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![[最新知识]小规模纳税人申报纳税详细流程](https://img.taocdn.com/s1/m/7b35232b0a1c59eef8c75fbfc77da26925c59630.png)
小规模纳税人申报纳税详细流程小规模纳税人申报纳税详细流程，小规模纳税人在税务申报上也需要做到填写规范，因此大家要注重申报表的填写，如果不太了解没有关系，本文我们搜集整理了相关信息，请大家参考。
小规模纳税人申报纳税详细流程1、登录到国家税务总局福建省税务局官方网站，点击办税服务。
2、点击自然人税收管理系统扣缴客户端进行下载，安装完成后点击立即体验。
3、根据向导来完成设置，点击立即体验，系统会自动从税务系统获取单位的办税信息。
4、输入办税人员基本信息，设置密码，下一步就是设置备份计划，点击立即体验进入到自然人客户端。
5、点击人员信息采集，点击添加，点击保存，点击扣缴所得税报告表填写。
6、点击下一步申报表报送，点击左上角的发送申报，点击下一步税款的缴纳。
小规模纳税人报税种类：1、小规模纳税人报税时没有什么特殊注意的地方，工业企业6%、商业企业4%。
与一般纳税人的区别就在于：小规模不能抵扣进项税，要全额进成本，而一般纳税人可以抵扣进项税。
2、国税：(1)每月电话申报 ;(2)每月填写小规模增值税申报表。
一式三份。
一季度一交。
一般1月，4月，7月，10 月15日之前报所得税时交;(3)每季度报所得税。
(网上申报，是用数字证书的，进网站后有提示)。
3、地税：(1)每月报城建税，教育附加费，个人所得税;(2)还有残疾人保障金，价格调节基金，防洪基金;(一般一年交一次)(3)工会经费。
(有专门的软件报税，地税给的增值税一般纳税人纳税申报)4、零申报：没有收入的情况下(包括有收入而没开发票，虽然这样是不合规定的)，则进行零申报。
就是收入为零，应纳税额也为零。
小规模纳税人申请表必填项目：1、增值税：一般按月申报。
工业企业根据：开具发票金额/(1+6%)6%申报增值税;商业企业根据：开具发票金额/(1+4%)4%申报增值税。
需要申报的报表有：《小规模纳税人纳税申报表》、《增值税申报附列资料》、《资产负债表》、《损益表》，所有的报表应该都可以从纳税申报系统生成打印，如果需要纸质报表，可以向当地税务机关免费索取。
小规模纳税人零申报流程(全面完整版)(可以直接使用，可编辑全面完整版资料，欢迎下载）小规模纳税人零申报流程报税国税：1.每月申报2.每月填写小规模增值税申报表。
一式三份。
一季度一交。
一般1月，4月，7月，10 月15日之前报所得税时交。
3.每季度报所得税。
地税：1.每月报城建税，教育附加费，个人所得税。
2.还有残疾人保障金，价格调节基金，防洪基金。
（一般一年交一次）3.工会经费。
若无业务，表中报零即可。
零申报税务机关是按照《税收征管法》的规定执行的。
只要企业没有发生业务关系，帐面上没有收入税务机关是不会报税的。
必须按月向税务机关送达申报表，也可零申报（一直到企业发生业务，有收入为止；但不能虚假申报）；但送达的财务报表，不能是空白的，应为企业已发生了支出办理手续填写一式三份《代开增值税专用发票申报表》，连同企业本身的税务登记证副本复印件一份，对方税务登记证副本/一般纳税人资格证年审记录复印件各一份到税局代开。
地税国税：报地税时,直接到营业厅拿表格填就可以了,带上公章,刚开始如果作了销售,按销售额计算,不是表格里的每一项都需要交,需要的的项目可以问你们的地税管理员,如果不记得税号,带上税务登记证.国税的表格需要到律师事务会去买,你说报税,他会给你一套表格,然后照上面项目填写,如果没有作销售填零就可以了.但是这种事情最好叫会计去做,虽然不是很难,但是不会也是很麻烦的,如果一时请不好会计,可以到会计师事处所,付钱请他们代报一下小规模纳税人报税流程：（每月所需上交报表）国税要报资产负债表，损益表，增值税申报表(适用于小规模)带上用过的发票存根联。
