U8应收款管理

实验九用友ERP-U8应收账款管理
一、实验目的
掌握应收款管理系统的初始设置、期初余额录入、业务处理和批量制单。

二、实验内容
♦应收账款管理系统初始设置；
♦应收账款管理系统日常处理。

三、实验要求
引入实验三的账套备份数据，启用应收账款管理系统；02（梁小红）负责应收账款管理的操作；采用批量制单方式生成凭证。

四、实验资料
（1）系统参数
坏账处理方式：应收余额百分比法。

（2）初始设置
应收账款管理系统初始设置的资料如表9-1所示。

应收账款期初余额的资料如表9-2所示。

（4）2015年6月份发生的经济业务
①6月2日，收到胜利公司签发并承兑的商业承兑汇票一张，票据号2141，面值550000元，到期日为2015年12月2日。

②6月10日，向胜利公司销售产品形成应收账款共58500元（其中增值税8500元），使用应收单填制。

③6月15日，经三方同意将6月10日形成的应向胜利公司收取的应收账款余额转为向海鑫公司收取的应收账款。

④6月20日，收到海鑫公司转账支票一张，还款共计50000元。

⑤6月30日，将海鑫公司应收账款余额8500元转为坏账。

五、实验结果和收获。

引言概述：在商业活动中，企业常常需要与客户进行交易，在交易过程中产生应收和应付款项。

应收款项是指企业向客户提供商品或服务后，客户应向企业支付的款项；应付款项是指企业向供应商购买商品或服务后，企业应向供应商支付的款项。

应收应付管理对企业的财务状况和经营效益有着重要影响。

本文将从五个大点来详细阐述应收应付管理的相关内容。

正文内容：1.应收款项管理1.1.应收款项的核算与确认1.1.1.确定交易金额和付款条件1.1.2.核对应收账款凭证的准确性1.1.3.制定应收账款回收的措施和策略1.2.应收款项的催收与追回1.2.1.建立催收管理流程和机制1.2.2.采取催收措施，如方式、短信、法律手段等1.2.3.加强与客户的沟通和合作，促使其尽快支付欠款2.应付款项管理2.1.应付款项的核算与确认2.1.1.确定采购金额和付款条件2.1.2.核对应付账款凭证的准确性2.1.3.制定应付账款支付的措施和策略2.2.应付款项的控制与管理2.2.1.建立应付款项的预算和控制机制2.2.2.确保供应商的质量和交付时间2.2.3.加强与供应商的合作和谈判，争取到更有利的付款条件3.应收应付的优化管理3.1.建立应收应付的系统和流程3.1.1.设计合理的应收应付流程3.1.2.采用专业的软件系统进行管理3.1.3.建立相应的内部控制和审计机制3.2.提高应收应付的效率和准确性3.2.1.优化业务流程，减少环节和时间3.2.2.加强信息的管理和交流，减少误差和重复工作3.2.3.培训员工，提高应收应付业务的专业水平4.应收应付的风险管理4.1.识别和评估应收应付的风险4.1.1.分析客户和供应商的信用状况4.1.2.考虑市场和行业的风险因素4.2.控制和降低应收应付的风险4.2.1.建立合理的授信和供应商选择机制4.2.2.引入保险和担保等金融手段来降低风险4.2.3.做好风险的监控和管理，及时应对风险事件5.应收应付的监督与评估5.1.设定应收应付的监督指标和评估方法5.1.1.确定关键性指标，如应收账款周转率、应付账款周转率等5.1.2.设立监督机制，如定期报告和内部审计5.2.分析和评估应收应付的绩效5.2.1.对比实际数据与预算指标，评估绩效优劣5.2.2.分析影响应收应付的因素，提出改进意见5.2.3.进行对外比较，与同行业企业进行对比总结：应收应付管理是企业经营中至关重要的一环，它涉及到资金的流动和运转。

