商业银行管理学计算题

商业银行经营学一.名词解释1.信用创造：商业银行通过吸收活期存款、发放贷款，从而增加银行资金来源、扩大社会货币供应量。

信用创造是商业银行的主要职能之一，是区别于其他金融机构的一个重要特点。

2.融资缺口模型：银行根据对利率波动趋势的预测，利用利率敏感资金的配置组合技术，在不同阶段运用不同的缺口策略以获取更高收益的一种模型。

3.负债：在经营活动中尚未偿还的经济义务，须用自己的资产或提供的劳务去偿付，其是商业银行重要来源，包括主动负债和被动负债。

4.再贴现：商业银行在需要资金时将自己已贴现但尚未到期的商业票据交给央行，央行按一定的贴现率扣除一部分资金，然后将剩余资金贷给商业银行的一种行为。

5.头寸调度：在正确预测头寸变化趋势基础上，及时灵活地调节头寸余缺，保证资金短缺时，能以最低成本和最快速度调入所需资金；资金短缺时，能及时调出头寸，获取较高收益。

二.单项选择(1).下列不属于创立商业银行的程序的是（D ）。

A.申请登记B.招募股份C.验资营业D.进行市场调查(2). 下列属于信用中介的作用的是（A ）。

A.将闲散资本得到充分利用B.节约了流通费用C.降低银行的筹资成本，扩大银行的资金来源D.将长期资金转化为短期资金(3).下列关于商业银行经营的“三性”目标错误的是( C )。

A.安全性B.流动性C.创新性D.盈利性(4).（D ）是资金运用。

A.活期存款B.发行债券C.短期借入款D.贷款(5).固定资产投资不包括（B ）。

A.土地B.现金C设备 D.营业用房(6).预期收入理论是一种（D ）。

A资产负债外管理理论B资产负债综合管理理论C负债管理理论D资产管理理论(7).《巴塞尔协议》规定，银行核心资本比率应大于或等于（A ）。

A.4%B.1.25%C.8%D.50%(8).我国商业银行法规定银行的贷款/存款比率不得超过（B ）。

A．100% B．75% C．50% D．25%(9).下列不属于资本外部筹集方法的是（C ）。

商业银行经营管理学第二节贷款定价商业银行经营管理学第五章贷款业务管理第二节贷款定价一、贷款定价原则二、贷款价格的构成三、影响贷款价格的主要因素四、贷款定价方法一、贷款定价原则•利润最大化原则•扩大市场份额原则•保证贷款安全原则•维护银行形象原则二、贷款价格的构成（一）贷款利率（二）贷款承诺费（三）补偿余额（四）隐含价格（一）贷款利率1、根据在借贷期间利率是否可以调整划分①固定利率②浮动利率利率调整方法有按季、按半年和按年调整三种例题若某商业银行于2014年4月27日发放了一笔长期住房抵押贷款，我国于20014年11月21日调整了贷款基准利率，则该笔贷款（）A．在整个贷款期间执行原利率B．从2014年4月27日按新利率计息C．从2014年11月21日按新利率计息D．从2015年1月1日按新利率计息2、人民币贷款利率档次按贷款期限可分为短期贷款利率、中长期贷款利率及票据贴现利率•短期贷款利率可分为6个月以下（含6个月）和6个月至1年（含1年）两个档次•中长期贷款利率可分为1至3年（含3年）、3至5年（含5年）以及5年以上三个档次2、人民币贷款利率档次一年以内的贷款均执行合同贷款利率，遇利率调整不分段计息期限一年以上的贷款利率采取一年一定的办法例如：12月6日发放6个月期限的贷款，12月24日利率调整，如何计息？如果是3年期贷款，从去年的12月24日至今年4月6日，调整了3次利率，如何计息？3、几个与贷款利息相关的概念贴息•指借款人应支付的贷款利息的一部分或全部由财政部门或借款人的主管部门代为支付•根据国家政策，为了促进某些产业和地区经济的发展，有关部门可以对贷款补贴利息•国家对贷款贴息的原则是：贷款的贴息坚持谁确定谁贴息的原则3、几个与贷款利息相关的概念•贷款停息是指从某一时间起，对该笔贷款不再计收利息•减息是指对某笔贷款应计收的利息进行抵减而少计收利息•缓息是指对某笔贷款应计收的利息计息，但暂缓收息•免息是指对某笔贷款应计收的利息进行豁免《贷款通则》规定：除国务院决定外，任何单位和个人无权决定停息、减息、缓息和免息。

