欧盟偿付能力solvency 2计算模板excel

欧盟偿付能力II的相关资料一、历史沿革欧盟目前有一套偿付能力监管体系，被称为“偿付能力一号（Solvency I）”，它源自早期的“欧盟保险人偿付能力制度（EU’s Insurer Solvency RegiME）”，后者是上世纪七十年代应欧洲经济共同体（欧盟的前身）颁布的第一代保险指令而确定的。

九十年代，在欧盟第三代保险指令的要求下，欧盟委员会对原有的欧盟保险人偿付能力制度进行了重审并做了有限的改革，改革后的偿付能力监管体系即偿付能力一号于2002年得到欧盟议会和理事会的批准，并于2004年1月1日开始应用于监管。

在偿付能力一号框架下，偿付能力额度由公司的业务规模决定，它只反映部分理赔损失风险，并没有反映整个公司在实际经营中所承受的全部风险。

同时，随着巴塞尔二号协议（Basel II）在欧洲银行业的推进，欧盟地区的银行业和保险业在监管框架上实现统一在理论和实践上成为可能。

在这个大背景下，一个在理论上和体系上更加完备而复杂的“偿付能力二号”就孕育而生了。

在2004年和2005年间，欧盟委员会向欧洲保险与职业养老金监督官委员会（CEIOPS）三次发出意见征求书，征求关于偿付能力二号的各方面内容。

在经过了广泛的内部研究和外部讨论后，CEIOPS分别于2005年6月、2005年11月和2006年5月向欧盟委员会提交了对各次征求意见书的反馈意见。

在完成相关的审议程序后，欧盟委员会于2007年7月正式接受偿付能力二号改革计划。

2011年1月19日，欧盟委员会向欧盟议会和理事会递交了“综合二号指令（Omnibus II Directive）”的提案，其中提出诸多针对偿付能力二号指令的修订方案，将偿付能力二号的实施日期由原来的2012年11月1日推迟到2013年1月1日，对偿付能力二号中某些重大方面的实施时间进行推迟，包括资产和负债的评估、SCR计算要求在内的几个方面的过渡期（Transition Period）最长至10年。

欧阳越秀上海师范大学商学院一、引言保险公司是公众利益相关度极高的特殊经营主体，公司的经营稳定性直接关系到投保人和被保险人的合同权益、股东的投资利益，甚至影响到保险的社会经济稳定器作用是否有效发挥。

2016年，中国保险业开始正式实施“中国风险导向的偿付能力体系”（C-ROSS，简称“偿二代”），这标志着在以欧盟为代表的SolvencyⅡ即欧盟新的偿付资本监管体系和以美国为代表的RBC（“Risk Based Capital”，风险基础资本法）体系之外，面对新兴市场的偿付能力风险管理体系建立起来了。

偿二代的正式实施标志着我国对保险公司偿付能力的监管由过去的规模导向过渡到风险导向，这将促进保险公司更加合理地经营风险、管理风险，从“综合成本观”向“风险调整ROE 观”转换。

从公布的SARMRA评估结果来看，中国保险公司2017年平均分为75.45分，最低分和最高分的分差缩小到32.85；IRR（内含收益率）计算结果显示，绝大部分公司的评级为A类和B类，风险较高的C类、D 类公司分别有3家，数量仅占全部公司的2%。

各保险主体纷纷建立风险管理基本框架并完善了各类制度，多数保险公司任命了CRO，并建立了独立的风险管理部门。

偿二代二期工程视角下的财产保险公司风险管理研究SHANGHAI INSURANCE MONTHLY ·NOV在此基础上，2017年，原中国保监会发布《偿二代二期工程建设方案》，计划用三年时间，通过完善监管规则、健全运行机制、加强监管合作，推动偿二代的全面升级，并于2020年7月开始了新一轮的量化测试。