应收款管理概述：应收款管理系统主要用于核算和管理企业与客户之间的来往款项。

流程（详细核算）：流程（与供应链联合使用）：系统设置：基础设置→财务→会计科目应收账款、应收票据、预收账款都要修改辅助核算为客户往来，受控系统为应收系统。

基础设置→基础档案→收付结算→结算方式结算方式：对因商品交易、劳务供应、资金调拨等经济往来引起的货币收付关系进行清偿的办法。

结算亦称货币结算，是在商品经济条件下，各经济单位间由于商品交易、劳务供应和资金调拨等经济活动而引起的货币收付行为。

结算按支付形式的不同分为现金结算、票据转让和转账结算。

1现金结算：是收付款双方直接以现金进行的收付。

2票据转让：是以票据的给付表明债权债务关系。

3转账结算：是通过银行或网上支付平台将款项从付款单位账户划转到收款单位账户的货币收付行为。

期初余额：点击期初余额→确定→增加→填制发票(方法参照之前)应收单、预售单、应收票据方法类似。

如果如果应收款余额为详细产品，采用销售发票。

如果如果应收款余额无法分解为详细产品，则采用应收单的方式。

录入之后点击对账之后应收单据：销售发票：销售发票是企业给客户开具的增值税专用发票、普通发票及所附清单等原始销售票据。

（与销售系统集成使用时、在销售系统录入复核）否则为在应收款管理里手工填写→审核应收单：记录销售发票业务之外所发生的各种其他应收业务，应收单表头科目必须是应收系统的受控科目。

填写→直接审核例：填写方法与之前类似。

收款单据处理：（应收款、预收款、其他费用）打开应收款管理→收款单据处理→收款单据录入保存后打开应收款管理→收款单据处理→收款单据审核核销处理：收款单可以和蓝字应收单、蓝字发票、付款单核销；付款单可以和红字应收单、红字发票、收款单核销；手工核销：打开应收款管理→核销处理→手工核销自动核销：打开应收款管理→核销处理→自动核销自动核销规则：收款单的数据额等于原有单据的核销数额，完全核销；在核销时可以使用预收款；收款单的数额部分核销以前的单据，余额部分可以再次核销；收款单的数额小于原有单据，单据仅得到部分核销；预收往来单位款大于实际结算的货款，需退付给往来单位货款。

U8应收、应付转账说明前言U8的应收、应付款管理模块，通过从销售、采购管理模块传递来的发票，本模块填制的其它应收、应付单和收、付款单等单据的录入，对企业的往来账款进行综合管理，其中转账处理是财务的常用功能之一。

以下是应收款管理初始设置的常用科目设置（“业务工作——财务会计——应收款管理——设置——初始设置——基本科目”）其中科目对应如下：1131——应收帐款2131——预收账款5101——主营业务收入21710105——应交税金*应交增值税*销项税额以下是应付款管理初始设置的常用科目设置（“业务工作——财务会计——应付款管理——设置——初始设置——基本科目”）其中科目对应如下：212101——应付账款*应付账款（票到报销）1151——预付账款1201——物资采购21710101——应交税金*应交增值税*进项税额用友U8应收、应付转账功能专为实现在预收、应收和预付、应付科目之间的充抵和自身红冲而设。

对于有的客户来说会将预收科目设置成应收账款，将预付科目设置成应付账款，这样就不需要使用预付冲应付、预收冲应收的转账操作，应收账款、应付账款的余额就是预收、预付充抵转账之后的结果。

应收账款贷方即是预收账款，应付账款借方既是预付账款。

以下是往来转账的具体使用方法；应付款管理1，预付冲应付：预付给供应商的款项充抵应付账款，生成凭证贷预付账款红字，贷应付账款蓝字，预付账款和应付账款的辅助核算供应商是同一家。