地税报资产负债表，损益表，纳税申报表包括：城建税、教育费附加、印花税、个税、水利基金的报表。
每个月月初就是10号之前报税。
（国税：每月10日之前。
地税：每月13日之前。
）增值税报税流程：（小规模纳税人）1、先领表：小规模纳税人报税先到税务机关(一般是征收所或者征收大厅)去领表，小规模需要报送一份增值税申报表的主表，和一份附表；最好是征期（每月一到十号）以前去领表，税务人员有时间回答你问题，等征期人都排队申报，想问个问题都没问不上。
0报税操作流程
0报税操作流程如下：
1. 打开国税网上纳税申报系统，输入纳税人识别号和密码。
2. 进入纳税主界面，点击报税。
3. 国税申报主要分四部分：代征地税、纳税人信息采集表、增值税小规模纳税人申报表和企业税负变化表。
其中代征地税因需要用到后面报表的数据，所以最后申报。
4. 先填写纳税人信息采集表，主要填写填表人和联系手机，以方便接收税务机关短信。
5. 在进行增值税小规模纳税人申报时，需要先删除两个报表：应税服务扣除项目清单和增值税纳税申报表附列资料。
删除也很简单，点击鼠标右键点删除即可。
6. 按顺序填写税额抵减情况表、申报表主表辅助填报工具和增值税纳税申报表，注意一定要按顺序填写，否则系统会有错误提示。
具体的填写方法是直接补零保存即可。
7. 填写营改增试点企业税负变化表，也是直接补零保存即可。
8. 填写代征地税申报表，注意点选黄色方框内的税率，城区和郊区税率是不一样的。
9. 核对无误之后点击提交。
10. 点击提交之后，小规模增值税纳税申报表0申报就申报成功了。
完成以上步骤后，就可以完成0报税的操作。
如果有疑问或者进一步的要求，可以咨询相关律师。
小企业纳税申报流程小企业纳税申报流程一、报增值税流程:一般纳税人每月15号(如果15号是节假日，可顺延一天)之前用税友申报软件申报增值税;小规模每季度终了15日前去国税服务大厅申报纳税，填增值税申报表;申报表根据纳税人类型不同也不同：如果是一般纳税人要填一张主表和八张付表;如果是小规模纳税人只填一张主表和一张副表。
一般纳税人增值税申报原本可选择手工窗口申报和用税友软件申报两种情况，深圳龙华国税目前已经不接收手工申报表了，必须用税友软件进行申报。
二、企业所得税的申报1、企业所得税每季度终了15日前申报。
具体的说就是4月15号(报1-3月的)、7月15号(报4-6月)、10月15日(报7-9月)下年1月15日(报上年10-12)之前申报缴纳企业所得税，按季先预缴企业所得税(如果本季度有应交所得税的话)在下年的4月底前对上一年的企业所得税进行汇算清缴。
2、02年1月1日前成立的企业，企业所得税在地税申报，02年1月1日以后新成立的企业，企业所得税在国税申报。
个人独资企业不是企业所得税的`纳税人而是交个人所得税。
股份制企业、有限公司(包括新的一人公司)都需要缴纳企业所得税。
三、税号是指税务登记证号码。
它是由技术监督局的三证合一的统一诚信代码形成的，新成立公司，执照上会有这个号码，在领执照的同时会有一份纳税人纳倍须知，上面罗列的纳税人识别号信纳税编码，这个是登录国地税网上办事的初始密码，进去后可更改密码。
四、有关地税申报：1.个人所得税2.流转税附加税3.印花税4.经营过程中发生的其他税种个人所得税申报为每月15前，附加税是在有增值税，消费税发生的月份依次进行申报，印花税是在有发生的当月进行申报。
小企业纳税申报的对象1、各项收入均应当纳税的纳税人;2、全部或部份产品、项目或者税种享受减税、免税照顾的纳税人;3、当期营业额未达起征点或没有营业收入的纳税人;4、实行定期定额纳税的纳税人;5、应当向国家税务机关缴纳企业所得税以及其他税种的纳税人。
