商业银行第九章 其他业务(中间业务)

第九章其他业务（中间业务）第一节结算业务管理一、结算业务经济意义（一）定义所谓结算是指客户利用银行的支付中介功能来清算彼此之间因商品交易、劳务供应或者资金调拨等经济往来所引起的货币收付。

由于银行在结算过程中的身份不是债权人或者债务人，而只是中间人或者受托人，因此结算业务被称之为中间业务。

（二）经济意义１、对于银行本身而言，银行提供的结算服务是一项业务量巨大、风险程度低与收益比较稳定的技术性服务业务。

２、对于国民经济运行而言，银行提供的结算服务有利于促进商品流通，加速资金周转，提高资金使用效率；有利于减少市场现金流通，调节货币流通，节约社会流通费用；有利于加强现金管理，增强社会公众的票据意识与信用观念；有利于综合反映社会结算信息，监督国民经济运行过程，保证金融市场秩序正常与稳定。

二、结算业务分类管理（一）基本分类（银行结算业务的分类可以采用不同的标准进行）根据银行结算业务所使用的工具不同，它一般可以划分为本票结算业务、支票结算业务与汇票结算业务。

根据银行结算业务是否运用现金，它一般可以划分为现金结算业务与非现金结算业务（转账结算业务）。

根据银行结算业务所涉及的地域不同，它一般可以划分为同城结算业务与异地结算业务。

在通常情况下，银行会选择结算业务所涉及地域不同的标准来进行结算业务分类管理。

（二）同城结算业务分类管理１、支票结算２、特约委托收款３、“账单支票”与“划拨制度”４、“直接贷记转账”与“直接借记转账”。

５、票据交换所自动转账系统（三）异地结算业务分类管理１、汇款结算２、托收结算３、信用证结算４、电子资金划拨系统结算三、结算业务工具管理（一）银行票据分类管理银行在结算业务经营过程中涉及的结算工具一般统称为票据。

常见的具体票据形式一般可以划分为汇票、本票、支票等三大类。

银行结算工具管理主要包括票据要项管理、票据使用管理与票据流通转让管理。

（二）汇票管理１、汇票定义由出票人签发的并具有一定金额的用于委托付款人在指定到期日向收款人或者持票人无条件支付一定金额的票据。

２、基本分类根据汇票出票人或者签发人的不同，它一般可以进一步划分为银行汇票与商业汇票。

银行汇票涉及的当事人一般包括出票人、收款人与付款人。

商业汇票涉及的当事人一般包括出票人、承兑人、收款人与付款人。

３、要项管理根据“日内瓦统一票据法”，汇票必须具备下列基本要项才能成立：第一，汇票上必须写明“汇票”字样；第二，必须是无条件支付一定金额的命令；第三，付款人姓名；第四，付款期限（如未载明付款期限者以见票即付处理）；第五，付款地点（如未载明付款地点者以付款人姓名旁的地点为付款地点）；第六，收款人或者持票人；第七，出票日期与地点（如未载明出票地点者以收款人姓名旁的地点为出票地点）；第八，出票人签字。

４、流通转让管理汇票的最大特点是它必须经过银行承兑（承兑时应该在汇票正面签名并载明“承兑”或者“照付”的字样），其目的是为了确认债权债务关系并确定付款日期。

经过银行承兑与受款人背书的汇票可以进入市场流通转让。

５、使用管理在汇票使用过程中，结算业务工具管理者需要特别注意以下三方面问题：第一，汇票是否具备基本要项；第二，汇票是否经过银行承兑；第三，汇票涉及的当事人及其相互关系是否确认。