湖南大学课程考试试卷（A卷）答案及题解1、选择题1.A[题解]略2.A[题解]依据信用风险定义：是指交易对手未能履行约定契约中的义务而造成经济损失的风险。

3.C[题解]依据连带责任保证贷款的定义。

4.D[题解]略5.C[题解]略6.ABC[题解]核心资本由股本和公开储备构成。

故答案为A、B、C。

7.ABCD[题解]货币市场工具是指流动性极强的短期资金工具。

8.AB[题解]C、D属于负债流动性指标。

9.ABCD[题解]ABCD均为流动性供给渠道。

10.ABC[题解]票据贴现的性质为发放贷款，不属于中间业务。

2、判断题1.×[题解]历史上第一家股份制银行是英格兰银行。

2.×[题解]银行资本金的功能还有营业功能、管理功能等。

3.√[题解]放松金融管制是指金融创新，加强金融监管是指监管风险，二者并不矛盾。

4.×[题解]当今商业银行的体制是以分支行形式为主。

5.√[题解]略。

6.×[题解]商业银行向中央银行的借款只能用于调剂头寸、补充储备不足。

7.×[题解]贷记卡是先消费后还款；借记卡是先存款后消费。

8.×[题解]关注类贷款是指借款人偿还贷款本息仍属正常。

9.×[题解]商业银行的资产的流动性关注变现能力，和价值损益无关。

10.×[题解]利率上升时，敏感性缺口应保持为正值才能增加利息净收入。

三、名词解释1.中间业务1.[题解]中间业务是指不构成商业银行表内资产和表内负债、形成银行非利息收入的业务。

2.消费信贷2[题解]消费贷款是商业银行向消费者个人发放的用于购买消费品或支付其他费用的贷款。

3.信用风险3.[题解]信用风险又称违约风险，是指交易对手未能履行约定契约中的义务而造成经济损失的风险，即受信人不能履行还本付息的责任而使授信人的预期收益与实际收益发生偏离的可能性。

4.预期收入理论4.[题解]预期收入理论是指商业银行以借款人未来收入为基础而估算其还债计划，并据以安排其放款的期限结构，便能维持银行的流动性。

《商业银行管理学》习题参考答案第一章1．金融制度对现代经济体系的运行起到了什么作用？（1）配置功能（2）节约功能（3）激励功能（4）调节功能2．商业银行在整个金融体系中有哪些功能？（1）金融服务功能（2）信用创造功能3．美国、英国、日本和德国的商业银行制度特征是什么？比较英美和日德的银行制度差异。

美国：是金融制度创新和金融产品创新的中心，拥有健全的法律法规对银行进行管制；竞争的激烈，使得美国商业银行具有完善的管理体系和较高的管理水平；受到双重银行体系的管制，即联邦和州权力机构都掌握着管制银行的权利。

英国：成立最早，经验丰富，实行分支行制；银行系统种类齐全、数量众多，按英国的分类，英国的银行主要包括清算银行，商人银行，贴现行，其他英国银行和海外银行等机构；不存在正式的制度化的银行管理机构，惟一的监管机构是作为中央银行的英格兰银行；典型的实行分业经营的国家。

日本：货币的统一发行集中到中央银行－日本银行；商业银行按区域划分的，具体可分为两大类型，即都市银行和地方银行；受到广泛的政府管制；二战前仿效英国业务分离的做法，之后随着环境的变化和经济的发展日本银行从1998年开始实行混业经营。

德国：由统一的中央银行－德意志联邦银行，统一发行货币，且德意志联邦银行被认为是欧洲各国中最具有独立性的中央银行。

德国银行高度集中，实行全能化的银行制度，密集程度是欧盟各国中最高的。

区别：英美在其业务上侧重存款的管理，而日德则侧重在贷款方面。

英美制度完善，有利于银行之间的竞争，日德法律体系发展相对缓慢。

4．根据你对我国银行业的认识，讨论我国银行业在国民经济中的地位以及制度特征。

答：地位：（1）我国的商业银行已成为整个国民经济活动的中枢（2）我国的商业银行的业务活动对全社会的货币供给具有重要影响（3）商业银行已经成为社会经济活动的信息中心（4）商业银行已经成为国家实施宏观经济政策的重要途径和基础（5）商业银行成了社会资本运动的中心制度特征：建立商业银行原则，有利于银行竞争，有利于保护银行体系安全与稳定，使银行保持适当规模。

商业银⾏管理学课后习题答案《商业银⾏管理学》课后习题及题解第⼀章商业银⾏管理学导论习题⼀、判断题1. 《⾦融服务现代化法案》的核⼼内容之⼀就是废除《格拉斯－斯蒂格尔法》。

2. 政府放松⾦融管制与加强⾦融监管是相互⽭盾的。

3. 商业银⾏管理的最终⽬标是追求利润最⼤化。

4. 在⾦融市场上，商业银⾏等⾦融中介起着类似于中介经纪⼈的⾓⾊。

5. 商业银⾏具有明显的企业性质，所以常⽤于企业管理的最优化原理如边际分享原理、投⼊要素最优组合原理、规模经济原理也适⽤于商业银⾏。

6. ⾦融市场的交易成本和信息不对称决定了商业银⾏在⾦融市场中的主体地位。

7. 企业价值最⼤化是商业银⾏管理的基本⽬标。

8. 商业银⾏管理学研究的主要对象是围绕稀缺资源信⽤资⾦的优化配置所展开的各种业务及相关的组织管理问题。

9. 商业银⾏资⾦的安全性指的是银⾏投⼊的信⽤资⾦在不受损失的情况下能如期收回。

⼆、简答题1. 试述商业银⾏的性质与功能。

2. 如何理解商业银⾏管理的⽬标？3. 现代商业银⾏经营的特点有哪些？4. 商业银⾏管理学的研究对象和内容是什么？5. 如何看待“三性”平衡之间的关系？三、论述题1. 论述商业银⾏的三性⽬标是什么，如何处理三者之间的关系。