小规模纳税人申报纳税流程1.纳税人办理税务登记。
小规模纳税人需要到所在地税务局办理税务登记，填写相关申请表格，提供营业执照、组织机构代码证、银行开户许可证等材料。
办理完税务登记后，纳税人将获得纳税人识别号。
2.缴纳税款。
小规模纳税人可以选择按月缴纳税款或按季缴纳税款。
按月缴纳税款的纳税人需要在每月的15日之前将当月销售额及税款上报给税务机关，并在当月的25日之前将税款缴纳到指定的银行账户。
按季缴纳税款的纳税人需要在每季度的15日之前将当季销售额及税款上报给税务机关，并在当季度的25日之前将税款缴纳到指定的银行账户。
3.进行税务申报。
小规模纳税人需要每月或每季度进行税务申报，申报内容包括销售额、应纳税额、销售额减免、进项税额等。
纳税人可以选择自助申报或委托代理申报。
自助申报需要登录税务机关指定的网上申报系统填写相关表格，并通过该系统上传相关证明文件。
委托代理申报需要选择一家税务代理机构，将相关申报文件和资料提供给代理机构，由代理机构负责办理税务申报。
4.税务机关核对申报情况。
税务机关会对纳税人的申报情况进行核对，若发现问题或需要进一步调查，可能会进行进一步核实或要求纳税人提供进一步的证明材料。
5.纳税人缴纳税款。
纳税人根据税务机关的核定结果，缴纳相应的税款到指定的银行账户。
纳税人需要确保在规定的时间内将税款缴纳完毕，否则可能会被认定为逾期缴纳税款，需要缴纳滞纳金。
6.定期汇算清缴。
年度结束后，纳税人需要进行税务的定期汇算清缴。
汇算清缴是指纳税人根据所得税年度的销售额、减免额、进项税额等进行综合计算，确定最终的应纳税额。
纳税人需要在年度结束后的3个月内将税款汇算清缴到指定的银行账户。
小规模纳税人申报纳税详细流程
1.申报前准备：
（1）准备纳税凭证和发票：小规模纳税人需要仔细检查各项业务发票，核对准确无误，确认发票是否具有税务发票实体要求；
（2）准备各项纳税凭证：准备适用小规模纳税人减免优惠项目所需的各项专用凭据，提前把好减免优惠准备齐全；
（3）确定纳税申报清单：根据本期经营情况，确定本期应纳税额，准备相关纳税申
报清单；
2.申报及审核：
（1）填写纳税申报表格：根据确定的申报清单，填写好小规模纳税人专用申报表格；
（2）填写计提税款明细表：根据申报清单，填写计提税款明细表，配合纳税申报表
内容；
（3）向税务机关报送纳税申报书：对纳税申报表检查完全，按照规定期限，向税务
机关报送纳税申报书；
（4）税务机关审核：小规模纳税人申报税务表报送后，税务机关会按照规定时间，
审核批准小规模纳税人申报表，确定税款金额，准予纳税人优惠政策；
3.缴纳税额：
（1）确定税款应缴纳金额：根据申报表及计提税款明细表，确定税款应当缴纳金额；
（2）报缴税款：将纳税人所需缴纳的应税金额到税务机关报缴，并获取税务机关相
关缴款凭证；
（3）完成申报：纳税人缴清税款后，把小规模纳税人申报表、计提税款明细表、减
免优惠申报等申报凭证，向税务机关递交完成纳税申报程序。
小规模纳税人做账报税流程小规模纳税人做账报税是分开的，如要做账，〔财务〕人员就必须要依据原始凭证形成原始凭证汇总表，然后依据信息填制记账凭证;如要报税，可以选择在国税局网站首页，登录当地〔税务〕系统进行报税。
一、做账1、小规模纳税人做账的时候，财务人员必须要依据原始凭证形成原始凭证汇总表，然后依据这些信息填制记账凭证;2、第二步，必须要财务人员依据收付记账凭证对现金日记账和银行存款日记账进行登记;3、然后要依据记账凭证登记明细分类;4、接下来，财务人员要依据记账凭证汇总来编制科目汇总表;5、编制好了科目汇总表后，再依据这个登记总账;6、最后，要依据总账和明细分类账对资产负债表和利润表进行编制。
这些工作都是环环相扣的，所以在这个过程中必须要财务人员细心认真，不能出错，否则会很麻烦。