（三）本票管理１、本票定义由出票人（债务人）签发的并承诺在一定时间向持票人无条件支付一定金额的票据或者付款凭证。

２、基本分类根据本票的出票人或者签发人的不同，它一般可以划分为银行本票与商业本票。

其中，银行本票还可以进一步划分为定额银行本票与非定额银行本票。

根据本票的出票人出票目的不同，它一般可以划分为“交易性”本票和“融资性”本票。

本票涉及的当事人一般包括出票人（付款人）、收款人与转让人（背书人）。

３、要项管理根据“日内瓦统一票据法”，本票必须具备下列基本要项才能成立：第一，本票上必须写明“本票”字样；第二，必须是无条件支付一定金额的承诺；第三，付款期限（如未载明付款期限者以见票即付处理）；第四，付款地点（如未载明付款地点者以出票地点为付款地点）；第五，收款人或者持票人；第六，出票日期与地点（如未载明出票地点者以出票人姓名旁的地点为出票地点）；第七，出票人签字。

４、使用管理结算业务工具管理者需要特别注意以下三方面问题：第一，本票是否具备基本要项；第二，流通转让的本票采用何种转让方式（本票转让的方式一般分外为交付转让与背书转让）以及是否经过合法的背书；第三，本票涉及的当事人及其相互关系是否确认。

（四）支票管理１、支票定义由银行活期存款人签发的并要求银行向受款人或者持票人无条件支付一定金额的票据或者付款凭证。

２、基本分类根据支票的不同特征及其具体用途分类：第一，记名支票（抬头支票），它是指在支票收款人一栏中写明收款人名称并在取款时必须收款人签章才能“提现”的银行支票。

记名支票转让必须经过合法的背书。

第二，不记名支票（来人支票），它是指在支票上不记载收款人名称而只写明“付来人”，持票人凭票就可以“提现”的银行支票。

不记名支票转让不必经过合法的背书。

第三，划线支票，它是指在支票表面上划有两道平行线的银行支票。

“划线”的目的一是为了表明它只能通过银行转账收款，二是为了在支票被遗失或者被冒领时能够通过银行代收的线索来追回票款。

第四，保付支票，它是指付款银行在支票上加盖“保付”字样以表明银行一定付款的银行支票。

“保付”的目的主要是为了防止出票人签发空头支票。

保付支票的特点是不会发生退票，同时转让也不必经过合法的背书。

另外，还有一种特殊形式的支票——旅行支票需要说明。

旅行支票实际上是一种汇票，但它同时又具备支票的性质。

因此，旅行支票既可以特殊形式的汇票对待，也可以特殊形式的支票对待。

３、要项管理根据“日内瓦统一票据法”，支票必须具备下列基本要项才能成立：第一，支票上必须写明“支票”字样；第二，必须是无条件支付一定金额的命令；第三，付款人姓名；第四，付款地点（如未载明付款地点者以票面所载付款人所在地为付款地点）；第五，出票日期与地点（如未载明出票地点者以出票人姓名旁的地点为出票地点）；第六，出票人签字。

４、使用管理结算业务工具管理者需要特别注意以下四方面问题：第一，支票是否具备基本要项；第二，支票是否是空头支票，即出票人在银行有无活期存款以及是否足够；第三，转让的支票是否经过合法的与必要的背书；第四，支票涉及的当事人及其相互关系是否确认。

支票涉及的当事人一般包括出票人、收款人与付款人。

四、结算业务运行管理（一）坚持结算原则银行结算的基本原则：“钱货两清”，“维护收付双方正当权益”，“银行不予垫款”。

（二）严肃结算纪律银行结算纪律主要有三条：第一，不得损害社会公众利益。

第二，客户要求银行提供结算服务时必须严格按照经过国家金融监管部门批准实施的“银行结算管理办法”行事。

第三，银行在办理结算业务时同样应该严格按照“银行结算管理办法”行事。

（三）加强账户管理通常可以从以下三方面展开：首先是应该建立严格的开户申请及其审批制度。

其次是应该加强账户使用方面的管理。

管理的重点是必须严格区分结算账户与其他银行账户；账户上资金的划转必须有合法的正常理由，同时必须以规范的并具备基本要项的会计凭证为依据。

最后是应该加强账户监督，严格执行结算复核制度与银行对帐制度。

（四）提供优质服务为了能够提供优质服务，一方面银行要根据积累的历史资料对结算业务经营进行系统分析，从中寻找出客户结算账户上资金收支的变化规律以及银行服务的经验教训，为提高结算质量并提供优质服务创造条件。