2. 试结合我国实际论述商业银⾏在⾦融体系中的作⽤。

第⼀章习题参考答案⼀、判断题1.√2.×3.×4.√5.×6.√7.×8.√9.√⼆、略；三、略。

第⼆章商业银⾏资本⾦管理习题⼀、判断题1. 新巴塞尔资本协议规定，商业银⾏的核⼼资本充⾜率仍为4％。

2. 巴塞尔协议规定，银⾏附属资本的合计⾦额不得超过其核⼼资本的50%。

3. 新巴塞尔资本协议对银⾏信⽤风险提供了两种⽅法：标准法和内部模型法。

4. 资本充⾜率反映了商业银⾏抵御风险的能⼒。

5. 我国国有商业银⾏⽬前只能通过财政增资的⽅式增加资本⾦。

6. 商业银⾏计算信⽤风险加权资产的标准法中的风险权重由监管机关规定。

1、对千发行普通股，下面的表述错误的是()。

A发行成本比较高B对商业银行的股东权益产生稀释作用c资金成本总要高千优先股和债券D.总资本收益率下降时，会产生杠杆作用你的答案正确答案D2、商业银行最主要的负债是()。

A借款B发行债券c各项存款D.资本你的答案正确答案c3、商业银行发行的用千补充资本金的不足的债券是（）。

A.一般性债券B.资本性债券C. 国际债券D. 政府债券你的答案正确答案B4、以下属千商业银行“主动型负债＂的是()。

A.存款B同业拆借c再贴现D金融债券E.转贴现你的答案正确答案BCDE5、商业银行借入资金应考虑的因素包括()。

A借入资金的规模B借入资金的期限C借入资金的相对成本D借入资金的风险E.借入资金的法规限制你的答案正确答案ABCDE6、商业银行资金的安全性指的是银行投入的信用资金在不受损失的情况下能如期收回。

（）A正确B.错误你的答案正确答案A7、CDs存单是一种面额较大、不记名发行但不能在二级市场流通转让的定期存款凭证。

（）A.正确B.错误你的答案正确答案B8、商业银行管理学研究的主要对象是围绕稀缺资源信用资金的优化配置所展开的各种业务及相关的组织管理问题。

（）A.正确B.错误你的答案正确答案A9、对商业银行来说存款并不是越多越好。

（）A.正确B. 错误你的答案正确答案A10、我国目前资本市场利率仍然是市场利率与计划利率并存（）A正确B.错误你的答案正确答案A1、商业银行收入的主要来源是（）。

A租赁收入B证券销售收入C手续费收入D.利息收入你的答案正确答案D2、由千对环境条件等外部因素判断失误而给银行带来损失的风险一般归纳千（）。

A信用风险B.市场风险c操作风险D国家风险你的答案正确答案c3、《巴塞尔协议》规定商业银行的核心资本与风险加权资产的比例关系是（）。

A.�8%B.�8%C.兰4%D.�4%你的答案正确答案A4、产业分析落后导致银行不恰当的贷款支持属千（）。

A信用风险B.市场风险c操作风险D国家风险你的答案正确答案A5、商业银行用千弥补尚未识别的可能性损失的准备金是()。

武汉大学20 09----20 10 学年第一学期期末考试经济与管理学院 2007级金融学专业(双学位)《银行管理学》试题（A卷）任课老师：审核人：一、单项选择题（本大题共20小题，每小题1分，共20分）1.商业银行信用创造的基础在于____规模。

(a)贷款(b)投资(c)原始存款(d)负债2.目前实行单一银行制的国家有____。

(a)英国(b)德国(c)法国(d)美国3.银行增发____，原有股东对银行经营的控制权会有所减弱。

(a)优先股(b)资本期票(c)资本债券(d)普通股4.巴塞尔协议中规定银行的核心资本在总资本中不得低于____。

(a)40％(b)50％(c)20％(d)30％5.下列存款中，商业银行一般不支付或较少支付利息的是____。

(a)活期存款 (b)定期存款(c)可转让定期存单(d)活期储蓄存款6.银行贷款时采用的____，实际上是将银行的利率风险转嫁到借款者头上。

(a)固定利率(b)基础利率(c)优惠利率(d)浮动利率7.在利率互换交易中，交易双方在约定的一段时间内交换的是____。

(a)资产(b)本金(c)负债(d)利息8. 银行针对风险建立多级准备，属于____。

(a)准备策略 (b)规避策略(c)分散策略 (d)转嫁策略9. 下述流动性管理策略中，哪种方法忽视了负债方面的流动性____。

(a)缺口监察法(b)状态处理法(c)资金分配法(d)资金集合法10.银行将资金投放在各种不同期限的证券上，且每种期限购买数量相同的投资方法为____。

(a)杠铃式投资法(b)趋势投资法(c)梯形投资法(d)有效证券组合投资法11.在资产分配法中，____大多用于第一准备资产和第二准备资产。

(a)活期存款(b)定期存款(c)储蓄存款(d)资本金12.英格兰银行的建立标志着资本主义现代银行制度的正式确立，它成立于____。

(a)1836年(b)1694年(c)1764年(d)1894年13.《巴塞尔协议》规定，至1992年底所有从事国际业务的大银行，其资本对风险加权化资产的目标标准比率应为____。

