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国有企业中高层管理人员的法律风险及防范2022-01-17 05:00·没有对话的独白国有企业高管人员履职须严格遵守法律法规以及公司章程的规定，作为党员，还须遵守党章及党内纪律的规定，否则，须承担相应的法律责任和党纪责任。
一、法律责任（一）民事责任《公司法》规定企业高管人员承担民事责任的主要情形有：1、履行公司职务时违反法律、行政法规或者公司章程的规定，给公司造成损失的，应当承担赔偿责任；2、违反法律、行政法规或者公司章程的规定，损害股东利益时，股东可以向人民法院提起诉讼，董事长应承担相应的民事责任。
民事责任的承担方式主要有：停止侵害、返还财产、赔偿损失、赔礼道歉等。
（二）行政责任根据《企业国有资产法》、《中央企业资产损失责任追究暂行办法》、《国有企业领导人员廉洁从业若干规定》等法律规定，国有企业高管人员承担行政责任的情形主要有：1、滥用职权，损害国有资产权益。
如违反“三重一大”决策制度；在清产核资、资产评估、产权交易等企业改制环节中存在违规行为；违规进行投资、采购和招投标等。
2、以权谋私，损害公司利益。
如侵占、挪用企业资产；违法与本企业或关联企业进行交易；从事同类经营和其他营利性经营活动；利用职务便利为配偶、子女及其他特定关系人谋取私利。
3、资金管理不到位，违反财经纪律。
如因资金管理不严导致贪污、失窃、携款潜逃等事件；现金未及时入账、留存现金超过核定限额或私存私放资金；私设“小金库”。
4、违反薪酬管理规定。
如自定薪酬、奖励、津贴、补贴和其他福利性货币收入等，违规发放薪酬、支付福利保障待遇。
5、其他违规行为。
如违规兼职、超标准职务消费等。
行政责任的承担方式主要有：经济处罚——扣发绩效薪金、奖金，终止授予新的股权；行政处分——警告、记过、降职、责令辞职、撤职、解聘等；禁入限制——在1至5年内或者终身不得被企业聘用或者担任企业负责人。
（三）刑事责任根据《刑法》规定，国有企业高管人员作为国家工作人员，须承担刑事责任的情形有两类：一是因职务行为违反刑事法律导致，二是所在企业违反刑事法律，除企业承担相应的刑事责任之外，作为主要负责人或直接负责人亦须承担刑事责任。
第1篇一、引言近年来，随着我国国有企业改革的深入推进，国企高管的法律风险问题日益凸显。
本文将通过分析一个真实的国企高管法律风险案例，深入剖析国企高管在经营活动中可能面临的法律风险，并提出相应的防范措施。
二、案例背景某市一家国有企业（以下简称“该公司”）成立于上世纪50年代，主要从事基础设施建设。
近年来，该公司在市场竞争中逐渐落后，面临严重的经营困境。
为扭转局面，公司高层决定调整经营策略，加大对外投资力度。
在此过程中，公司高管李某因涉嫌违法违纪，被有关部门调查。
三、案例经过1. 项目洽谈2016年，李某与某民营企业（以下简称“民企”）洽谈合作，拟共同投资建设一座污水处理厂。
双方签订合作协议，约定由该公司提供土地使用权，民企负责项目建设和运营。
2. 项目实施在项目实施过程中，李某利用职务便利，为民企谋取不正当利益。
具体表现在：（1）违规调整项目预算，降低工程造价；（2）擅自变更设计方案，导致工程质量问题；（3）安排亲属担任项目管理人员，侵占公司利益。
