商业银行盘活存量国有资产贷款模式政策指引

盘活存量国有资产贷款模式政策指引内容随着经济的发展和国家改革开放的推进，盘活存量国有资产已经成为了政府的重要任务之一。

为了有效推动国有资产的流转和增值，政府部门制定了一系列的政策指引，其中之一便是盘活存量国有资产贷款模式。

盘活存量国有资产贷款模式是指政府通过对国有资产的贷款方式，将闲置、低效或者亏损的国有资产转化为获利效益较好的资产，从而实现对国有资产的有效管理和利用。

这种模式的实施，不仅可以优化国有资产结构，提升国有资产的价值，还可以增加政府的财政收入，促进经济的增长。

根据政府的政策指引，盘活存量国有资产贷款模式的主要内容包括以下方面：1. 鉴定评估：政府部门会对存量国有资产进行评估和鉴定，确定哪些资产适合通过贷款方式进行盘活。

评估的主要依据包括资产的价值、流转潜力、市场需求等因素。

2. 贷款机制：政府将建立起一套完善的贷款机制，为企业提供资金支持。

贷款的利率、期限和还款方式等将根据不同的资产和企业情况进行个别化的核定。

3. 支持政策：政府将出台一系列支持政策，包括贴息、贷款担保等，降低企业的融资成本，增加企业对贷款模式的参与度。

4. 市场化运作：政府鼓励资产交易市场的发展，推动存量国有资产的市场化运作。

通过市场化的方式，实现资产的流通和交易，提高资产价值。

5. 风险控制：政府将加强对盘活存量国有资产贷款模式的风险控制和监管。

严格审核项目的可行性和风险性，确保国有资产的安全和稳定。

盘活存量国有资产贷款模式是一个重要的政策措施，能够有效提升国有资产的价值，推动经济发展。

政府应加大对政策的宣传力度，提高企业和社会各界对这种模式的认识和参与度，进一步加快国有资产的盘活进程。

同时，政府还需建立和完善相关的法规和制度，确保政策的顺利实施，并加强对企业的指导和支持，促进国有资产在市场化经济中的有效运作。

“三法一指引”导读规范为进一步严格执行放贷条件，根据中央经济工作会议要求，促进贷款业务健康发展，保护金融消费者权益，和加强信贷业务管理，以信贷结构优化促进经济结构调确保银行业信贷资金进入实体经济，整，更好地支持经济平稳较快发展，中国银监会发布《流动资金贷款。

这两个办法与之前已经、《个人贷款管理暂行办法》管理暂行办法》，并施行的《固定资产贷款管理暂行办法》和《项目融资业务指引》，初步构建和完善了以下统称为“贷款新规”)称“三个办法一个指引”（将作为我国银行业贷款风我国银行业金融机构的贷款业务法规框架，标志着我国银行业信贷管理进入新的科学发险监管的长期制度安排，展阶段。

保护金融消贷款新规主要从规范贷款业务流程、防范贷款风险、推动商一是强化贷款的全流程管理，费者权益的角度提出监管要求：提升商业银行信贷资产管理的精细业银行传统贷款管理模式的转型，;二是强调贷款合同的有效管理，明确对贷款风险要点的控制化水平;三是倡导贷款支付管理理念，强化贷款用途管理，提高商业银行风险防范与控制能力，防范贷款被挪用风险，保护借款人合法权益;四是加强贷后管理，提升信贷管理质量;五是明确贷款人的法律责任，强化贷款责任的针对性，构建健康的信贷文化。

银监会有关负责人表示，银监会今年将把推动落实贷款新规作为1工作重点之一，按照中央经济工作会议有关要求，督促银行业金融机构真正实现发展方式的转变，树立“实贷实付”理念，建立全流程的精细化信贷管理模式，注重从源头上控制信贷资金被挪用风险。

目前，银监会正在督促检查贯彻落实《固定资产贷款管理暂行办法》和《项目融资业务指引》的有关情况，并拟结合检查中发现的问题，进一步加大宣传、解读和培训辅导力度，以使贷款新规真正得以有效贯彻执行。

该负责人表示，我国商业银行目前在个人贷款方面已较多倡导采用实贷实付的方式，目前，《个人贷款管理暂行办法》是对我国贷款管理法规的一次系统性修订和完善，将更加有利于实现银行贷款业务的精细化管理，保护广大金融消费者的合法权益，进一步促进银行业金融机构贷款业务的健康发展。

中国银监会办公厅关于印发《农村银行机构公司类信贷资产风险十级分类指引(试行)》的通知文章属性•【制定机关】中国银行业监督管理委员会(已撤销)•【公布日期】2009.08.18•【文号】银监办发[2009]284号•【施行日期】2009.08.18•【效力等级】部门规范性文件•【时效性】失效•【主题分类】其他金融机构监管正文中国银监会办公厅关于印发《农村银行机构公司类信贷资产风险十级分类指引（试行）》的通知（银监办发〔2009〕284号）各银监局（西藏除外）：现将《农村银行机构公司类信贷资产风险十级分类指引（试行）》（以下简称《指引》）印发给你们，并就有关事项通知如下：一、实施公司类信贷资产风险十级分类是加强审慎监管，提升农村银行机构风险管理水平的需要。