《商业银行管理学》课后习题及题解第一章商业银行管理学导论习题一、判断题1. 《金融服务现代化法案》的核心内容之一就是废除《格拉斯－斯蒂格尔法》。

2. 政府放松金融管制与加强金融监管是相互矛盾的。

3. 商业银行管理的最终目标是追求利润最大化。

4. 在金融市场上，商业银行等金融中介起着类似于中介经纪人的角色。

5. 商业银行具有明显的企业性质，所以常用于企业管理的最优化原理如边际分享原理、投入要素最优组合原理、规模经济原理也适用于商业银行。

6. 金融市场的交易成本和信息不对称决定了商业银行在金融市场中的主体地位。

7. 企业价值最大化是商业银行管理的基本目标。

8. 商业银行管理学研究的主要对象是围绕稀缺资源信用资金的优化配置所展开的各种业务及相关的组织管理问题。

9. 商业银行资金的安全性指的是银行投入的信用资金在不受损失的情况下能如期收回。

二、简答题1. 试述商业银行的性质与功能。

2. 如何理解商业银行管理的目标？3. 现代商业银行经营的特点有哪些？4. 商业银行管理学的研究对象和内容是什么？5. 如何看待“三性”平衡之间的关系？三、论述题1. 论述商业银行的三性目标是什么，如何处理三者之间的关系。

2. 试结合我国实际论述商业银行在金融体系中的作用。

第一章习题参考答案一、判断题1.√2.×3.×4.√5.×6.√7.×8.√9.√二、略；三、略。

第二章商业银行资本金管理习题一、判断题1. 新巴塞尔资本协议规定，商业银行的核心资本充足率仍为4％。

2. 巴塞尔协议规定，银行附属资本的合计金额不得超过其核心资本的50%。

3. 新巴塞尔资本协议对银行信用风险提供了两种方法：标准法和内部模型法。

4. 资本充足率反映了商业银行抵御风险的能力。

5. 我国国有商业银行目前只能通过财政增资的方式增加资本金。

6. 商业银行计算信用风险加权资产的标准法中的风险权重由监管机关规定。

二、单选题1. 我国《商业银行资本充足率管理办法》规定，计入附属资本的长期次级债务不得超过核心资本的。

Chapter 5The Financial Statements of Banks and Their Principal CompetitorsFill in the Blank Questions1. Fed funds purchased is an example of _______________________ along with Eurodollarborrowings.Answer: nondeposit borrowings2. The short term securities of the bank, including T-Bills(国库券) and commercial paper, are oftencalled __________________________ because they are the second line of defense to meetdemands for cash.满足现金需要的第一道防线Answer: secondary reserves3. __________________________ is a noncash expense on the bank's income statement whichallows the bank to account for future bad loans.Answer: Provision for loan losses 贷款损失预提4. __________________________ is the difference between interest income and interest expensesfor a financial institution.Answer: Net interest income5. A(n)__________________________ is a short term collateralized loan短期担保贷款. Thecollateral that is used generally consists of T-Bills. 国库券Answer: repurchase agreement6. The principal types of__________________________ include fee income, income from fiduciaryactivities and services charges on deposits.Answer: noninterest incomeTrue/False QuestionsT F 1. On a bank's income statement (Report of Income) deposit costs are financial inputs.Answer: TrueT F 2. Securities income is a financial output listed on a financial institution's Report of Condition.Answer: FalseT F 3. Net loans on a bank's balance sheet are derived by deducting the allowance for loan losses and unearned discounts from gross loans. 银行资产负债表的贷款净额是从贷款总额减去贷款损失准备和未实现的贴现息Answer: TrueT F 4. Most banks report securities gains as a component of their total noninterest income.Answer: FalseT F 5. Recoveries on loans previously charged off are added to the Provision for Loan Losses (PLL) account on a bank's income statement.已注销贷款的收回应记入银行利润表的贷款损失预提账户Answer: FalseT F 6. Loan-loss reserves set aside to cover a particular loan or loans expected to be a problem or present the bank with above-average risk are known as specific reserves.特种准备Answer: TrueT F 7. Off-balance-sheet items 表外项目for a bank are fee generating transactions which are not recorded on their balance sheet.Answer: TrueT F 8. In looking at comparative balance sheets, it can be seen that large banks rely more heavily on nondeposit borrowings while small banks rely more heavily on deposits.Answer: TrueT F 9. Off-balance-sheet items for banks have declined in recent years.Answer: FalseT F 10. Except for banks, Savings & Loans 储蓄贷款协会and Savings Banks hold the most deposits.Answer: TrueMultiple Choice Questions1.Bank assets fall into each of the following categories except:A)Loans.B)Investment securities.C)Demand deposits.活期存款D)Noninterest cash and due from banks.现金和同业存款E)Other assets.Answer: C2.Which of the following adjustments are made to gross loans and leases to obtain net loans andleases?A)The loan and lease loss allowance is subtracted from gross loans 贷款租赁损失准备从贷款总额中扣除B)Unearned income is subtracted from gross interest receivedC)Investment income is added to gross interest receivedD) A and B.E) A. and C.Answer: D3.An example of a contra-asset account is: 一个与资产相反的账户是A)The loan and lease loss allowance. 贷款损失准备B)Unearned income.C)Buildings and equipment.D)Revenue bonds.E)The provision for loan loss.贷款损失预提Answer: A4. A financial institution's bad-debt reserve坏账准备, as reported on its balance sheet, is called:A) Unearned income or discountB) Allowance for possible loan lossesC) Intangible assets 无形资产D) Customer liability on acceptances 客户承兑负债E) None of the aboveAnswer: B5. When a bank serves as a security dealer for certain kinds of securities (mainly federal, state, and local government obligations) the value of these securities is usually recorded in what account on a bank's Report of Condition?A) Investment SecuritiesB) Taxable and Tax-Exempt Securities 免税债券C) Trading Account SecuritiesD) Secondary ReservesE) None of the aboveAnswer: C6. The difference between noninterest income and noninterest expenses on a bank's Report of Income is called:A) Net Profit MarginB) Net Interest IncomeC) Net Income After Provision for Possible Loan LossesD) Income or Loss Before Income TaxesE) Net Noninterest IncomeAnswer: E9. Noninterest revenue sources for a bank are called:A) Commitment fees on loans 贷款承诺费B) Fee income 手续费收入C) Supplemental income 补充收入D) Noninterest margin 非利息收入E) None of the above.Answer: B10. A bank's temporary lending of excess reserves to other banks is labeled on the balance sheet as:A) Fed Funds PurchasedB) Fed Funds SoldC) Money Market DepositsD) Securities Purchased for Resale 逆回购E) None of the aboveAnswer: B15． Which of the following accounts is sometimes called the bank's primary reserves?第一准备A) Cash and deposits due from bank 现金和同业存款B) Investment securitiesC) Trading account securitiesD) Fed funds soldE) None of the aboveAnswer: A16. Which of the following assets is the largest asset item on the bank's balance sheet?A) SecuritiesB) CashC) LoansD) Bank Premises 银行固定资产E) None of the aboveAnswer: C\。