二、报税1、在报税的时候，可以选择在网上申报，登录当地税务系统进行报税。
2、登陆之后进入国税局网站首页，点击右侧的“办税服务厅登录〞。
3、接下来选择“国税纳税人登录〞。
4、然后依据提示输入纳税人识别号和密码，就可以进行纳税申报了。
第一次的登录的时候，必须要知道纳税人识别号就是税务登记证上面最长的一串数字，初始的默认密码是8 位纳税人编码，登录后可以进行修改。
2小规模纳税人的认定标准小规模纳税人是指年销售额在规定标准以下，并且〔会计〕核算不健全，不能按规定报送有关税务资料的增值税纳税人。
所称会计核算不健全是指不能正确核算增值税的销项税额、进项税额和应纳税额。
依据《增值税暂行条例》及其《增值税暂行条例实施细则》的规定，小规模的认定标准是：1.从事货物生产或者提供应税劳务的纳税人，以及以从事货物生产或者提供应税劳务为主，并兼营货物批发或者零售的纳税人，年应征增值税销售额在50万元以下的;“以从事货物生产或者提供应税劳务为主〞是指纳税人的年货物生产或提供应税劳务的销售额占全年应税销售额的比重在50%以上。
2.对上述规定以外的纳税人，年应税销售额在80万元以下的。
⼩企业纳税申报流程 纳税申报是指纳税⼈、扣缴义务⼈在发⽣法定纳税义务后，按照税法或税务机关相关⾏政法规所规定的内容，在申报期限内，以书⾯形式向主管税务机关提交有关纳税事项及应缴税款的法律⾏为。
接下来请欣赏店铺给⼤家⽹络收集整理的⼩企业纳税申报流程。
⼩企业纳税申报流程 ⼀、报增值税流程: ⼀般纳税⼈每⽉15号(如果15号是节假⽇，可顺延⼀天)之前⽤税友申报软件申报增值税;⼩规模每季度终了15⽇前去国税服务⼤厅申报纳税，填增值税申报表;申报表根据纳税⼈类型不同也不同：如果是⼀般纳税⼈要填⼀张主表和⼋张付表;如果是⼩规模纳税⼈只填⼀张主表和⼀张副表。
⼀般纳税⼈增值税申报原本可选择⼿⼯窗⼝申报和⽤税友软件申报两种情况，深圳龙华国税⽬前已经不接收⼿⼯申报表了，必须⽤税友软件进⾏申报。
⼆、企业所得税的申报 1、企业所得税每季度终了15⽇前申报。
具体的说就是4⽉15号(报1-3⽉的)、7⽉15号(报4-6⽉)、10⽉15⽇(报7-9⽉)下年1⽉15⽇(报上年10-12)之前申报缴纳企业所得税，按季先预缴企业所得税(如果本季度有应交所得税的话)在下年的4⽉底前对上⼀年的企业所得税进⾏汇算清缴。
2、02年1⽉1⽇前成⽴的企业，企业所得税在地税申报，02年1⽉1⽇以后新成⽴的企业，企业所得税在国税申报。
个⼈独资企业不是企业所得税的纳税⼈⽽是交个⼈所得税。
股份制企业、有限公司(包括新的⼀⼈公司)都需要缴纳企业所得税。
三、税号是指税务登记证号码。
它是由技术监督局的三证合⼀的统⼀诚信代码形成的，新成⽴公司，执照上会有这个号码，在领执照的同时会有⼀份纳税⼈纳倍须知，上⾯罗列的纳税⼈识别号信纳税编码，这个是登录国地税⽹上办事的初始密码，进去后可更改密码。
四、有关地税申报： 1.个⼈所得税 2.流转税附加税 3.印花税 4.经营过程中发⽣的其他税种 个⼈所得税申报为每⽉15前，附加税是在有增值税，消费税发⽣的⽉份依次进⾏申报，印花税是在有发⽣的当⽉进⾏申报。
税务网上申报流程税务网上申报是指纳税人通过互联网进行税务申报和缴纳税款的一种便捷方式。
税务网上申报流程的主要步骤如下：首先，纳税人需要在税务网站上注册一个网上申报账号。
注册账号时要填写必要的个人或企业信息，并设置登录密码。
注册完成后，纳税人登录网上申报系统，选择相应的申报表。
不同类型的纳税人所需要申报的税种和表格是不同的，例如个人所得税、增值税等。
在确定需要申报的税种和表格后，纳税人需要填写相关信息。
填写信息时要准确无误，并按照要求填写每项数据。
某些税种还需要上传相关附件，如发票、合同等。
填写完申报信息后，纳税人需要进行数据校验。
系统会自动检查填写的数据是否存在错误或遗漏。
如果发现错误，纳税人需要根据系统提供的提示进行修改。