各银监局要高度重视，认真督促指导辖内农村银行机构做好此项工作，在农村银行机构完成公司类信贷资产风险十级试分类工作后，对其开展情况和分类结果进行检查指导。

二、农村银行机构要认真学习《指引》，成立公司类信贷资产风险十级分类工作领导小组，做到人员落实、任务落实、措施落实、责任落实，确保标准严格、操作规范、认定准确。

要在银监局的指导下，结合本地实际，尽快制定公司类信贷资产风险十级分类实施细则，做好培训，并组织对2009年9月末公司类信贷资产风险进行十级试分类。

三、自2009年四季度开始，农村银行机构按季开展公司类信贷资产风险十级分类工作，填报《农村银行机构公司类信贷资产风险十级分类统计表》。

各银监局负责审核、汇总，确保数据准确无误后，于每个季度后第一个月的20日前报送银监会合作部，报送时间如遇法定节假日顺延，顺延天数与法定节假日时间一致。

请各银监局将本通知转发至辖内银监分局和农村商业银行、农村合作银行。

二○○九年八月十八日农村银行机构公司类信贷资产风险十级分类指引（试行）第一条为提高农村银行机构公司类信贷资产风险分类水平，加强对公司类信贷资产的精细化管理，提高公司类信贷资产质量，根据《贷款风险分类指引》、《农村合作金融机构信贷资产风险分类指引》及其他规章，制定本指引。

在国企改革中，要适应外部的市场经济发展规律来转变国企内部经营管理机制，要有效的盘活闲置资产，优化资产结构，减少企业经营中的资产闲置问题。

企业要有针对性地去优化现有资产管理模式，加快企业资产的流动，通过合理利用资产来为企业创收，提高国企经营效益。

国家的政府部门也制定了国企的资产保值增值的管理目标，国资委更是将国有资产的保值增值、提质增效等内容纳入到国企经营管理人员的年度考核目标责任书中。

一、国有企业盘活闲置资产的重要性（一）降低企业运营成本当前大多数的国企都会存在不同规模的闲置资产，包括已经停用、不需要用、或是已被升级替代更换的资产，闲置资产折旧或计提减值准备等不仅降低了企业资产账面价值，以及维护保养、存储管理也在无形中增加了企业的运营成本。

因而国企在运营中，有必要加强单位内部闲置资产的盘活，进而提高资产的运作效率，为企业降低经营成本，减少资金占用。

通过合理的配置资产，加快资产的周转来为企业减负。

（二）控制企业经营风险在国企运营中，单位内部的资产规模一般较大，资产的闲置或低效利用既造成资源的浪费，也会给企业的经营带来一定的风险。

有些资产长时间的闲置不使用也不进行盘活，就容易造成资产贬值，很难实现国有企业资产的保值增值目标。

通过盘活现有的闲置资产，增强资产的流动性，改变资产占用的结构，为企业注入新的活力，提高企业内部资金的流动效率，提高企业内部优质资产的比例，为企业增效创收。

二、国有企业闲置资产的形成原因分析（一）资产管理体系不健全部分国企内部对资产的实物管理不够重视，存在实物与账务相分离、实物品种不相符等情况。

资产制度管理意识较为薄弱，企业制定的资产管理制度与实际的执行、操作业务上有较大的偏差。

资产管理机制存在一定的漏洞，未遵循分级负责，归口管理，程序规范等原则，在执行资产管理机制中，由于单位内部的人员对这些制度的忽视，而未能够按照制度的有关内容来进行资产的购入、维修、使用、转让等，从而造成企业资产在有效运用方面存在较大的风险。

三法：《固定资产贷款管理暂行办法》、《流动资金贷款管理暂行办法》和《个人贷款管理暂行办法》一指引：《项目融资业务指引》固定资产贷款管理暂行办法第一章总则第一条为规范银行业金融机构固定资产贷款业务经营行为，加强固定资产贷款审慎经营管理，促进固定资产贷款业务健康发展，依据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国商业银行法》等法律法规，制定本办法。

第二条中华人民共和国境内经国务院银行业监督管理机构批准设立的银行业金融机构（以下简称贷款人），经营固定资产贷款业务应遵守本办法。

第三条本办法所称固定资产贷款，是指贷款人向企（事）业法人或国家规定可以作为借款人的其他组织发放的，用于借款人固定资产投资的本外币贷款。

第四条贷款人开展固定资产贷款业务应当遵循依法合规、审慎经营、平等自愿、公平诚信的原则。

第五条贷款人应完善内部控制机制，实行贷款全流程管理，全面了解客户和项目信息，建立固定资产贷款风险管理制度和有效的岗位制衡机制，将贷款管理各环节的责任落实到具体部门和岗位，并建立各岗位的考核和问责机制。