3. 调查与处理2018年，有关部门接到举报，对李某进行调查。
经查，李某涉嫌违法违纪，被依法双开（即开除党籍和公职）。
同时，该公司因项目质量问题，被责令停工整改，并赔偿民企经济损失。
四、案例分析1. 法律风险（1）职务侵占：李某利用职务便利，侵占公司利益，涉嫌职务侵占罪。
（2）滥用职权：李某擅自变更设计方案，导致工程质量问题，涉嫌滥用职权罪。
（3）合同诈骗：李某与民企签订的合作协议存在欺诈行为，涉嫌合同诈骗罪。
2. 案例启示（1）加强法律法规学习，提高法律意识。
国企高管应深入学习国家法律法规，提高法律意识，自觉遵守法律法规。
（2）规范经营行为，加强内部管理。
企业应建立健全内部管理制度，加强对高管人员的监督和管理，防止违法违纪行为的发生。
（3）强化责任追究，加大惩处力度。
对于违法违纪行为，要依法严肃查处，形成有力的震慑。
五、防范措施1. 加强法律法规培训定期组织国企高管参加法律法规培训，提高法律素养，使其了解自身在经营活动中的法律风险。
企业家的刑事法律风险防范解读各位同仁：大家好，感谢大兴区司法局为我们提供这次机会，有幸与在座的各位共同学习、探讨有关企业家的刑事法律风险防范问题。
翻看法制新闻，一些著名公司、企业的违法犯罪让人触目惊心：1994年全球富豪龙虎榜，南德集团董事长牟其中跃然其上，位居中国富豪榜第4位。
2000年5月，武汉市中级人民法院判决南德集团构成信用证诈骗罪，判处牟其中无期徒刑，并剥夺政治权利终身。
2003年9月，“上海首富”上海农凯发展（集团）有限公司董事长、法定代表人周正毅因虚报注册资本罪和操纵证券交易价格罪，被判处有期徒刑3年，2006年5月刑满释放。
不久上海社保案发，2006年11月30日周正毅因犯单位行贿罪、对企业人员行贿罪、虚开增值税专用发票罪和挪用资金罪，数罪并罚，判处有期徒刑16年，其单位农凯集团被处罚金335万元。
2022年4月9日广东省高级人民法院对广东科龙电器股份有限公司原董事长顾雏军案作出终审裁定，驳回上诉、维持原判。
一审中，顾雏军因犯虚报注册资本罪，违规披露、不披露重要信息罪，挪用资金 3.53亿，被判决执行有期徒刑10年，并处罚金680万元。
健力宝集团原董事长、总裁张海利用职务便利，侵占公司资金1.2亿、挪用资金8644万元被判处有期徒刑10年；石家庄三鹿集团股份有限公司犯生产、销售伪劣产品罪，判处罚金人民币4937万元；被告人田文华犯生产、销售伪劣产品罪，判处无期徒刑，剥夺政治权利终身，并处罚金人民币2468万元。
还有著名影星刘晓庆、中央电视台的节目主持人方宏剑都因公司事务而深陷囹圄。
看到这么长长的一串落马企业家的名单，他们或者因为这种罪名或者因为那种罪名入狱，内心不免震撼!他们触礁了，从此被羁押、失去自由、被关进监狱，从威风凛凛的企业领导变成阶下囚，甚至失去最为宝贵的生命。
企业高级管理人员担任要职，管理企业的运营，掌控企业的资源，是企业发展的中流砥柱，在一定程度上决定了其所在企业发展的方向与速度。
企业刑事法律风险的成因及防控研究在当今复杂多变的商业环境中，企业面临着各种各样的风险，其中刑事法律风险无疑是最为严重和致命的。
一旦企业陷入刑事法律纠纷，不仅可能面临巨额罚款、声誉受损，甚至可能导致企业的倒闭和相关责任人的刑事责任。