操作：在“业务工作——财务会计——应付款管理——付款单据处理——付款单录入”填制付款单，款项类型为预付款，科目会自动显示为初始设置的预付科目。

保存、审核、生成凭证。

在“业务工作——财务会计——应付款管理——应付单据处理——应付单录入”填制其他应付单（发票和其他应付单统称应付单）。

保存、审核、生成凭证。

在“业务工作——财务会计——应付款管理——转账——预付冲应付”选择供应商，选择款项类型过滤，并打入转账金额。

注意在此时不要选择款项类型为应付款的表体行转账。

U8应收款管理1. 简介U8应收款管理是一款专业的应收款管理软件，帮助企业实现对应收款收入的全面管理和控制。

该软件能够实时监控和登记客户的应收款项，并提供丰富的报表和分析功能，帮助企业及时了解和掌握应收款的情况，有效进行风险控制和资金管理。

本文档将详细介绍U8应收款管理的功能和使用方法。

2. 功能特性2.1 客户管理U8应收款管理提供了全面的客户管理功能，包括客户档案的建立、编辑和查询等。

用户可以通过该功能实时记录和查看客户的根本信息、联系方式等，方便进行应收款的管理和跟踪。

2.2 应收款登记用户可以通过U8应收款管理对客户的应收款进行登记。

系统支持手动录入和导入Excel表格的方式进行登记，提高工作效率。

同时，用户可以设置不同的应收款类别和期限，方便进行分类管理和预警提醒。

2.3 应收款查询U8应收款管理提供了强大的查询功能，用户可以根据客户名称、时间范围、应收款类别等条件进行灵巧的查询和筛选。

系统还支持按照客户、应收款类别、时间等维度进行汇总统计，帮助用户全面了解和分析应收款的情况。

2.4 应收款提醒和催收U8应收款管理提供了灵巧的应收款提醒和催收功能，帮助用户提高收款效率。

系统可以根据应收款期限设置提醒规那么，定时发送提醒邮件或短信给客户，提醒其尽快支付款项。

同时，用户还可以设置催收流程和模板，方便进行催收工作。

2.5 报表分析U8应收款管理提供了丰富的报表和图表分析功能，用户可以根据需求生成各种应收款的报表，包括按照客户、时间、类别等维度进行统计分析。

系统还支持导出报表为Excel或PDF格式，方便用户进行进一步的处理和共享。

3. 使用方法3.1 安装和配置首先，用户需要下载U8应收款管理的安装包，并按照提示进行安装。

安装完成后，用户需要进行一些根本配置，包括设置数据库连接、添加用户等。

3.2 客户管理在使用U8应收款管理前，用户需要对客户进行档案建立和编辑。

用户可以通过菜单栏的。

应收账款流程图一、应收款管理模块业务流程图二、应收款模块的日常业务处理类型有：第一类：当月开票的应收账款处理第二类：本月收到账款的业务处理第三类：预收款与应收款业务的核销处理三、当月开票的应收账款处理发票审核后，可以在U8中确认收入操作步骤：1.进入供应链-销售管理界面：选择【销售开票】模块，单击【销售发票列表】模块，在【销售发票列表】界面输入当月日期（通常为上月26至本月25日；年底的日期选择为11月26日至12月31日），然后双击对应的发票号，核对无税金额、金额是否一致，一致后点击复核。

（图1-图2）(图一)(图二) 2. 进入财务会计-应收款管理界面：选择【应收处理】模块，单击【销售发票审核】模块，审核对应发票3. 进入财务会计-应收款管理界面：选择【凭证处理】模块，单击【生产凭证】模块，在【制单查询】中勾选【发票】（图三），待发票列表界面出现后，全选制单。

(图三) 四、本月收到账款业务的操作流程出纳会定期提供收款回单，根据回单制作收款凭证a)应收账款操作步骤：1.选择【财务会计】模块，单击【应收款管理】模块，点击【收款处理】子功能，然后点击【选择收款】后在对话框中点解确认（图四）；客户可以自行筛选或选择全部客户(图四) 2.在选择收款列表中，根据银行回单选择对应的发票，并点击确认，将自动生成收款单（图五）(图五) 3.重新进入财务会计-应收款管理界面：选择【凭证处理】模块，单击【生产凭证】模块，在【制单查询】中勾选【收付款单列表】，待列表界面出现后，全选制单。

b)预收账款无法对应应收账款的银行回单，做为预收账款操作步骤：1.选择【财务会计】模块，单击【应收款管理】模块，点击【收款处理】子功能，然后点击【收款单据录入】，根据银行回单内容，填写收款单（图六）（图六）2.保存并审核付款单，可以选择立即生产凭证，也可以制完全部的收款单后生成。