第六条贷款人应将固定资产贷款纳入对借款人及借款人所在集团客户的统一授信额度管理，并按区域、行业、贷款品种等维度建立固定资产贷款的风险限额管理制度。

第七条贷款人应与借款人约定明确、合法的贷款用途，并按照约定检查、监督贷款的使用情况，防止贷款被挪用。

第八条银行业监督管理机构依照本办法对贷款人固定资产贷款业务实施监督管理。

第二章受理与调查第九条贷款人受理的固定资产贷款申请应具备以下条件：（一）借款人依法经工商行政管理机关或主管机关核准登记；（二）借款人信用状况良好，无重大不良记录；（三）借款人为新设项目法人的，其控股股东应有良好的信用状况，无重大不良记录；（四）国家对拟投资项目有投资主体资格和经营资质要求的，符合其要求；（五）借款用途及还款来源明确、合法；（六）项目符合国家的产业、土地、环保等相关政策，并按规定履行了固定资产投资项目的合法管理程序；（七）符合国家有关投资项目资本金制度的规定；（八）贷款人要求的其他条件。

国家金融监督管理总局发布《固定资产贷款管理办法》《流动资金贷款管理办法》《个人贷款管理办法》文章属性•【公布机关】•【公布日期】2024.02.02•【分类】法规、规章解读正文国家金融监督管理总局发布《固定资产贷款管理办法》《流动资金贷款管理办法》《个人贷款管理办法》为进一步促进银行业金融机构提升信贷管理能力和金融服务质效，金融监管总局对《固定资产贷款管理暂行办法》（中国银行业监督管理委员会令2009年第2号）、《流动资金贷款管理暂行办法》（中国银行业监督管理委员会令2010年第1号）、《个人贷款管理暂行办法》（中国银行业监督管理委员会令2010年第2号）和《项目融资业务指引》（银监发〔2009〕71号）等信贷管理制度进行了修订，形成《固定资产贷款管理办法》《流动资金贷款管理办法》《个人贷款管理办法》（以下简称“三个办法”），现正式发布，于2024年7月1日起施行。

本次修订的重点内容包括：一是合理拓宽固定资产贷款和流动资金贷款的用途及贷款对象范围，优化流动资金贷款测算要求，满足信贷市场实际需求。

二是调整优化受托支付金额标准，适度延长受托支付时限要求，提升受托支付的灵活性。

三是结合信贷办理线上需求，明确视频面谈、非现场调查等办理形式，适配新型融资场景。

四是明确贷款期限要求，引导商业银行有效防范贷款期限错配风险，进一步优化贷款结构。

五是进一步强化信贷风险管控，推动商业银行提升信贷管理的规范化水平。

六是将《项目融资业务管理规定》作为专章纳入《固定资产贷款管理办法》。

2023年1月6日至2月6日，“三个办法”及《项目融资业务管理规定》面向社会公开征求意见，金融机构、专家学者和社会公众给予了广泛关注。

从反馈意见来看，各方对本次修订总体支持。

金融监管总局就各方反馈意见逐条梳理并认真研究，充分吸收科学合理的建议，并对相关制度予以进一步修改完善。

发布实施“三个办法”是完善我国银行业金融机构信贷管理制度的重要举措，有利于进一步促进银行业金融机构提升信贷管理能力，防范金融风险，提升金融服务质效。

“三个办法一个指引”导读根据中央经济工作会议要求，为进一步严格执行放贷条件，规范和加强信贷业务管理，保护金融消费者权益，促进贷款业务健康发展，确保银行业信贷资金进入实体经济，以信贷结构优化促进经济结构调整，更好地支持经济平稳较快发展，中国银监会发布《流动资金贷款管理暂行办法》、《个人贷款管理暂行办法》。

这两个办法与之前已经施行的《固定资产贷款管理暂行办法》和《项目融资业务指引》，并称“三个办法一个指引”（以下统称为“贷款新规”)，初步构建和完善了我国银行业金融机构的贷款业务法规框架，将作为我国银行业贷款风险监管的长期制度安排，标志着我国银行业信贷管理进入新的科学发展阶段。

贷款新规主要从规范贷款业务流程、防范贷款风险、保护金融消费者权益的角度提出监管要求：一是强化贷款的全流程管理，推动商业银行传统贷款管理模式的转型，提升商业银行信贷资产管理的精细化水平;二是强调贷款合同的有效管理，明确对贷款风险要点的控制;三是倡导贷款支付管理理念，强化贷款用途管理，提高商业银行风险防范与控制能力，防范贷款被挪用风险，保护借款人合法权益;四是加强贷后管理，提升信贷管理质量;五是明确贷款人的法律责任，强化贷款责任的针对性，构建健康的信贷文化。