因此，深入研究企业刑事法律风险的成因，并制定有效的防控措施，对于企业的可持续发展至关重要。
一、企业刑事法律风险的成因（一）内部管理不善企业内部管理的混乱是导致刑事法律风险的重要原因之一。
一些企业缺乏完善的规章制度，决策过程不透明，权力过于集中，容易滋生腐败和违法犯罪行为。
例如，在财务管理方面，如果没有严格的财务审批制度和审计监督，就可能出现挪用公款、职务侵占、偷税漏税等问题；在人事管理方面，如果招聘和晋升机制不公正、不透明，可能会引发行贿受贿等违法行为。
（二）法律意识淡薄许多企业经营者和员工对刑事法律知识了解不足，缺乏法律风险防范意识。
他们可能在日常经营活动中，不知不觉地触犯了法律红线。
比如，一些企业为了追求经济利益，在市场竞争中采取不正当手段，如商业贿赂、侵犯商业秘密、虚假广告等，却没有意识到这些行为已经构成了刑事犯罪。
（三）利益驱动在市场经济中，企业追求利润最大化是其本能。
然而，有些企业为了获取高额利润，不惜铤而走险，从事违法犯罪活动。
比如，生产销售假冒伪劣产品、非法经营、非法集资等。
这种利益驱动下的冒险行为，往往会给企业带来巨大的刑事法律风险。
（四）行业竞争压力激烈的行业竞争也可能促使企业采取违法手段来获取竞争优势。
一些企业为了排挤竞争对手，可能会恶意诽谤、破坏商业信誉，甚至进行垄断行为，这些都可能触犯刑法。
（五）外部监管不力虽然我国的法律法规在不断完善，但在某些领域的监管仍存在漏洞和不足。
一些不法企业利用监管的空白和薄弱环节，从事违法犯罪活动。
此外，执法部门的执法力度和效率也会影响企业刑事法律风险的发生。
如果执法不严、违法不究，会让企业产生侥幸心理，从而增加刑事法律风险。
企业刑事法律风险的成因及防控研究企业刑事法律风险是指企业在经营过程中，由于违反了国家法律法规的有关规定，导致可能对企业造成刑事处罚或被迫停业的风险。
此风险不只会对企业的声誉和财务状况产生巨大影响，也会削弱企业的实力和市场竞争力。
因此，企业应高度重视企业刑事法律风险的防控研究。
成因分析1.企业管理层不够重视企业管理层没有意识到刑事风险的威胁，缺乏对企业刑事法律风险的了解及管控措施，容易导致企业违法和不合规运营。
2.缺乏调查和审查企业没有进行有效的调查和审查，导致企业与不法分子联系，或者违法操作问题，甚至可能存在内部腐败等问题。
3.追求利润最大化在追求利润最大化的过程中，企业可能会被迫采取一些不符合规定的经营行为，从而存在违法行为。
4.业务扩展导致法律风险企业在扩大业务范围时，往往需要面对新的法律和监管问题，如果在法律和监管问题上没有有效的规划和追踪，就会存在法律风险。
防控研究1.建立合规监督机制建立有效的合规监督机制，落实合规责任，认真履行监管职责，加强对企业的监督管理，提高企业的合规水平，从而降低企业的法律风险。
2.完善调查和审查机制建立完善的调查和审查机制，对企业内外部的风险进行全面调查和审查，及时发现和上报风险，避免企业陷入法律漩涡。
3.培训、学习和知识传承企业要建立完备的内部管理体系，通过培训、学习和知识传承，提高企业员工的合规概念和法律意识，以确保企业运营的合法合规。
4.与律师事务所建立伙伴关系企业可以建立与律师事务所的伙伴关系，利用律师事务所的专业知识和技能，帮助企业规避法律风险，并在需要时提供法律援助。