校验通过后，纳税人可以选择提交申报表。
提交后，系统会生成一个申报表的电子版本，并生成相应的申报期限。
纳税人在规定的申报期限内需要缴纳相应的税款。
税款的缴纳可以通过互联网银行、支付宝等在线支付平台完成。
纳税人只需在系统中选择相应的支付方式，并按照要求填写支付信息。
完成支付后，系统会自动更新纳税人的缴款信息，并生成相应的缴款凭证。
纳税人可以在系统中下载和打印缴款凭证作为纳税凭证。
最后，纳税人可以在网上申报系统中查询申报和缴款的状态。
系统提供了申报记录、缴款历史等功能，方便纳税人随时查看和核对相关资料。
总的来说，税务网上申报流程简单方便，省去了传统纸质申报的繁琐过程。
纳税人只需在网上填写相关信息，进行数据校验和支付税款，即可完成申报和缴款的全部过程。
这种方式不仅提高了申报的效率，还减轻了纳税人的负担，使纳税工作更加便捷和透明。
小规模纳税人增值税申报流程系统登录输入网址：/newtax/后界面进入网上办税厅系统登录界面，如下图：用户输入用户名、密码和验证码后回车或点击登录，系统将根据填写的用户名、密码和验证码验证用户。
若用户是第一次使用本系统，通过验证后系统会自动打开《江苏省国家税务局网上办税厅使用协议》界面，如下图：用户查看后选择“我接受”或“我不接受”选择框，点击“确定”按钮；当选择“我接受”选择框时，系统将导入“企业纳税人基本信息核对表”界面：核对纳税人基本信息并按照要求勾选后，点击“信息一致”或“信息不一致”按钮。
1.当点击“信息一致”按钮后，系统弹出提示窗口如下图：按照提示点击“确定”或“取消”按钮，当用户点击“确定”按钮后，系统导入登录成功首页，如下图所示，当点击“取消”按钮，系统将关闭提示框。
2.当点击“信息不一致”按钮后，系统弹出提示窗口如下图：勾选不一致的项后，点击“信息不一致”按钮，系统弹出提示窗口，如下图：用户点击确认，系统将用户选择的信息不一致信息提交到系统内保存，供税务干部参考并导入登录成功首页。
当用户选择“我不同意”选择框：点击确认按钮后，系统弹出对话框：用户根据提示选择“确定”或“取消”按钮，当选择确定按钮后，系统导进入登录成功界面，但不能进行任何网上申报和申请的涉税事宜。
当用户输入的用户名和密码不符，或验证码不符时，系统将提示用户错误，并导向重新登录界面，如下图：注意：若长时间打开界面，但未登录需要登录时，先点击“看不清楚换一张”重新产生验证码后再填验证码，否则会提示“验证码错误，请重试”。
登陆成功后，可单击各项菜单进入相应模块进行相关操作。
系统退出用户登录后若想退出本系统，在刚登录成功的界面上，点击“安全退出”超链接，或在其他界面时，点击菜单上的“主页”超链接，界面会导入刚登录成功后的界面，用户点击“安全退出”超链接。
点击“安全退出”超链接后，系统出现以下界面：表示用户已退出/注销成功，可重新登录。
输入所属期并申报初始化登录后点击“我要申报”按钮，如下图：进入所属期选择页面，如下图：网上申报左边菜单有五个功能。
“更换所属时期”指在其他功能界面时可直接点击该链接，界面将导向更换所属时期的界面，如图所示；用户在该界面上重新选择所属年月后，点击确认可以重新打开新申报所属期的申报界面。
“网上申报说明”是对网上申报操作过程的简要说明，能指引用户快速、正确的使用本系统。
“常见问题解答”是对在使用过程中经常遇到的问题解答后的记录，便于用户在遇到问题时能快速找到解决方法。
“封面汇总打印”用于打印纳税人纳税申报资料封面。
“退出网上申报”用于用户退出本系统的申报功能，返回到主页上。
填写正确的所属期年份和月份（如果是企业所得税季度申报，按季度在月份栏输入3、6、9、12；企业所得税年度申报，月份输13），按“确定”按钮继续，系统将进入纳税申报功能。
进入纳税申报功能界面时，若本所属时期用户是第一次进入，系统将自动进行本申报期数据的初始化工作。