银监会有关负责人表示，银监会今年将把推动落实贷款新规作为工作重点之一，按照中央经济工作会议有关要求，督促银行业金融机构真正实现发展方式的转变，树立“实贷实付”理念，建立全流程的精细化信贷管理模式，注重从源头上控制信贷资金被挪用风险。

目前，银监会正在督促检查贯彻落实《固定资产贷款管理暂行办法》和《项目融资业务指引》的有关情况，并拟结合检查中发现的问题，进一步加大宣传、解读和培训辅导力度，以使贷款新规真正得以有效贯彻执行。

该负责人表示，我国商业银行目前在个人贷款方面已较多倡导采用实贷实付的方式，目前，《个人贷款管理暂行办法》是对我国贷款管理法规的一次系统性修订和完善，将更加有利于实现银行贷款业务的精细化管理，保护广大金融消费者的合法权益，进一步促进银行业金融机构贷款业务的健康发展。

中国人民银行关于印发《政策性银行和商业银行外汇转贷款
业务指引》的通知
【法规类别】金融机构外汇业务
【发文字号】银发[2000]351号
【发布部门】中国人民银行
【发布日期】2000.11.20
【实施日期】2000.11.20
【时效性】现行有效
【效力级别】部门规范性文件
中国人民银行关于印发《政策性银行
和商业银行外汇转贷款业务指引》的通知
（二０００年十一月二十日银发〔２０００〕３５１号）
各政策性银行、国有独资商业银行、股份制商业银行：
为进一步规范外汇转贷款业务，防范和化解外汇转贷款业务风险，保护转贷机构的合法权益，中国人民银行制定了《政策性银行和商业银行外汇转贷款业务指引》。

现印发你们，请参照执行。

第一条为积极、合理、有效地利用外资，进一步规范转贷款业务（以下简称“转贷业务”），防范和化解转贷业务风险，保护转贷机构的合法利益，根据《中华人民共和国
商业银行法》、《贷款通则》和《国务院批转财政部国家计委关于进一步加强外国政府贷款管理若干意见的通知》（国发〔２０００〕１５号）等法律法规，制定本指引。

第二条本指引。

关于推动国有企业融资新政策的指导意见引言随着中国经济的快速发展，国有企业在国民经济中的地位日益重要。

然而，由于一些历史原因以及体制机制的限制，国有企业在融资方面仍然面临一些困难。

为了推动国有企业的发展，我们需要出台新的政策措施，以促进国有企业的融资。

本文将探讨推动国有企业融资新政策的指导意见。

一、改善国有企业的融资环境1.1 加强金融机构对国有企业的支持•改进信贷政策，提供更多的信贷额度给国有企业，降低融资成本。

•建立国有企业专属的金融机构，提供定制化的金融服务。

1.2 拓宽国有企业的融资渠道•鼓励国有企业发行债券，提高债券市场的发展水平。

•推动国有企业参与股权融资，引入战略投资者，增加股权融资的规模。

1.3 优化国有企业的融资结构•引导国有企业积极参与资产证券化，将非主业资产转化为可流通的证券。

•鼓励国有企业进行资产重组，提高资本效率和经营效益。

二、加强国有企业的信息披露和监管2.1 提高国有企业信息披露的透明度•强化国有企业信息披露的法律法规，规范信息披露的内容和频率。

•加强对国有企业信息披露的监督和检查，确保信息披露的真实性和准确性。

2.2 建立健全国有企业的风险监测和预警机制•建立国有企业风险监测和预警指标体系，及时发现和预防风险。

•加强对国有企业的风险评估，提前采取措施防范风险。

2.3 加强对国有企业的监管•建立健全国有企业的监管机制，加强对国有企业的监管力度。

•对违法违规行为进行严厉打击，维护市场秩序和公平竞争环境。

三、加强国有企业的创新能力和竞争力3.1 改革国有企业的激励机制•建立灵活多样的激励机制，激发国有企业的创新活力和竞争力。

•推行绩效考核制度，对表现优秀的国有企业给予奖励和支持。

3.2 提升国有企业的技术创新能力•加大对国有企业的科研经费投入，支持技术创新和研发项目。

•鼓励国有企业与高校、科研院所等进行合作，促进科技成果转化。

3.3 加强国有企业的市场竞争力•提高国有企业的市场化程度，推动国有企业转型升级。

“三个办法一个指引”导读根据中央经济工作会议要求，为进一步严格执行放贷条件，规范和加强信贷业务管理，保护金融消费者权益，促进贷款业务健康发展，确保银行业信贷资金进入实体经济，以信贷结构优化促进经济结构调整，更好地支持经济平稳较快发展，中国银监会发布《流动资金贷款管理暂行办法》、《个人贷款管理暂行办法》。