5.信息化手段信息化是现代企业管理的一个重要手段，企业可以通过信息化手段，建立完善的合规和风险评估体系，优化管理和运营流程，从而降低法律风险和提高企业竞争力。
总结企业刑事法律风险的成因分析和防控研究对企业的经营和发展有着至关重要的意义。
企业应高度重视法律风险，建立有效的合规监督机制、完善的调查和审查机制、开展培训、学习和知识传承活动、建立与律师事务所的伙伴关系、通过信息化手段实践科学规范经营，从而规避和降低法律风险，实现企业健康、持续、稳定地发展。
公司法律风险防控的工作措施三篇篇一：公司法律风险防控的工作措施将重点放在如何预防企业法律风险的工作上面，让法律风险防控办法真正起到风险预警的作用。
具体措施如下：一、参与公司经营决策，保证企业生产经营活动不违反国家法律、法规。
公司的经营决策的正确与否，决定企业的兴衰成败，如出现重大的经营决策失误必然会对企业带来严重的后果。
当前市场经济发展日新月异，国家的经济立法时常都在颁布、更新，法律、法规浩如烟海，企业领导既要以科学发展观为企业自主创新、发展生产经营，为职工谋福利，为国有资产增值的同时，又要对国家法律法规精通熟悉，面面具到，这是任何人都很难做到的，因此为适合市场经济的发展，公司法律风险防控措施应当做好公司领导政策方面的参谋和助手，在企业重大决策未形成决定前将对该项决策的法律意见充分的陈述和说明，及时提出法律发面的意见，便于领导决策时作参考。
二、对决策实施过程中可能遇到的风险作出预测企业决策本身就包含风险，毫无风险的决策是没有的。
公司法律风险防控措施，要对各种决策方案的风险因素进行预测和分析，使企业选择风险最小，获利最大的方案，并提出法律上的建议和意见，使风险能得以避免或者减少到最低限度。
三、参与建立健全规章制度，把管理活动纳入法治轨道企业的内部规章制度，是国家法律、法规延伸到企业的体现，是依法管理企业的依据。
坚持以预防风险的原则，充分利用法律、法规和规章制度的规范性、科学性和超前性，约束和指导各项管理工作关系，使企业的经济活动沿着法治的轨道有条不紊的良性有序的发展，以避免或防止一切不必要的偏差和失误的发生，起到防患于未然的作用。
四、参与企业重大经济、技术合同的审查、谈判，保证合同的合法性合同是企业实现经济目标的基本手段，贯穿企业生产、经营、销售、物资各个环节的纽带，合同的谈判、鉴定、履行是企业经营活动的主要内容。
因此，合同订立的好坏，直接关系到合同能否正常履行，关系到企业的经济利益的实现。
特别是一些重大经济合同，一旦出现问题，直接给企业带来极大的损失，为了保证合同的顺利履行，必须把好合同的签订关。
第1篇一、背景介绍某科技有限公司（以下简称“公司”）成立于2008年，主要从事软件开发、系统集成、技术服务等业务。
公司业务发展迅速，员工人数逐年增加。
然而，随着公司规模的扩大，内部管理逐渐暴露出一些问题，其中最严重的是员工贪污现象。
为了防范和打击贪污行为，公司决定开展一场刑事法律风控案例的分析与处理。
二、案例描述2019年，公司财务部门发现一笔金额较大的资金去向不明，经过初步调查，怀疑是公司一名部门经理涉嫌贪污。
为了查明真相，公司成立了专项调查组，对涉嫌贪污的部门经理进行调查。
经过调查，发现该部门经理在任职期间，利用职务之便，采取虚报开支、伪造发票等手段，多次侵占公司资金。