考试中心填写：湖南大程考卷学课试试湖南大考中心密封线（答案不得超过此线）湖南大学课程考试试卷程名课称：商行管理业银学；卷：试编号 A 考：试时间120分钟一、选择题（每题10分，共10分，其中1-5题为单选）1．巴塞尔协议新资本协议规定，商业银行资本充足率应大于等于多少？ （）A、8%B、50%C、25%D、10%2．实践经营活动中，银行因交易对手违约而形成的风险属于什么范畴之列（ ）A、信用风险B、市场风险C、操作风险D、转移风险3．按担保合同规定，借款人贷款到期不能偿还银行付款时、按约定由担保人承担偿还贷款的责任，此类贷款称之为：（）A.信用贷款B.一般保证贷款C.连带责任保证贷款 D.票据贴现贷款4．美国《格拉斯—斯蒂格尔法案》是在下列哪一年被废除的（）A、1993年B、1986年C、1991年D、1999年5．如银行贷款已经肯定要发生一定的损失，但损失金融尚不确定，此类贷款应归属于：（）A.关注类贷款B.次级类贷款C.可疑类贷款D.损失类贷款6．下列资本项目中，属于商业银行核心资本范围的有（）A、普通股B、资本公积C、盈余公积D、长期次级债务7．下列投资工具中，属于商业银行货币市场工具的有（ ）A、短期国库券B、存款单C、银行承兑票据D、欧洲货币存款8. 衡量银行资产流动性指标有哪些？ （ ）A、现金指标B、流动性证券比率C、 游资比率D、短期投资比率9. 商业银行短期资金的来源一般包括 （）A、 活期存款B、央行再贴现C、 同业拆借D、央行季节性或临时性借款10．下列银行业务中，哪些属于银行中间业务范畴：（）A、贷款承诺B、信用担保C、货币互换D、票据贴现二、判断题（下列各题，你认为是正确的，请在题干的括号内打“√”，错的打“×”，每题1.5分，共15分）1、威尼斯银行是历史上第一家股份制银行，也是现代银行业产生的象征 （ ）2、银行资本的唯一功能是弥补风险损失 （ ）3、 政府放松金融管制与加强金融监管是相互矛盾的。

《银行经营管理学》试题及答案一、名词解释（5道题）1. 存款准备金率2. 资本充足率3. 资产负债管理4. 不良贷款5. 流动性风险答案：1. 存款准备金率：指银行必须按规定比例将其吸收的存款存入中央银行的存款准备金账户中，以确保银行体系的稳定和安全。