这两个办法与之前已经施行的《固定资产贷款管理暂行办法》和《项目融资业务指引》，并称“三个办法一个指引”（以下统称为“贷款新规”)，初步构建和完善了我国银行业金融机构的贷款业务法规框架，将作为我国银行业贷款风险监管的长期制度安排，标志着我国银行业信贷管理进入新的科学发展阶段。

贷款新规主要从规范贷款业务流程、防范贷款风险、保护金融消费者权益的角度提出监管要求：一是强化贷款的全流程管理，推动商业银行传统贷款管理模式的转型，提升商业银行信贷资产管理的精细化水平;二是强调贷款合同的有效管理，明确对贷款风险要点的控制;三是倡导贷款支付管理理念，强化贷款用途管理，提高商业银行风险防范与控制能力，防范贷款被挪用风险，保护借款人合法权益;四是加强贷后管理，提升信贷管理质量;五是明确贷款人的法律责任，强化贷款责任的针对性，构建健康的信贷文化。

银监会有关负责人表示，银监会今年将把推动落实贷款新规作为工作重点之一，按照中央经济工作会议有关要求，督促银行业金融机构真正实现发展方式的转变，树立“实贷实付”理念，建立全流程的精细化信贷管理模式，注重从源头上控制信贷资金被挪用风险。

目前，银监会正在督促检查贯彻落实《固定资产贷款管理暂行办法》和《项目融资业务指引》的有关情况，并拟结合检查中发现的问题，进一步加大宣传、解读和培训辅导力度，以使贷款新规真正得以有效贯彻执行。

该负责人表示，我国商业银行目前在个人贷款方面已较多倡导采用实贷实付的方式，目前，《个人贷款管理暂行办法》是对我国贷款管理法规的一次系统性修订和完善，将更加有利于实现银行贷款业务的精细化管理，保护广大金融消费者的合法权益，进一步促进银行业金融机构贷款业务的健康发展。

咬/▲彭圣T张建罚孙丽薄搞要：函污水处娌基础该施项0前期极资痴大、投资®收期长，导致许多投連垄体面4资产 桐对敍重、杠杆率敍高.阄鈐水半不足專痛点，迸而使得污水处娌行止积累了太量鲶存量贵产盘活污水处娌行止存量资产，锾解污水处娌议施项g技资至体妫行止痛点，实现污水处娌行此鲶良性投贵循秌，是今后一段时期啕要解决的i要间题.净式基子袭方视角比较邳究污水处娌行止鲶并购出售、t o?啟公暮洽污水处娌议施项目投f i体在盘活存量资产时提供参老.一、前言党的十八大以来，我国生态文明建设取得了重大进展和积 极成效，国内污水处理项目建设 方面已经取得长足进步。

根据 2019年中国城乡建设统计年鉴，截止到2019年年底，全国城市 污水处理厂2471座、日处理能 力达17863万立方米、污水处理 率为96.81%、全国污水处理设施固定资产投资总额达755.63 亿元，全国县城污水处理厂1669座、日处理能力3587万立方米、污水处理率达93.55%,我国污水处理行业已经积累了相当规模的存量污水处理项目。

(一）污水处理投资更加注重存置市场污水处理项目的投资建设和运营主要通过市场化方式实施，根据E20研究院数据中心及水业研究中心统计并估算，截止到2020年年底，全国污水处理行业市场化率达到45%,市政污水新增规模市场化率已接近甚至超过70%,大约为2009年的三倍。

但近几年全国市政污水处理规模增速呈现下降趋势，从2012年开始全国污水处理能力增速稳定保持在5%-7%之间。

市政污水新建项目机会的减少，导致企业直接通过市场化方式获得新建污水处理项目的机会在衰减，很多企业将污水处理项目的获取目标投向存量市场。

(二）政策支持盘活污水处理存量资产污水处理项目已经累积了相当体量的存量资产，根据中金公司测算，2019年污水处理项目中市场化存量资产约2000亿元m。

72 |2021年第6期研究如何盘活这些存量资产成为当务 之急，国家政策也一直在支持。

区域贷款五级分类制度执行情况推进措施研究人民银行天水中心支行贷款五级分类即贷款风险分类法。

自1999年7月中国人民银行发布《关于全面推行贷款五级分类工作的通知》以后，全国政策性银行、国有独资商业银行、股份制商业银行和城市商业银行在试点的基础上，全面实施贷款质量五级分类管理，“五级分类制度”与“一逾两呆”并轨运行。

经过三年的试点工作，2001年12月随着《贷款风险分类指导原则》的颁布，中国人民银行决定从2002年1月1日起，正式全面推行贷款五级分类制度。

可以说贷款风险贷分类法是中国人民银行在比较研究各国在信贷资产分类方面的做法的基础上，结合我国实际情况，完善现行信贷资产质量分类和考核方法的必然结果。

运行一年多来，为我国商业银行建立现代银行制度，加强银行信贷管理，提高信贷资产质量，创造了良好的先决条件；同时为降低信贷营运风险，适时调整商业银行经营策略起到了应有的积极作用。