五、预收款冲应收款业务操作流程当销售发票和收款单都录入后，可以进行预收冲应收操作操作步骤：1.选择【财务会计】模块，单击【总账】模块，点击【客户往来辅助账】子功能，然后点击【客户科目余额表】，导出报表2.整理报表，删选可核销客户3.进入财务会计-应收款管理界面：选择【转账】模块，单击【预收冲应收】子功能，在对话框内输入需要核销的客户名称，点击过滤，填写核销金额（图七）4.可以选择立即生产凭证，全部生成预收冲应收单据后一起生成。

U8财务系统使用手册（应收款管理）
目录
用友软件使用手册（应收款管理） 0
一、进入系统：.................................................................................................... 错误！未定义书签。

二、应收款管理操作 (1)
1．进入应收款管理界面 (1)
2.日常业务处理 (1)
2.1应收单据处理 (1)
2.2收款单据处理 (2)
二、应收款管理操作
1．进入应收款管理界面
1.1单击“财务会计”－“应收款管理”，进入如图4所示的操作界面。

图4
2.日常业务处理
2.1应收单据处理
2.1.1点击“应收单据处理”－“应收单据录入”，选择单据名称、单据类型、方向，单击“确定”。

进入如图6所示的界面。

图5
2.1.3单击“增加”，录入客户名称、科目名称、金额等数据。

单击“保存”完成应收单据的录入，同时单击“审核”，界面立即弹出对话框“是否立即制单”，单击“是”，生成相应的记帐凭证。

如图7所示。

图7
2.2收款单据处理
2.2.1点击“收款单据处理”－“收款单据录入”，出现如图8所示的界面。

图8
2.2.2单击“增加”，添加新的收款单，录入客户名称、结算方式、结算科目、金额等项目，单击“保存”，完成收款单据的录入，同时单击“审核”，界面弹出对话框“是否立即制单”，
单击“是”，生成相应的记帐凭证。

如图9所示。

图9。

U8应收款管理操作手册一、几个概念应收帐款：是指企业因销售商品或产品、提供劳务等应向购货单位或接受劳务单位收取的款项。

预收帐款：是指企业按照购货合同规定预收客户单位的款项。

其他应收款：是指企业除应收票据、应收帐款、预付帐款等以外的其他各种应收、暂付款项。

包括各种赔款、罚款；应收出租的包装物租金；各种垫付款项。

坏账：是指企业无法收回或收回可能性极小的应收款项。

二、产品介绍应收款管理系统，主要用于核算和管理客户往来款项。

通过发票、其它应收单、收款单等单据的录入，记录销售业务及其他业务所形成的对企业的往来账款。

进行综合管理，及时、准确地提供客户的往来账款余额资料，提供各种分析报表，如账龄分析表、欠款分析情况分析等，通过各种分析报表，帮助您合理地进行资金的调配，提高资金的利用效率。

三、应用模式根据对客户（供应商）往来款项核算和管理的程度不同，提供了应收账款核算模型“详细核算”和“简单核算”。

详细核算：适用于销售（采购）业务以及应收（付）款核算业务比较复杂；或者需要追踪每一笔业务的应收款、收款等情况；或者需要将应收款核算到产品一级；那么可以选择这种核算模型。

简单核算：适用于销售（采购）业务以及应收（付）账款业务比较简单，或者现结业务很多，则可以选择此核算模型。

四、操作流程五、系统初始1、初始设置－选项/常规业务工作——应收款管理——设置——选项业务工作——应收款管理——设置——初始设置1、期初余额业务工作——财务会计——应收款管理——设置——期初余额六、日常业务处理应收单据录入应收单据包括：应收单和销售发票两种。

录入销售业务中的各类发票，以及销售业务之外的应收单。

业务工作——财务会计——应收款管理——应收单据处理——应收单据录入——单位名称：应收单；单据类型:其他应收单；方向: 正向——确定。

进入“应收单”模块，蓝色为必输项。

——保存——审核1、应收单据审核应收单据审核后形成应收账。

当审核的发票是已经做过现结处理，则系统在审核记账的同时，后台还将自动进行相应的核销处理。