初始化时系统会根据税务机关对用户应申报报表的鉴定信息来生成应申报报表，初始化完成后，界面会显示该所属期的申报初始化结果。
如下图：注意：在初始化时，如果出现“你的电子申报方式鉴定错误，请联系税务局”或者“你的企业没有做应申报表鉴定，请联系税务局。
”或“你的企业没有做电子申报方式鉴定，请联系税务局”时，用户可以打电话与本单位所属国税机关进行联系。
在初始化的同时，会将用户当月的金税认证数据自动导入到增值税抵扣明细表中。
初始化成功后点击“返回”进入申报报表填写界面。
如下图：申报的主界面将按报表类型进行分类，列出用户所有应申报报表。
列表中标出编号、报表名称、报表类型、所属时期、填报日期和状态信息。
用户通过“操作”列的链接可以对各报表进行各种操作；通过“打印”列的链接可以打印相应报表。
其中状态分为“未填写”、“暂存”、“已填写”、“申报成功”、“申报失败”、“需修改后重新上报”、“申报被作废，需重新申报”和“空申报”8个状态。
“未填写”――报表刚创建时的缺省状态；“暂存”――在用户报表填写完后按“暂存报表”后的状态；“暂存报表”不对表的逻辑关系审核，但是状态为暂存，该状态下的报表不能“向税务机关申报”；“已填写”――表示用户的报表已填写完毕，可以“向税务机关申报”；“申报成功”――表示用户已向税务机关申报成功；“申报失败”――表示用户申报有错，需要重新向税务机关申报；“空申报”――表示用户的本张报表没有数据，将以空白的数据向税务机关申报。
“空申报”操作只能在有明细记录的报表上进行，比如增值税抵扣明细表（012），普通发票销售明细表（013）。
“操作”列中包括“创建”、“修改”和“浏览”。
“创建”――报表还未填写时的缺省操作，表示用户的表是新建的，若创建报表时页面上出现“用户没有此报表必须的相关税种鉴定，请联系相应税务机关”，说明用户没有此种报表的税种鉴定，这时需要用户联系税务机关；“修改”――该表已经创建，并还没申报，可以修改；“浏览”――该报表已经申报，不能修改。
“申报被作废，需重新申报”——表示该报表申报后已作废，本期需要重新申报。
创建或修改普通发票销售明细表点击“普通发票销售明细表（013）”栏的“创建”或者“修改”进入，如下图：①创建空表：如果当月无普通发票数据，则点击页面左面菜单栏中的“本表为空”，然后再点击“返回”即可。
②新建发票：如果还有普通发票或无发票视同销售的，则点击页面左面菜单栏中的“新建发票”，这时出现一个发票录入界面，然后把发票内容逐项录入：A、“发票说明”中可点击“小三角”出现下拉菜单后选择相应的类别。
B、“发票字轨号”在录入普通发票销售明细表（编码为013）时，需要录入发票字轨号而不是发票类别，发票字轨号为发票左（右）上角或右上角的12（或10）位数字（若是其他发票或未开票销售以及视同销售，仍然输入9999）。
C、“发票号码”中一定要录入十位数，其构成是发票票面中的年份数的后两位（如“02”、“03”）加上发票号码，如果位数不足十位则中间加“0”凑足（可参考“普通发票领购卡”）。
D、“截止号码”系统自动显示。
E、“开票日期”可点击右面“小三角”后选择，也可直接输入，格式为“xxxx—xx—xx”。
F、“购货方税号”可不录。
G、“购货方单位名称”录入购货方名称。
H、“购进货物名称”中录入所购货物名称。
Ｉ、“销售额”中一定要录入不含税销售额。
Ｊ、“税率”栏中如果系统自动显示的税率与你所适用的税率不符，可修改。
注意如果你开具的普通发票是免税的，则在第一栏“发票说明”中选择“免税销售额（普通发票）”，其它项不变，即“销售额”中也要录入不含税销售额，“税率”栏中是你的适用税率。
K、“税额”栏是系统自动计算的，如果尾差在1—2分之内可修改。
L最后点击“保存发票”，录第二张。
M、如果是作废发票，则“发票说明”中录入“33”，然后录入“发票名称”、“发票号码”及“开票日期”，其它项可不录。
