光迅科技2019年决策水平分析报告

光迅科技
2019年现金流量报告 内部资料，妥善保管 第 1 页 共 4 页 光迅科技2019年现金流量报告
一、现金流入结构分析
2019年现金流入为797,381.73万元，与2018年的580,679.37万元相比有较大增长，增长37.32%。

企业通过销售商品、提供劳务所收到的现金为554084.97万元，它是企业当期现金流入的最主要来源，约占企业当期现金流入总额的69.49%。

企业销售商品、提供劳务所产生的现金能够满足经营活动的现金支出需求，销售商品、提供劳务使企业的现金净增加
26611.68万元。

2019年经营现金收益率为4.99%，与2018年的5.75%相比有所降低，降低0.76个百分点。

二、现金流出结构分析
2019年现金流出为732,122.06万元，与2018年的576,759.13万元相比有较大增长，增长26.94%。

最大的现金流出项目为购买商品和接受劳务所支付的现金，占现金流出总额的61.65%。

光迅科技2023年上半年决策水平报告一、实现利润分析2023年上半年利润总额为25,314.01万元，与2022年上半年的32,672.83万元相比有较大幅度下降，下降22.52%。

利润总额主要来自于内部经营业务。

2023年上半年营业利润为23,178.49万元，与2022年上半年的32,707.08万元相比有较大幅度下降，下降29.13%。

在营业收入大幅度下降的同时经营利润也大幅度下降，企业经营业务开展得很不理想。

二、成本费用分析光迅科技2023年上半年成本费用总额为251,288.09万元，其中：营业成本为220,312.5万元，占成本总额的87.67%；销售费用为5,448.56万元，占成本总额的2.17%；管理费用为6,187.28万元，占成本总额的2.46%；财务费用为-10,044.07万元，占成本总额的-4%；营业税金及附加为1,117.3万元，占成本总额的0.44%；研发费用为28,266.5万元，占成本总额的11.25%。

2023年上半年销售费用为5,448.56万元，与2022年上半年的7,346.18万元相比有较大幅度下降，下降25.83%。

从销售费用占销售收入比例变化情况来看，2023年上半年在销售费用大幅度下降的同时营业收入也出现了较大幅度的下降，企业市场销售形势迅速恶化，并引起盈利能力的下降，应当采取措施加以改变。

2023年上半年管理费用为6,187.28万元，与2022年上半年的6,537.76万元相比有较大幅度下降，下降5.36%。

2023年上半年管理费用占营业收入的比例为2.2%，与2022年上半年的1.85%相比变化不大。

经营业务的盈利水平大幅度下降，管理费用控制有效,但经营形势迅速恶化。

三、资产结构分析光迅科技2023年上半年资产总额为1,150,204.34万元，其中流动资产为848,652.48万元，主要以货币资金、存货、应收账款为主，分别占流动资产的42.63%、24.8%和21.21%。

武汉光迅科技股份有限公司2019年度业绩快报本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，并对公告中的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏承担责任。

特别提示：本公告所载2019年度的财务数据仅为初步核算数据，已经公司内部审计部门审计，未经会计师事务所审计，与年度报告中披露的最终数据可能存在差异，请投资者注意投资风险。

一、2019年度主要财务数据和指标单位：人民币元注：1、上述数据均以合并报表数据填列；2、上述净利润、基本每股收益、净资产收益率、股东权益、每股净资产等指标以归属于上市公司的股东的数据填列。

二、经营业绩和财务状况情况说明（一）经营业绩说明2019年公司积极拓展产品和市场增量，不断提质增效，主营业务保持稳步增长，与2018年度相比，营业收入同比增长8.29%，营业利润同比增长13.41%，利润总额同比增长13.35%，归属于上市公司股东的净利润同比增长7.36%，实现基本每股收益0.54元,较上年同期上升1.89%。

（二）财务状况说明公司期末财务状况良好，总资产、所有者权益、每股净资产较期初均有所增长。

公司本报告期末总资产7,249,091,066.79元，较期初增长19.20%；归属于上市公司股东的所有者权益期末4,509,301,007.19元，较期初增长32.87%；归属于上市公司股东的每股净资产6.67元，较期初增长27.05%。

三、与前次业绩预计的差异说明公司不存在前次披露的业绩预计情况，故本次业绩快报的业绩预计与前次业绩预计不存在重大差异。

四、其他说明本次业绩快报是公司初步核算的数据，已经公司内部审计部门审计，未经会计事务所审计，最终财务数据将在公司2019年年度报告中披露。

五、备查文件1.经公司现任法定代表人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签字并盖章的比较式资产负债表和利润表；2.内部审计部门负责人签字的内部审计报告。