2. 资本充足率：是银行资本总额与其风险加权资产总额之比，用于衡量银行抵御风险的能力。

3. 资产负债管理：是银行对其资产和负债进行综合管理和协调，以确保其流动性、安全性和盈利性。

4. 不良贷款：指贷款到期后，借款人未能按期还本付息，或有明确迹象表明无法偿还的贷款。

5. 流动性风险：指银行在需要时无法以合理的成本迅速变现资产或获取资金，从而影响其偿付能力的风险。

二、填空题（5道题）1. 商业银行的三大主要业务包括______、______和______。

2. 贷款损失准备金是指银行为覆盖贷款损失而提取的______。

3. 存款利率与贷款利率的差异称为______。

4. 巴塞尔协议是由______提出的国际银行监管标准。

5. 信用风险是指借款人或交易对手未能履行______的风险。

答案：1. 商业银行的三大主要业务包括存款业务、贷款业务和中间业务。

2. 贷款损失准备金是指银行为覆盖贷款损失而提取的准备金。

3. 存款利率与贷款利率的差异称为利差。

4. 巴塞尔协议是由巴塞尔银行监管委员会提出的国际银行监管标准。

5. 信用风险是指借款人或交易对手未能履行合同义务的风险。

三、单项选择题（5道题）1. 以下哪一项是衡量银行盈利能力的主要指标？- A. 资本充足率- B. 净息差- C. 不良贷款率- D. 流动性比率2. 商业银行通过购买和出售政府债券进行的业务属于：- A. 存款业务- B. 贷款业务- C. 投资业务- D. 中间业务3. 银行在经营过程中，为了保持流动性，通常会持有大量的：- A. 固定资产- B. 现金及现金等价物- C. 长期债券- D. 不动产4. 哪一种贷款通常风险较高？- A. 房屋抵押贷款- B. 汽车贷款- C. 信用卡贷款- D. 学生贷款5. 银行的主要收入来源是：- A. 存款利息- B. 贷款利息- C. 服务费- D. 投资收益答案：1. B. 净息差2. C. 投资业务3. B. 现金及现金等价物4. C. 信用卡贷款5. B. 贷款利息四、多项选择题（5道题）1. 银行的流动性管理措施包括：- A. 提高存款利率- B. 增加现金储备- C. 缩短贷款期限- D. 出售流动性资产2. 以下哪些因素会影响银行的资本充足率？- A. 贷款质量- B. 利率水平- C. 风险加权资产- D. 监管要求3. 银行的风险管理包括哪些方面？- A. 信用风险管理- B. 市场风险管理- C. 操作风险管理- D. 流动性风险管理4. 商业银行的中间业务包括：- A. 支票清算- B. 信用证业务- C. 外汇买卖- D. 保管箱租赁5. 下列属于银行资产管理策略的是：- A. 分散化投资- B. 增加资本储备- C. 控制风险资产比例- D. 调整资产结构答案：1. B. 增加现金储备，C. 缩短贷款期限，D. 出售流动性资产2. A. 贷款质量，C. 风险加权资产，D. 监管要求3. A. 信用风险管理，B. 市场风险管理，C. 操作风险管理，D. 流动性风险管理4. A. 支票清算，B. 信用证业务，C. 外汇买卖，D. 保管箱租赁5. A. 分散化投资，C. 控制风险资产比例，D. 调整资产结构五、判断题（5道题）1. 存款准备金率越高，银行可用来贷款的资金越多。

某公司对 A 项目有甲、乙两个方案，投资额均为 20000 元，其收益的概率分布如下。

假定无风险收益率为 5%，风险报酬斜率为 0.08 ，试计算： (1)甲、乙方案的预期收益； (2)甲、乙方案的标准差及标准差率 (3)甲、乙方案应得风险收益率(4)甲、乙方案预测风险收益率并作出投资抉择 答： (1) 甲方案的预期收益= 3000×0.25＋2000×0.50＋1500×0.25=2125 (元) 乙方案的预期收益= 4000×0.25＋2000×0.50＋0×0.25=2000 (元) (2) 甲方案的标准差=544.86 甲方案标准差率=544.86÷2125=25.64% 乙方案的标准差=1414.21 乙方案的标准差率=1414.21 ÷2000=70.71% (3)甲方案应得 风险收益率=0.08×25.64%=2.05% 乙方案应得风险收益率=0.08×70.71%=5.66% (4) 甲方案预测投资收益率 =2125÷20000=10.625% 甲方案预测风险收益 率=10.625%－5%=5.625%＞2.05% 乙方案预测投资收益率 =2000÷20000=10% 乙方案预测风险收益率 =10%－5%=5%＜70.71% 故应考虑甲方案。

甲公司持有 A ， B ， C 三种股票，在由上述股票组成的证券投资组合中，各股票所占的比重分别为 50%， 30％和 20％，其β系数分别为 2.0， 1.0 和 0.5。

市场收益率为 15％，无风险收益率为 l0％。

要求计算以下指标：①甲公司证券组合的β系数；②甲公司证券组合的风险收益率( Rp)；③甲公司证券组合的必要投资收益率(K)；④投资 A 股票的必要投资收益率。

⑤投资 B 股票的必要投资收益率。

答： (1) 甲公司投资组合的β系数＝ 2.0×50％＋1.0×30％＋0.5×20％＝1.4 (2) 甲公司投资组合的风险收益率＝ 1.4×(15％－10％) ＝7％ (3) K=10%＋1.4×5％=17％ (4) A 股票的必要投资收益率 =10%+2.0X (15%- 10%) =20% (5) B 股票的必要投资收益率 =10%+1.0X (15%- 10%) =15%某企业本年度利润总额为 116000 元，资产总额期初为 1017450 元，期末数为 1208650 元；该年度企业实收资本为 750000 元；年度销售收入为 396000 元，年度销售成本为 250000 元，销售费用 65000 元，销售税金及附加 6600 元，管理费用 8000 元，财务费用 8900 元；年度所有者权益 年初数 793365 元，年末数为 814050 元。

商业银行：商业银行是以追求利润最大化为目标，以多种金融负债筹集资金，以多种金融资产为其经营对象，能利用负债进行信用创造，并向客户提供多功能、综合性服务的金融企业。