另一方面银行应该积极开展市场调查（如有条件还可以深入结算单位开展调查）。

在分析研究的基础上，通过采取有效措施来完善与改进银行结算服务。

另外，银行还可以通过结算业务创新（如将结算服务与其他金融服务有机的结合起来）来提供优质服务。

第二节代理业务管理一、银行代理业务管理概述（一）定义所谓代理业务是指银行接受客户（通常涉及政府部门、企业单位、其他金融机构与居民个人）的委托并以代理人的身份为客户（委托人）办理经过双方商定的经济事务的银行服务业务。

由于银行在代办经济事务过程中的身份不是债权人或者债务人，而只是中间人或者受托人，因此代理业务被称之为中间业务。

对于银行本身而言，银行提供的代理服务是一项业务量巨大、风险程度低与收益比较稳定的技术性服务业务。

（二）经济意义１、对于银行本身而言：首先可以充分发挥银行作为支付中介的功能作用并以此来吸引与维持更多的客户而增加其市场份额与资金来源，同时通过临时占用客户的资金来促进银行信用业务的发展。

其次可以通过提供全面代理服务来有效拓宽银行收入来源并以收取手续费或者佣金的方式来增加银行收益。

最后可以充分与有效的利用包括信用资源、信息资源、人才资源、技术资源、交易工具资源、经营网络资源与市场营销资源等在内的银行非资金资源并实现银行各种资源的合理配置。

２、对于客户而言：银行提供的代理服务实际上为其提供了利用外部资源来实现自身经济活动目标的有效途径。

客户完全可以委托银行来处理一些自己没有能力做或者自己做起来比较困难或者自己做起来成本比较大的事务。

通过银行代理经济事务，客户既可以保证被处理事务的质量而满足客户的实际需要，同时又可以节约客户大量的人力、物力与财力而使客户能够集中精力来从事本身所擅长的经济活动，从而达到事半功倍的效果并实现预期的经济效益。

３、对于社会而言：银行提供代理服务是市场经济活动专业化与社会化的具体体现以及社会分工不断发展的必然结果；它不仅可以实现社会资源配置的优化而促进国民经济正常与有效的运行，而且对于维持正常的社会经济秩序并规范居民（包括自然人与法人）的经济行为也有积极的作用。

（三）银行经营代理业务基本原则银行不动用本身的资金资源；银行不予客户垫款；银行不参与客户盈利的分配；银行不承担客户的经营风险；银行主要以收取手续费或者佣金的方式获取收益。

（四）银行代理业务管理主要内容：第一，严格执行代理合同规定的条款，自觉维护受托人与委托人的正当权益。

第二，充分利用银行各种资源，不断提高银行服务质量，努力开拓银行代理业务经营发展空间。

第三，坚持银行基本经营原则，促进银行信用业务的发展。

（五）代理合同银行在为客户代办经济事务时，它必须事先与客户签订具有法律效应的契约或者合同并以此来限定双方的权利与义务。

在代理合同中，必须明确规定客户委托代办经济事务的内容、范围与期限；必须明确规定代理业务收费的标准与方式；必须明确规定受托人（银行）的基本权限，即受托人在委托人赋予的权限范围内处理事务具有委托人亲自处理的同等效力；必须明确规定受托人在委托人授权范围内与经济事务涉及的“第三方”所发生的业务往来中不承担任何责任；必须明确规定委托人与受托人产生经济纠纷的处理方式与适用法律。

二、银行代理业务基本类型（一）代收与代付款业务（二）同业代理业务（三）现金管理业务所谓现金管理是指银行利用其综合性资源优势，在科学的分析与控制现金流量、合理的管理现金余额（包括活期存款余额）并将更多的现金用于盈利性资产方面为客户提供的金融服务业务。