但是从辖区四家国有独资商业银行一年多的贷款五级分类执行情况来看，尚存在诸多的问题。

本文仅就辖区贷款五级分类执行中存在的问题及进一步推进贷款五级分类措施，提出一些粗浅的看法。

一、贷款五级分类制度及释义1、贷款五级分类法按照《贷款风险分类指导原则》，贷款五级分类法是指银行根据审慎的原则和风险管理的需要，定期至少每半年对全部贷款采用以风险为基础的分类法（简称贷款风险分类法），评估银行贷款质量，即把贷款分为正常、关注、次级、可疑和损失五类。

后三类合称为不良贷款。

五类贷款的定义分别为：正常：借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还。

关注：尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素。

次级：借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失。

可疑：借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。

损失：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分。

银监会三个方法一个引导一、《固定财产贷款管理暂行方法》 (1)第一章总则 (2)第二章受理与检查 (2)第三章风险评论与审批 (3)第四章合同签署 (3)第六章贷后管理 (4)第七章法律责任 (5)第八章附则 (5)二、《流动资本贷款管理暂行方法》 (5)第一章总则 (6)第二章流动资本贷款需求的测算方法 (7)第三章风险评论与审批 (7)第四章合同签署 (7)第五章发放和支付 (8)第六章贷后管理 (9)第七章法律责任 (9)第八章附则 (10)三、《个人贷款管理暂行方法》 (10)第一章总则 (10)第二章受理与检查 (11)第三章风险评论与审批 (11)第四章协议与发放 (11)第五章支付管理 (12)第六章贷后管理 (12)第七章法律责任 (13)第八章附则 (13)四、《项目融资业务引导》 (13)一、《固定财产贷款管理暂行方法》中国银行业监察管理委员会令2009 年第 2 号72 次主席会议经过，现《固定财产贷款管理暂行方法》已经中国银行业监察管理委员会第予宣布。

本方法自觉布之日起三个月后实行。

主席刘明康二○○九年七月二十三日固定财产贷款管理暂行方法第一章总则第一条为规范银行业金融机构固定财产贷款业务经营行为，增强固定财产贷款谨慎经营管理，促使固定财产贷款业务健康发展，依照《中华人民共和国银行业监察管理法》、《中华人民共和国商业银行法》等法律法例，拟订本方法。

第二条中华人民共和国境内经国务院银行业监察管理机构赞同建立的银行业金融机构（以下简称贷款人），经营固定财产贷款业务应恪守本方法。

第三条本方法所称固定财产贷款，是指贷款人向企（事）业法人或国家规定能够作为借钱人的其余组织发放的，用于借钱人固定财产投资的本外币贷款。

第四条贷款人展开固定财产贷款业务应该依照依法合规、谨慎经营、同样自觉、公正诚信的原则。

第五条贷款人应完美内部控制体制，推行贷款全流程管理，全面认识客户和项目信息，建立固定财产贷款风险管理制度和有效的岗位制衡体制，将贷款管理各环节的责任落实到详细部门和岗位，并成立各岗位的核查和问责体制。

关于“盘活财政存量资金”的几点认识作者：马延亮来源：《时代经贸》2013年第19期经过30多年的渐进式改革探索，基本上形成了适合中国国情的财税体制现行格局。

在促进经济与社会协调发展、充分调动中央和地方两级政府的积极性、引导和鼓励企业创新、提高财政资金使用效益等方面均发挥了巨大的作用。

当然，随着客观经济形势的变化，现行的财体制存在一些迫切需要解决的问题，尤其体现在税预算管理体制方面的问题。

大量财政资金闲置、沉淀，使用效率低下，甚至被用于他处，严重影响了我国经济的正常运行和健康发展。

所以，如何让资金之水正常流动起来，成为当下最紧急的任务。

一、“盘活财政存量资金”概念的提出7月3日，李克强总理主持召开国务院常务会议中指出：要进一步盘活存量，把闲置、沉淀的财政资金用好，集中有限的资金用于稳增长、调结构、惠民生的重点领域和关键环节，加大对棚户区改造、节能环保、公共服务业、城市基础设施和促进消费等方面的投入，不断释放内需潜力，促进经济转型升级，满足群众迫切需要，提高资金使用效益。

简单来说，财政存量资金指的是各级政府沉淀在各种银行账户里的财政资金。

每个月的财政收入是增量；钱没花出去，结余在各种银行账户上，为存量。

具体来说，财政存量资金，包括年度预算结转结余资金，央行国库中的留底资金，还有设立在商业银行中财政专户的结余资金。

“闲置、沉淀的财政资金”，主要潜藏于国库存款之中。

国库存款由各级政府存放于中国人民银行国库的收入构成，包括税收、非税、基金与央企红利上缴收入。

材料显示，2009年政府在央行存款月均为2.34万亿元，2010年为2.94万亿多元，2011年前五个月平均为2.97万亿多元，月均存款通常超过全年财政收入的三成。