信用中介：是指商业银行通过负债业务，把社会上各种闲散货币资金集中到银行，通过资产业务，把它投向需要资金的各部门，充当有闲置资金者和资金短缺者之间的中介人，实现资金的融通。

作用：使闲散的货币转化为资本、使闲置资本得到充分利用、续短为长，满足这会对长期资本的需要。

支付中介：是指商业银行利用活期存款账户，为客户办理各种货币结算、货币收付、货币兑换和转移存款等业务活动。

CAMELS：美国联邦储备委员会对商业银行监管的分类检查制度，这类分类检查制度的主要内容是把商业银行接受检查的范围分为六大类：资本（capital）、资产（asset）、管理（management）、收益（earning）、流动性（liquidity）和对市场风险的敏感性（sensitivity）。

分行制：分行制银行是指那些在总行之下，可在本地或外地设有若干分支机构，并可以从事银行业务的商业银行。

这种商业银行的总部一般都设在大都市，下属所有分支行须由总行领导指挥。

优点：第一，有利于银行吸收存款，有利于银行扩大资本总额和经营规模，能取得规模经济效益。

第二，便于银行使用现代化管理手段和设备，提高服务质量，加快资金周转速度。

第三有利于银行调节资金、转移信用、分散和减轻多种风险。

第四，总行家数少，有利于国家控制和管理，其业务经营受地方政府干预小。

第五，由于资金来源广泛，有利于提高银行的竞争实力。

缺点：容易加速垄断的形成；并且由于其规模大，内部层次较多，使银行管理的难度增加等。

流动性：指资产变现的能力，商业银行保持随时能以适当的价格去的可用资金的能力，以便随时应付客户提存以及银行其他支付的需要。

其衡量指标有两个：一是资产变现的成本，二是资产变现的速度。

4.建立商业银行制度的基本原则有哪些？为什么要确立这些原则？答：（一）有利于银行业竞争。

复习题1一、判断题1、《金融服务现代化法案》的核心内容之一就是废除《格拉斯－斯蒂格尔法》。

（）2、五级分类法中，不良贷款包括可疑贷款和损失贷款两类。

（）3、一般情况下商业银行向中央银行借款只能用于调剂头寸，补充储备不足。

（）4、质押贷款的质物主要指借款人或第三人的不动产。

（）5、补偿性余额实际上是银行变相提高贷款利率的一种表现形式。

（）6、贷记卡是先存款后消费，借记卡是先消费后还款。

（）7、敏感性缺口为负，市场利率上涨时，银行净利息收入呈上升的趋势。

（）8、新巴塞尔资本协议对银行信用风险提供了两种方法：标准法和内部模型法。

（）9、商业银行证券投资中的梯形期限策略多为中小银行采用。

（）10、银行承兑汇票属于银行汇票的一种。

（）二、名词解释题1、回购协议2、次级贷款3、承诺费4、操作风险5、ROE三、简答题1、商业银行的职能是什么。

2、商业银行存款定价的方法及各自的内涵是什么。

3、简要分析商业银行人力资源的特点。

4、衡量商业银行流动性的市场信号指标有哪些。

5、简述商业银行贷款的分类。

6、商业银行兼并与收购的动机是什么。

四、论述题1、论述商业银行资产和负债管理理论演变的三个阶段，以及各自强调的管理重心和所处环境差异是什么。

2、试从交易成本和信息不对称的角度论述商业银行在金融市场中的作用。

五、计算1、张三看中了一套100平方米的住房，房价是2000元/平方米，房款为200，000元。

按照银行规定，张三首付了30%的款项，余下的款项靠住房贷款支持，贷款期限为5年，贷款利率为6.12%。

问张三每月应等额偿还本息多少元？复习题2一、判断题1、商业银行能够消除金融市场上存在的交易成本。

（）2、商业银行借助表外业务能够扩大其信用规模。

（）3、欧洲货币市场借款一般以LIBOR为基准。

（）4、对于国家助学贷款，国家财政给予100%的贴息。

（）5、补偿性余额实际上是银行变相提高贷款利率的一种表现形式。

（）6、市场渗透定价法不强调利润对成本的弥补。

1.市场细分商业银行按照客户需要、爱好、及对金融产品的购买动机、购买行为、购买能力等方面的差异性和相似性，运用系统方法把整个金融市场划分为若干个子市场2.流动性风险指商业银行虽然有清偿能力，但无法及时获得充足资金或无法以合理成本及时获得充足资金以应对资产增长或支付到期债务的风险。

3.住房抵押贷款证券化指银行等金融机构将其所持有的个人住房抵押贷款债券权转让给一家专业机构，该机构通过一定的形式（如担保）将债权重新进行包装组合，再以债权的未来现金流为抵押，在资本市场上发行证券的一种融资行为4.利率互换是指两笔货币相同、债务额相同（本金相同）、期限相同的资金，但交易双方分别以固定利率和浮动利率借款，为了降低资金成本和利率风险，双方做固定利率与浮动利率的调换。

5.操作风险指由于不完善或有问题的内部程序，人员及系统或外部事件所造成损失的可能性。

6.中间业务影响因素有：经营环境；硬件设施及人才方面；金融产品种类方面；管理办法及操作程序。

7.保理指卖方在与买方签约并交付货物后，将发票提交保付代理人（保理人），保付代理人相应地付款给卖方，然后按照商务合同的条款，保理人向买方收取应收帐款。

它是继汇款、托收和信用证之后的一种融资代理业务。

8.全面质量管理是企业管理中的一种科学管理方法，强调“全员”的质量意识，建立“全过程”的质量保证体系，以质量责任制为核心，以标准化工作为手段，努力提高工作质量，目的在于保证产品质量。