具体案例如下：1. 虚报开支：该部门经理以公司业务需求为由，多次虚报差旅费、招待费等开支，累计金额达数十万元。
2. 伪造发票：该部门经理指使下属员工伪造发票，将公司资金转移至个人账户。
3. 套取资金：该部门经理利用公司采购流程漏洞，将部分采购资金转入个人账户。
三、风控措施1. 建立健全内部管理制度：公司针对内部管理漏洞，制定了严格的财务管理制度、采购管理制度、审批流程等，从源头上防范贪污行为的发生。
2. 加强财务监督：公司对财务部门进行人员调整，强化财务监督职能，确保财务数据的真实性。
3. 实施定期审计：公司定期对各部门进行财务审计，发现问题及时整改。
4. 建立举报制度：公司设立举报箱和举报热线，鼓励员工积极举报贪污行为。
四、处理结果1. 调查取证：公司调查组对涉嫌贪污的部门经理进行深入调查，收集了大量证据。
2. 依法处理：根据调查结果，公司对涉嫌贪污的部门经理进行了严肃处理，包括解除劳动合同、追回侵占的资金等。
3. 整改措施：公司针对此案暴露出的管理漏洞，进行整改，完善相关制度，加强员工培训。
五、经验总结1. 加强内部管理：建立健全内部管理制度，规范员工行为，从源头上防范贪污行为。
2. 强化财务监督：加强财务部门的监督职能，确保财务数据的真实性。
公司高管刑事法律风险防控
一、公司的法律风险防控，侧重民事法律风险忽视刑事法律风险
现在多数公司都建立了法律风险防控制度，采取诸多措施避免法律纠纷的出现，譬如建立质量管理体系、落实合同管理制度、进行法律培训等等。
但是，这些防控制度都是侧重民事法律风险的防范，很少涉及刑事风险的问题。
刑事法律风险的防控，成为企业管理的“短板”。
二、公司高管犯罪逐年增多，个人身陷囹圄，公司损失惨重甚至遭遇灭顶之灾
三鹿奶粉事件，董事长田文华被判无期，大名鼎鼎的“三鹿”奶粉从市场上消失;新疆德隆帝国唐万新进监狱，整个德隆系企业土崩瓦解，多少关联企业关门破产，多少股民倾家荡产甚至跳楼自杀;而香港新鸿基房产的郭氏兄弟被廉署传讯，股市市值蒸发300亿……公司高管犯罪，不仅关系到个人自由乃至生命，还关系到所在企业的生死存亡，关系到众多企业员工的就业生活，关系到关联企业的发展和存亡。
三、公司律师及公司法务人员刑事法律意识及诉讼经验欠缺
近几年的“国考”，增加了企业法律顾问资格考试。
大中型企业中，有一批专门从事公司法务的专业人员。
这些公司法务人员包括公司外聘的律师顾问，在一定程度上缺少诉讼经验尤其是刑事诉讼经验，这就导致在日常的法务工作尤其是项目方案的法律审查中缺少诉讼风险尤其是刑事风险的审查。
所以，公司管理人员及公司法律人员应补上“刑事风险防控”的缺课。
公司高管犯罪现状----逐年增多，影响巨大
提到公司高管的犯罪问题，我们就会想起一连串响当当的企业家的名字，像远期的红塔集团褚时健、上海首富周正毅、金融公社孙大午、公路大王张荣坤，像近期的中石化陈同海、科龙电器顾雏军、国美集团黄光裕、80后富豪吴英等等。
对于公司高层管理人员的犯罪数量，目前我没有见到准确的统计数字，估计每年应该以千数计。
但对于公司高管中的代表——公司总裁、董事长、总经理，即所谓企业家犯罪问题，已经有人进行统计和研究。
公司高管犯罪原因——刑事法律风险内容
为什么公司高管的犯罪越来越多?