特此公告武汉光迅科技股份有限公司董事会二○二〇年四月十五日。

光迅科技2019年风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动的短期资金需求为203,010.62万元，2019年已经取得的银行短期借款为2,994.93万元。

2.长期资金需求
该企业长期投融资活动不存在资金缺口，并且可以提供298,374.03万元的营运资本。

3.总资金需求
该企业资金富裕，富裕95,363.41万元，维持目前经营活动正常运转不需要从银行借款。

4.短期负债规模
根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为128,607.14万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期借款规模是161,380.71万元，实际已经取得的短期贷款金额为2,994.93万元。

5.长期负债规模
按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为194,154.29万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为226,927.87万元，在5年之内偿还的贷款总规模为292,475.02万元，当前实际的长短期借款合计为14,414.48万元。

二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
从当前盈利水平和财务状况来看，该企业不存在资金缺口。

如果当前盈利水平保持不变，该在未来一个分析期内有能力偿还全部有息负债。

企
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光迅科技2020年三季度管理水平报告一、成本费用分析1、成本构成情况光迅科技2020年三季度成本费用总额为139,961.82万元，其中：营业成本为131,141.05万元，占成本总额的93.7%；销售费用为4,781.79万元，占成本总额的3.42%；管理费用为3,028.39万元，占成本总额的2.16%；财务费用为442.89万元，占成本总额的0.32%；营业税金及附加为567.71万元，占成本总额的0.41%。

成本构成表(占成本费用总额的比例)(万元)项目名称2018年三季度2019年三季度2020年三季度数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)成本费用总额82,454.37 100.00 116,663 100.00139,961.82100.00营业成本94,790.68 114.96112,553.74 96.48131,141.0593.70营业税金及附加514.55 0.62 584.35 0.50 567.71 0.41 销售费用4,300.78 5.22 3,951.69 3.39 4,781.79 3.42 管理费用-13,656.62 -16.56 2,945.43 2.52 3,028.39 2.16 财务费用-3,495.02 -4.24 -3,372.22 -2.89 442.89 0.32 研发费用0 - 0 - 0 -2、总成本变化情况及原因分析光迅科技2020年三季度成本费用总额为139,961.82万元，与2019年三季度的116,663万元相比有较大增长，增长19.97%。

以下项目的变动使总成本增加：营业成本增加18,587.31万元，资产减值损失增加7,139.43万元，财务费用增加3,815.11万元，销售费用增加830.1万元，管理费用增加82.96万元，共计增加30,454.89万元；以下项目的变动使总成本减少：营业税金及附加减少16.64万元，共计减少16.64万元。

光迅科技2023年三季度行业比较分析报告一、总评价得分73分，结论良好二、详细报告（一）盈利能力状况得分86分，结论良好光迅科技2023年三季度净资产收益率(%)为8.8%，高于行业平均值5.3%，低于行业良好值9.7%。

总资产报酬率(%)为6.77%，高于行业良好值5.8%，低于行业最优值12.4%。

销售(营业)利润率(%)为12.78%，高于行业良好值11.2%，低于行业最优值23.6%。

成本费用利润率(%)为14.25%，高于行业优秀值14.2%。

资本收益率(%)为88.2%，高于行业优秀值15.8%。

盈利能力状况（二）营运能力状况得分49分，结论较差光迅科技2023年三季度总资产周转率(次)为0.53次，高于行业平均值0.5次，低于行业良好值0.6次。

应收账款周转率(次)为3.27次，低于行业较差值4.6次，高于行业极差值3.2次。

流动资产周转率(次)为0.7次，与行业较差值相等。

资产现金回收率(%)为8.9%，高于行业优秀值3.4%。

存货周转率(次)为2.31次，低于行业平均值4.0次，高于行业较差值2.2次。

营运能力状况（三）偿债能力状况得分93分，结论优秀光迅科技2023年三季度资产负债率(%)为29.91%，优于行业优秀值48.6%。

已获利息倍数为79.57，高于行业优秀值7.2。

速动比率(%)为233.51%，高于行业优秀值118.8%。

现金流动负债比率(%)为8.67%，高于行业平均值6.2%，低于行业良好值13.4%。

带息负债比率(%)为14.09%，优于行业良好值19.8%，劣于行业最优值9.6%。

偿债能力状况（四）发展能力状况得分63分，结论一般光迅科技2023年三季度销售(营业)增长率(%)为-13.03%，低于行业较差值-9.3%，高于行业极差值-20.7%。

资本保值增值率(%)为135.1%，高于行业优秀值111.9%。

销售(营业)利润增长率(%)为-2.83%，低于行业较差值-0.4%，高于行业极差值-5.5%。