规定信用证的开证行,并尽可能要求由开证行以外的另一家银行对该开证行的责任加以保兑。
同时开户银行必须仔细审查信用证的表面真实性,校对密押和印签,一发现印签不符马上对外查询,通知受益人不能草率发货。
2.尽量避免信用证中的软条款。
因为贸易合同是开立信用证的基础,所以避免信用证软条款的前提是,出口商应该慎重订立货物买卖合同信用证条款。
其中包括合理选择信用证种类,适当信用证的有效期,信用证的开到时间以及明确订立信用证条款必须与合同相符的内容等。
由于信用证中若出现软条款,受益人制单结汇受买方的制约,对受益人十分不利。
如果外贸公司在审证时,一经发现软条款便应立即通知对方,据理力争让客户取消或修改该条款。
如对于“客检证明”,通常的处理办法是力争使客户同意由我国的官方商检机构来实行商品的检验。
3.加强信用证单据的审核。
UCP600规定,开证银行对受益人履行付款的条件是单单一致,单证一致和单内一致,只要符合要求,开证行就没有拒付的理由。
由于信用证业务表面性的特点,避免不符点出现的关键在于严格按照国际惯例要求制单和审单,就会保证结汇的安全性。
单证的审核是指对已经缮制、备妥的单据,对照信用证的有关内容进行及时检查和核对,发现问题,及时更正,以达到安全收汇的目的。
总体上
讲,信用证审单要严格检查规定的单证是否齐全,包括单据的正副本份数,而且保证审核的每张单据细节必须与信用证一致,且单据和单据之间没有矛盾,保证交开证行的单据符合信用证的要求。
4.强化外贸企业内部管理,提高外贸业务员素质
加强外贸涉岗人员的外贸知识和外语学习。
企业管理者要让员工明确各个环节中自己的职责,对在工作中造成严重损失的员工要进行经济和行政处罚。
强化内部管理,规范贸易行为。
在制单时加强单证员的操作技能,严格按信用证要求向银行提交一套完整的正确单据,确保证同(信用证与合同)、单证、单单、单货一致,以便顺利及时结汇。
这是防范信用证欺诈的关键,只有这样,才能有效地防范信用证欺诈。
5.密切关注货物的动向,防止担保提货
防范信用证欺诈的又一环节是及时、充分地把握船运航向动态。
应尽量避免货物在担保情况下被提走。
因为担保提货中,虽然货物已转移到了开证申请人手中,但这不构成法律上的货物移交。
提货担保书中对提单的承诺并不构成对单证不符时无条件接受的承诺。
如果提货人不履行交单义务,其后果是他对承运人的损失进行赔偿,而并非对议付行承诺无条件接受单据,所以最终损失的可能就是出口商。
总之,信用证作为国际结算的主要方式,给了买卖双方更大的安全保障。
但在具体信用证业务操作中,要清醒地认识到信用证中可能存在的风险,增强风险防范意识,着重预防,使进出口贸易得以顺利完成,避免不必要的损失。
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