有两个大的方面的原因，一是明知犯罪而犯罪，即故意犯罪被追究的越来越多，二是没
有犯罪或犯罪事实不清因为其他原因被判犯罪，即“被犯罪”的越来越多。
而公司高管被犯罪的问题，正是我们要极力避免的刑事陷阱。
一、为私利不惜采用犯罪手段达到目的——故意犯罪被追究
改革开放的30年，也是中国法律体系不断完善的30年。
仅以《刑法》为例，79年刑法经济犯罪罪名十几个，97刑法经济犯罪罪名就有150多个，近几年出台的8个刑法修正案，修改增加的内容多处与经济犯罪关联;另一方面，人们的法律意识不断加强，以法律手段甚至刑事手段解决公司管理经营的问题已经是常态思维;加上检举犯罪的手段多样化，比较典型的像网络反腐，“你有权利背景，我有网络微博”(黑龙江双城市工业公司孙德江“财主追佳人，情人变仇人”)，这些变化使得公司高管的故意犯罪难逃制裁。
而为了追求眼前利益、为私利不惜采用犯罪手段达到目的的公司高管犯罪，客观上也大量存在。
1.国企高管贪污腐败：国企老总或高管在政治光环和公司业绩的笼罩下，权力膨胀，利欲熏心，迷失自我，更无视法律。
如褚时健的贪污犯罪，我们在慨叹他对企业和社会的贡献与其个人的所得不成比例的同时，也不得不确认他在退休前将几百万美金分给了劳苦功高的自己和哥们是明显故意犯罪，他忘记了自己是国有资产的代理人而不是所有人。
还有最典型的陈同海事件，作为中国第一大国企中石化集团六七年的掌权人，陈同海的功绩不可抹杀。
但他明目张胆地贪污近两个亿，他是什么思维呢?在中纪委找他谈话时他还辩称，“每年给国家上缴利税200个亿，每年交际花一二百万算什么，不会花钱就不会挣钱”;他甚至与某省省长、某市市委书记共用一个情人，为利益不仅忘记国法，而且忘记廉耻。
2.民企老板权力寻租：一个与政界绝缘的私营公司想要快速获得高额利润是不能想象的，许多落马企业家往往拥有人大代表、政协委员头衔也正是政商纠结的一个折射。
这种权力寻租过程中的巨大利益诱惑一方面让少数官员深陷泥潭难以自拔，另一方面把很多渴望一夜暴富的民企老板推向歧途。
黄光裕，财大气粗，拿钱买权根本就不算个事，更不当作是犯罪，而一旦发案，带出公安部长助理经侦总局局长郑少东、副局长相怀株，商务部郭京毅窝案也与此案有关，律师张之栋的案发也与此有关。
故意犯罪被追究，是法治发展的必然，这是现在企业高管犯罪数量不断增长的一个原因。
还有大量的企业管理人员犯罪，是在市场经济发展迅速而法律和司法体制不完善的环境下，企业管理人员“被犯罪”。
公司高管常见犯罪——经营管理行为升级的犯罪
讲解犯罪内容庞杂，限定两个原则，一是讲公司高管因为经营管理行为升级的犯罪，不讲公司高管故意伤害、强奸等个人行为因素明显的犯罪;二是讲公司高管定罪有争议、“民刑交叉”定罪不清的问题，少讲犯罪构成要件和定罪没争议的问题。
职务犯罪：贪污罪、职务侵占罪、挪用公款罪、挪用资金罪
公司高管利用职权便利，将公司的财物占有或挪用，是公司高管犯罪中比例最高的一类犯罪。
1.贪污罪：以直接的手段将公款财物据为己有，这种低级的贪污犯罪已不多见，实践中多采用变相的手段贪污。
而这一“变相”，就给司法界定带来了难度，尤其是对企业改制、资产重组等复杂民事行为，如何界定罪与非罪?
以新立克集团尹军贪污案为例，此案是国企改制背景下资产重组过程中发生的所谓贪污案件，牵涉到国企改制、资产收购、评估拍卖、重组上市等复杂的经营行为，与今天讲座的多个内容吻合，我多讲几句。
尹军，是典型的第一代企业家，27岁辞掉旅游局副局长职务，借款五万元成立旅游公司，几年时间把五个人的公司发展成拥有30家公司的国企集团。
2003年新立克集团列入政府改制名单，因当时职工不愿意集资入股成立民营企业，为完成改制任务，尹军向他人借款成立了民营性质的“百利通”公司，尹军等高管名义上持股。
后来职工集资成立了山东宝瑞公司，百利通公司更是形同虚设。
新立克集团旗下的新立克塑胶公司的资产，在法院执行拍卖偿还银行债务和剩余资产破产还债的过程中，山东宝瑞控股成立的富潍塑胶公司最后取得，然后资产重组在纳斯达克上市，融得海外资金3000万美元，还掉国企的老债务，接收国企的老职工，公司运营良好。
应该说，这是当年“国企改制——公司高管和职工成立民企接收资产——海外上市”的成功案例。