2013年截至6月末，财政性存款达到3.6万亿多元。

此外，更多财政资金沉淀在国库之外的商业银行账户。

目前，各级财政部门在商业银行开设了17万多个各类资金账户，2010年3月底清理前，该数字高达27万之多。

农发行盘活国有资产贷款模式政策近年来，农业发展一直是中国政府的重要议题之一。

为了加强对农业的支持和促进农村经济的发展，中国农业发展银行（简称农发行）提出了盘活国有资产贷款模式政策。

盘活国有资产贷款模式政策旨在通过将农业领域的国有资产转化为可贷款的形式，为农业发展提供资金支持。

这一政策的实施对于农村地区的农业生产、农民收入以及农村经济的发展具有重要意义。

首先，农发行盘活国有资产贷款模式政策可以提供资金支持，帮助农民解决资金困难。

在农村地区，由于农业生产的不确定性以及供应链的薄弱性，农民常常面临资金紧缺的问题。

农发行通过将国有资产转化为可贷款形式，为农民提供了贷款渠道。

这不仅可以帮助农民解决紧迫的资金问题，还可以促进农业生产的发展，提高农民的收入水平。

其次，盘活国有资产贷款模式政策对于农村地区的农产品加工和流通具有积极的推动作用。

农村地区的农产品加工和流通环节相对薄弱，往往面临着资金短缺和市场不确定性的挑战。

通过农发行的贷款支持，这些问题可以得到一定的缓解。

例如，一些农产品加工企业可以通过向农发行申请贷款来扩大生产规模或改善生产设备。

同时，贷款还可以用于农产品的物流和市场营销，帮助农产品更好地进入市场。

这将进一步促进农村经济的发展，增加农民的收入来源。

此外，盘活国有资产贷款模式政策还可以通过优化农村地区的金融资源配置，促进农业的可持续发展。

由于农村地区的金融资源相对匮乏，往往无法满足农业生产和农民需求的资金需求。

通过农发行的贷款支持，可以使农村地区的金融资源得到更加合理的配置。

同时，农发行还可以根据农业的发展需求，提供专业的金融产品和服务，帮助农民更好地利用金融工具进行农业投资和经营。

这将有助于提高农业生产的效率和质量，为农村地区的农业发展提供长期的支持。

总之，农发行盘活国有资产贷款模式政策对于促进农业发展和农村经济的繁荣具有重要的意义。

通过将国有资产转化为可贷款形式，农发行为农民提供了更好的贷款渠道，解决了农民的资金困难。

三个办法一个指引（题库版）1、单选下列选项中，不符合固定资产提款条件的是（）。

A、项目实际进度超过已投资额B、项目资本金到位比例超过法律规定和合同约定C、项目实际进度落后于已投资额正确答案：C（江南博哥）2、问答题请说出流动资金贷款，借款人营运资金量的估算公式。

正确答案：营运资金量＝上年度销售收入×（1－上年度销售利润率）×（1＋预计销售收入年增长率）/运营资金周转次数3、问答题发放固定资产贷款之前，贷款人应落实具体的责任部门和岗位，履行尽职调查并形成书面报告。

请回答，尽职调查包括哪些主要内容？正确答案：（一）借款人及项目发起人等相关关系人的情况；（二）贷款项目的情况；（三）贷款担保情况；（四）需要调查的其他内容。

4、问答题贷款人发放固定资产贷款，应当根据项目预测哪些因素，合理确定贷款期限和还款计划？正确答案：现金流和投资回收期。

5、问答题《流动资金贷款管理暂行办法》中规定，贷款人应如何在贷后及时了解掌握各种影响借款人偿债能力的风险因素？正确答案：贷款人应加强贷款资金发放后的管理，针对借款人所属行业及经营特点，通过定期与不定期现场检查与非现场监测，分析借款人经营、财务、信用、支付、担保及融资数量和渠道变化等状况，掌握各种影响借款人偿债能力的风险因素。

6、单选《商业银行操作风险管理指引》定义的操作风险包含下列哪项内容（）。

A.法律风险B.策略风险C.声誉风险正确答案：A7、问答题贷款人在贷后检查监测频率和内容方面，贷款人应根据哪些方面内容确定贷后检查监测的频率和期限？正确答案：借款人所属行业、信用等级、贷款质量分类以及具体业务品种等特点。

8、问答题《解读贷款新规》中，履行合同监管不力包括哪些内容？正确答案：（1）借款合同的变更不符合法律规定；（2）贷款合同变更未取得保证人的书面同意；（3）扣款侵权，引发诉讼。