注意：对于防伪税控系统中开具的增值税普通发票，也应该在013报表中录入，但可以通过连号形式录入，若是有分段号码，请分段录入，通过自动生成，此数据会自动进入增值税一般纳税人申报表。
如下图：销项发票全部录入后（即最后一张普通发票录完点击“保存发票”后），或者销项发票导入后，点击页面左面菜单栏中的“返回”，然后再次核对页面表格底部的发票张数、金额、税额及废票张数等，确认无误后，再点击菜单栏中的“返回”，回到申报的主页面。
特别注意：手工录入销项发票必须一张一张录入，如果是四幅（就是一个发票号码有四张发票）的，则把这个号码的四张发票合计录入。
另外，发票起始号码与截止号码之间不能相差超过3万，一旦超过，可以分成多条记录分别录入。
③修改发票：修改已经录入的发票，或者删除已经录入的普通发票。
如果是导入的普通发票，用户不能修改，也不能删除，但如果导入发票的发票说明有误，用户应该在修改列表中修改其发票说明，一般导入后，增值税发票的发票说明是“01应税货物销售(增值税专用发票)”，可以修改成其他的，比如“11应税劳务销售(增值税专用发票)”。
普通发票导入后的发票说明是“02应税货物销售额(普通发票)”，用户也可以修改成其他的，修改后，按确认保存，如果用户数据很多，并且是分面显示的，可以选择“不分页”。
由此可以一次改完，一次保存，也可以在一页上修改后，按确定保存后，按下一页继续修改保存。
若是自动导入的普通发票，则可以对“发票说明”和“税率”两个数据项进行修改。
如下图：界面各部分说明如下：A、录入（导入）的发票明细列表，系统会自动根据发票明细的多少决定是否分页显示（小于系统预设定的某个值（例如50），将不会分页显示），上图为分页显示的状态，显示出来的只是某页的数据；B、通过“7”的查找功能找到的发票信息，并对起始号码进行了加亮显示；C、分页显示时，在各页间浏览的导航按钮；D、显示一共分了几页；E、在各页间跳转的工具，通过下拉框的选择可直接跳转到该页，而不用通过“3”中的导航按钮逐页浏览，同时这里显示出来的页码就是当前页的页码；F、通过下拉框的选择可自行定义每页显示多少条发票明细，或者选择不分页；G、查找功能，通过输入起始发票号码，直接在各页中定位到该发票明细信息，如“2”系统会自动对找到的发票明细信息的起始号码进行加亮显示；可以直接输入发票起始号码的非零部分，系统会自动补零，如下图，可直接输入“267”；注意系统只会找到第一条满足查询条件的发票明细信息，若有两条号码相同，但发票种类不同的发票明细信息，则需要在发票起始号码前加上发票种类，并用半角的“,”分开，如下图，需要输入“2152,0000000267”或“2152,267”以实现精确查找；若找不到满足条件的发票明细信息，系统会自动跳到第一页；H、这里显示的是所有发票明细的统计信息，注意，这不是该页面的小计信息。
普通发票销售明细表（013注：在税务机关代开发票的销售额和预缴税额由系统自动导入，不得修改。
资产负债表点击报表后面操作列中的“创建”进入报表填写界面，如下图正确填写报表资料点击“保存报表”图利润表点击报表后面操作列中的“创建”进入报表填写界面，如下图填写报表资料点击“保存报表”，中途退出点击“暂存报表”，全部操作完毕点击“返回”，如下图对填写的所有报表进行修改和检查向税务机关申报某组报表前的选择框表示用户是否想将该组报表向税务机关申报。
并且该选择框只有在这组报表的每一张报表的状态为“已填写”或“申报失败，需修改后重新上报”或“申报成功，但仍需上报”或“空申报”时才能被选中，如果报表组中有报表状态为“未申报”、“暂存”，“申报成功”将无法选中。
按下“正式提交申报”后，系统将会提示用户检查用户的表的数据是否正确，还有表之间的数据是否正确，以及表与机内的数据是否正确，如下图：如果系统审核不正确，将显示出错信息。