从三支柱监管职能看，偿付能力、市场行为和公司治理相辅相成，各有侧重，无论是公司规模还是业务特色，不同类型的公司风险管理的重点也必然有差异。

本文将以财产保险公司历史数据为例，采用聚类分析方法研究保险主体的偿付能力差异化管理问题，力求提出有价值的建议。

二、文献综述保险公司如何依据自己的业务数据和财务数据进行经营决策、风险管理决策，监管机构如何制定规则进行偿付能力监管，相关研究一直是学术界重点关注的课题。

Excel Solver(3)：求解步骤和数据组织作者：XLFinance 来源：XLFinance 打印邮寄返回求解的一般步骤使用Excel规划求解工具解决优化问题的基本步骤包括：1）识别问题，明确优化方程模型2）组织数据3）确定模型决策变量所在单元格Solver在求解问题过程中会不断调整决策变量的取值可变单元格的数量不能超过200个使用引用单元格、命名或区域识别可变单元格必须位于活动的工作表上4）确定包含Excel公式（代表依赖于决策变量的目标函数）的目标单元格：目标单元格必须是引用单元格或一个区域名称目标单元格在多数情况下应包含公式必须指定求解的目标为最大值、最小值或一个指定的数值5）确定模型约束条件6）通过规划求解工具实施正如上文对局部最优和全局最优的解释，不同的初始值可能导致不同的求解结果。

复杂的非线性问题中，在识别问题和组织数据阶段可能还需要对问题的预分析，确定适当的决策变量初始值。

运行过程和结果报告求解运行Solver后，Solver会处于求解状态直至：找到一个方案；确定无法找到解决方案；运行时间超出最高限制；找到最优解如找到最优解，则Solver将返回对话框，提示用户选择下一步的操作。

可选择的操作包括：将Solver的求解结果写入可变单元格区域或放弃Solver求解结果，将可变单元格恢复至原始值状态。

Solver返回的最优解结果可能包括以下不同的类型：可行解：满足所有的约束，但如有可能，Solver会继续求解更优的解；局部最优：在初始值的“邻近地带”没有找到更好的解决方案；全局最优：不存在更好的解决方案；无法找到解决方案有多个原因可能导致Solver无法求解，其中部分是计算原因，部分则是操作原因，如为后者则应根据提示错误信息进行相应调整。

结果报告在规划求解结果对话框中可以选择输出的报告类型，其中包括：求解报告、敏感性报告和极值报告三种。

Solver会自动添加相关工作表并命名。

求解报告是对求解结果的综述，包括目标单元格和可变单元格的初始值和最终值、约束及相关信息。

欧盟Solvency II的资本要求和建立其内部模型的挑战赵晓京安永精算咨询业务远东地区合伙人【摘要】欧盟Solvency II项目将于2012年正式实施，目前正处于实施前的最后测试阶段。

本文主要阐述了Solvency II第一支柱的主要内容，包括偿付能力要求资本（SCR）、法定最低要求资本（MCR）等，并详细介绍计算SCR的两种模型以及对内部模型的未来发展趋势进行探讨。

此外，本文还将比较欧盟Solvency II和亚洲国家风险基础资本(RBC)两种偿付能力监管制度间的相同和相异之处。

【关键词】Solvency II 偿付能力要求资本最低要求资本内部模型一、Solvency II的背景Solvency II段（Solvency I对跨国公司业务监管的难度等。

Solvency II理、充分披露要求、与国际会计准则第二阶段（Phase II）、市场一致内含价值（MCEVSolvency II（Basel II）建立的银行业模型而来，Solvency II更加关注如何提高风险控制的水平。

图1简单描述了Solvency II的三大支柱。

二、Pillar I：第一支柱的内容本文的重点是阐述第一支柱的内容。

图2构画了Solvency II下资产负债及偿付能力要求资本的层次和关系，我们将在下面逐一评述。

图2 Solvency II 下市场一致资产负债表1.责任准备金(Technical Provisions)负债的最优估计是指在最优假设下所有未来负债的现金流用无风险利率贴现的数值。

在CP40 (Consultation Paper 40) 规定下，无风险利率应该使用政府债券，而非互换利率(Swap rate) 。

而CP42 (Consultation Paper 42) 规定, 准备金的风险边际计算中，风险范围应该包含所有不可对冲风险和不可避免的市场风险, 采用资产成本(Cost of Capital)方法来计算准备金风险边际。