9、问答题《个人贷款管理暂行办法》制定的主要依据是什么？正确答案：《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国商业银行法》等法律法规。

三个办法一个指引：固定资产贷款管理暂行办法题库考点1、问答题《固定资产贷款管理暂行办法》规定贷款人应当与借款人对有关账户管理作何约定？。

正确答案：贷款人应在合同中与借款人约定对借款人相关账户实施监控，必要时可（江南博哥）约定专门的贷款发放账户和还款准备金账户2、问答题《固定资产贷款管理暂行办法》规定，出现可能影响贷款安全的不利情形时，贷款人应当采取何种措施？正确答案：贷款人应对贷款风险进行重新评价并采取针对性措施。

3、问答题全额保证金类质押项下的固定资产贷款参照什么办法执行？正确答案：固定资产管理暂行办法。

4、单选贷款人应落实具体的责任部门和岗位，履行尽职调查并形成（）。

A、口头报告B、调查报告C、书面报告D、分工报告正确答案：C5、问答题按照办法规定，固定资产贷款合同至少要覆盖哪些要素？正确答案：贷款人应在合同中与借款人约定具体的贷款金额、期限、利率、用途、支付、还贷保障及风险处置等要素和有关细节。

6、问答题贷款新规通过将传统“实贷实存”转变为新型的什么贷款模式，有利于挤掉那些并非实际用于实体经济的“虚假”需求？正确答案：“实贷实付”。

7、单选固定资产贷款形成（）的，贷款人应对其进行专门管理，并及时制定清收或盘活措施。

A、正常贷款B、次级贷款C、不良贷款D、借名贷款正确答案：C8、问答题《固定资产贷款管理暂行办法》对开展固定资产贷款的贷款人内控机制建设有什么原则性要求？正确答案：贷款人应完善内部控制机制，实行贷款全流程管理，全面了解客户和项目信息，建立固定资产贷款风险管理制度和有效的岗位制衡机制，将贷款管理各环节的责任落实到具体部门和岗位，并建立各岗位的考核和问责机制。

9、单选贷款人应通过贷款人受托支付或借款人自主支付的方式对贷款资金的支付进行（）与（）。

A、管理；控制B、委托；控制C、管理；委托D、评估；委托正确答案：A10、问答题在固定资产贷款发放支付过程中，借款人出现什么情形，贷款人应与借款人协商补充贷款发放和支付条件，或根据合同约定停止贷款资金的发放和支付？正确答案：（1）信用状况下降；（2）不按合同约定支付贷款资金；（3）项目进度落后于资金使用进度；（4）违反合同约定，以化整为零方式规避贷款人受托支付。

固定资产贷款管理暂行办法第一章总则第一条为规范银行业金融机构固定资产贷款业务经营行为，加强固定资产贷款审慎经营管理，促进固定资产贷款业务健康发展，依据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国商业银行法》等法律法规，制定本办法。

第二条中华人民共和国境内经国务院银行业监督管理机构批准设立的银行业金融机构（以下简称贷款人），经营固定资产贷款业务应遵守本办法。

第三条本办法所称固定资产贷款，是指贷款人向企（事）业法人或国家规定可以作为借款人的其他组织发放的，用于借款人固定资产投资的本外币贷款。

第四条贷款人开展固定资产贷款业务应当遵循依法合规、审慎经营、平等自愿、公平诚信的原则。

第五条贷款人应完善内部控制机制，实行贷款全流程管理，全面了解客户和项目信息，建立固定资产贷款风险管理制度和有效的岗位制衡机制，将贷款管理各环节的责任落实到具体部门和岗位，并建立各岗位的考核和问责机制。

第六条贷款人应将固定资产贷款纳入对借款人及借款人所在集团客户的统一授信额度管理，并按区域、行业、贷款品种等维度建立固定资产贷款的风险限额管理制度。

第七条贷款人应与借款人约定明确、合法的贷款用途，并按照约定检查、监督贷款的使用情况，防止贷款被挪用。

第八条银行业监督管理机构依照本办法对贷款人固定资产贷款业务实施监督管理。

第二章受理与调查第九条贷款人受理的固定资产贷款申请应具备以下条件：（一）借款人依法经工商行政管理机关或主管机关核准登记；（二）借款人信用状况良好，无重大不良记录；（三）借款人为新设项目法人的，其控股股东应有良好的信用状况，无重大不良记录；（四）国家对拟投资项目有投资主体资格和经营资质要求的，符合其要求；（五）借款用途及还款来源明确、合法；（六）项目符合国家的产业、土地、环保等相关政策，并按规定履行了固定资产投资项目的合法管理程序；（七）符合国家有关投资项目资本金制度的规定；（八）贷款人要求的其他条件。

第十条贷款人应对借款人提供申请材料的方式和具体内容提出要求，并要求借款人恪守诚实守信原则，承诺所提供材料真实、完整、有效。