9.福费廷是指对大宗国际贸易应收帐款按照无追索权的原则进行的贴现。

又称卖断，还有人称“包买”，它是国际贸易中一种特殊的融资方式。

10.次级贷款贷款的缺陷已经很明显，借款人依靠其正常经营收入已经无法偿还贷款本息，而不得不通过重新融资或拆东墙补西墙的办法来归还贷款。

11. 易变性存款对市场利率的波动及外部经济因素变动敏感的存款。

该类存款稳定性差，不能作为行稳定资金的来源。

12. 内部评级法新巴塞尔协议中用于评定信用风险的方法。

商业银行经营管理学一、名词解释1、骆驼法则：“CAMEL（原则）”：政府对银行业的谨慎监管原则。

Ｃ（Capital）代表资本；Ａ（Asset）代表资产；Ｍ（Management）代表管理；Ｅ（Earning）代表收益；Ｌ（Liquidity）代表清偿能力。

（P23）2、银行资产负债表：银行资产负债表是综合反映商业银行在某一特定日期全部资产、负债和所有权益状况的报表。

它是静态的会计报表，通常是以某种货币形式反映出银行在一年、半年、一季度或一个月的最后一天所持有的资产、负债和资本（所有者权益）存量状况。

由于资产负债表反映出特定时期内银行的财务状况，因此也称为财务状况表。

3、存款保险制度:概括地讲是指当银行或储蓄机构因危机或经营不善濒临倒闭时，由特定的保险机构对小额存款人在一定限度内理赔存款的保险机制。

4、一级储备与二级储备: 一级储备主要包括库存现金、在央行的存款、同业存款及托收中的现金等项目。

一级储备之所以在银行的资产分配中具有最高的优先地位是因为它满足强制性的准备金的需要、银行日常支付和清算的需要和应付意外的提存和意外信贷需求。

一级储备流动性很强，但盈利性很差或无盈利。

二级储备：二级储备由短期公开市场债券组成，如国库券、地方政府债券、银行承兑票据等。

保证二级储备，以应付可预见的现金需求以及较长期内的意外情形。

二级储备有一定的盈利，同时也具有较强的变现能力5、利率敏感性缺口：利率敏感性缺口Gap由利率敏感性资产RSA和利率敏感性负债RSL的差额来表示，即：Gap = RSA– RSL。

如果利率敏感性资产和利率敏感性负债不相等，就会产生缺口。

在计划期内，若利率敏感性资产大于利率敏感性负债，那么银行存在正缺口和资产敏感；反之，若利率敏感性资产小于利率敏感性负债，那么银行存在负缺口和负债敏感。

6、同业拆借：是指商业银行及其他金融机构之间的临时借款，属于货币市场借款的一部分，一般期限很短。

7、.信用风险：是由于信用活动中存在着不确定性而导致银行遭受损失可能性。

第三章商业银行财务报表一、客观题一.单选题1. 银行的证券投资组合中哪类债券基本不存在信用风险，安全性高，可在二级市场转让占有较大份额，并作为其主要组成部分？A、公司债券B、政府债券C、公司股票D、共同基金2. 银行承兑行为反映在未清结承兑余额未结清的客户对银行承兑的负债表中未清结承兑余额方的哪个账户中？A、未清结承兑余额B、未结清的客户对银行承兑的负债C、证券投资D、其他资产3. 在评价银行流动性风险时下列哪个指标的设计考虑了银行一些表外业务的影响？A、证券资产/总资产B、预期现金流量比C、现金资产国库券/总资产D、净贷款/总资产二.多选题1. 现金资产一般包括以下哪些？A、库存现金B、在途托收现金C、代理行存款D、在央行的存款2. 在评价银行绩效当中，营业收入比率或称资产运用率，可分解为下面哪些重要部分A、股本收益率B、资产的平均利息收益率C、资产的平均非利息收益率D、净利息收益率3. 银行主要承担的风险包括下列哪些？A、信用风险B、流动性风险C、利率风险D、清偿力风险三.判断题1. 损益表又称利润表反映商业银行在某一特定日期全部资产、负债和所有权益状况的报表,是静态的会计报表对错2. 资产收益率是管理效率指标，反映银行管理层将银行资产转化为纯收入的能力。

对错二、主观题1．银行资产负债表中主要项目有哪些？其重要程度如何?银行资产负债表的编制是根据"资产=负债+所有者权益"这一平衡公式，按设定的分类标准和顺序，将报告日银行的资产、负债和权益的各具体项目予以适当排列编制而成。

银行资产项目：现金资产一般包括银行库存现金、在途托收现金、代理行存款和在央行的存款四部分。

现金资产是唯一可做法定存款准备金的资产项目，也是银行全部资产中流动性最强的部分，可以随时满足客户的提款要求和贷款请求，因而被称为一级准备。

但现金资产基本上是无收益的，因而银行在经营中总是力图在缴足准备金，确保银行流动性的前提下减少现金资产的持有。