五秒算出交通事故赔偿额：EXCEL纯手工打造全自动交通事故赔偿计算表五秒算出交通事故赔偿额--EXCEL纯手工打造全自动交通事故赔偿计算表选择知产领域后，初做律师时常做的交通事故、劳动纠纷案件，已经许久没再接触，过去在这些领域的积累也随之封印入了故纸堆。

近日整理电脑里的旧文件时，倒是淘到了些有趣的东西。

当年的文件夹里面，有费尽辛苦从网络各个角落挖掘出来的文件、法条、实用工具，有每月三五篇，坚持写了近两年的案例短评，还有些自己制作的简陋表格。

法律随时光更迭，当年的文件、法条、案例，多数已经派不上用场，但工具尚未过时。

欲善其事，先利其器，今天想分享的这份自动计算交通事故赔偿数额的EXCEL表，是我当年抱着极大的兴趣与激情制作，反复测试完成，在之后代理的交通事故案件中，也为我赢得了不小的优越感，节省了实实在在的时间。

我相信当时为制作这份表格所投入的精力，今天仍然可以发挥价值，哪怕只是为同行朋友节省些许时间，也是有意义的。

工具简介：这份EXCEL表，系本人数年前与同事兼好友"乳熊"合作纯手工打造，适用于机动车事故赔偿数额的快速整理计算，只需要输入伤者的基本情况如年龄、伤残等级系数、户籍等，即可自动输出法定赔偿金、护理费、被抚养人生活费、精神抚慰金等，并可以一目了然的区分交强险与非交强险赔付，以及根据伤者自身承担的责任比例，显示可主张的赔偿总额、应缴纳的诉讼费。

使用说明：表格分为五个部分，首先是所使用地区的年度计算基数（城镇/农村人均可支配收入和人均消费性支出）；其次是伤者的基本信息；之后是赔偿金分项计算结果输出；最后是细分的损失总计输出，以及备注及风险告知。

下面以一个例子简单说明使用方法。

一名苏州城区的居民，步行时被一辆小汽车撞伤，经交警认定在事故中负次要责任。

其年龄45岁，父母年龄是76/70，有一个11岁的孩子，经鉴定构成9级伤残，需要3个月的护理，2个月的营养和4个月的休息期。

保险业流动性风险及其监管金融机构不审慎管理流动性的话，就可能陷入严重的财务困境甚至“突然死亡”。

较之商业银行，保险业务的负债期限更长、投资的流动性更强，保险业是向市场提供流动性的，所以保险机构对自身流动性风险的关注不多。

“次贷”危机的教训让人们认识到，保险机构的流动性风险管理对于自身稳健运行、消费者权益保护和金融稳定发展具有重要意义。

一保险业流动性风险的性质（一）流动性风险的含义根据国际保险监督官协会（International Association of Insurance Supervisors，IAIS）的定义，保险机构的流动性风险是指，在通常的和有压力的环境中，保险机构在业务、投资或（再）融资活动中，是否能及时和充分地满足预期和非预期的付款业务或抵押要求的不确定性（IAIS，2014）。

流动性风险既可以是微观层面的个体风险（stand-alone risk或individual risk），也可以是宏观层面的系统性风险（systemic risk）。

在保险业中，流动性风险成为系统性风险的情形包括：（1）一个或一系列冲击影响了保险业中大部分机构的流动性；（2）保险机构应对流动性事件的行为造成了风险传染效应；（3）系统重要性保险机构陷入了流动性困境。

IAIS于2017年12月发布的报告从“活动引起的”（activity-based）角度关注了系统性风险，认为流动性风险暴露和宏观经济风险暴露是两种主要的系统性风险暴露（IAIS，2017b）。

（二）流动性风险的形成保险机构依赖于保费、投资和其他来源获取收入，需要保持充足的流动性用于预期的和非预期的债务支出，并处理融资缺口。

全球系统重要性保险机构（G-SII）的评估方法（IAIS，2016）认为，保险业流动性风险有如下三个来源或加剧的渠道。

1.用低流动性资产匹配高流动性负债（“借短贷长”）保险机构的一些产品允许投保人在不事先提示和仅受到很小处罚的情况下从保单中取回现金，即使这些产品名义上是长期的。