2014差旅费报销标准

差旅费管理办法第一章总则第一条本办法旨在明确公司差旅费的开支标准、审批权限及流程，控制支出风险，提高工作效率。

第二章职责第二条公司财务部负责对差旅费管理工作进行指导、监督和检查。

建立健全的差旅费管理的流程、标准、模板，进行审核与账务处理，根据合同对差旅费进行合理性审核，对差旅费报销款项的及时支付。

第三条各部门报销人员负责提供完整合规票据，报销申请人及部门负责人应保证差旅费的真实性、合规性、合理性。

第三章差旅费详细解释第四条“差旅费”是指在出差期间发生的费用，包括交通费用、住宿费用、餐费等因公支出。

“出差”是指由办公区至办公区以外的地区办理公司业务的活动。

第五条差旅费报销范围：出差期间因公产生的交通费、住宿费、餐费、出差补助四项。

第六条出差审批权限：出差人员应在出差前，填写《公务派出单》，并经主管副总经理审批后报总经理审批，出差返回后应提交出差报告。

（1）本市出差：员工出差1日以内（含1天）由主管副总经理批准；1日以上的经总经理批准。

副总经理出差由总经理批准。

（2）外埠出差：由总经理批准。

第七条出差途中因故需要调整出差计划（变更出差地或延长出差时间等）的，应事先征得出差批准人同意，返程后提交出差计划调整说明，并补办出差审批手续。

注：未经批准改变原出差计划而产生的相关费用不予报销。

第八条出差报销标准（元/天）第九条办理公司重要事务而需要彰显公司形象时，经分管副总裁批准，可以超过上述住宿和交通工具标准而执行适当级别的标准。

第十条出差报销标准的执行一、出差住宿标准的执行1.出差人员的住宿费，实行限额内凭票据实报销的办法，按照出差的实际住宿天数计算报销。

2.住宿时，住宿人员使用宾馆的收费物品和收费服务发生的费用一律自理。

二、出差交通工具标准的执行1.超过可乘坐高铁或动车的标准的车费一般不予报销。

2.其他特殊情况确需超标准乘坐交通工具的，应经总经理批准后可以正常报销。

3.因公携带的行李运费，应以正式的运费票据为报账凭证。

出差管理制度文件类别：作业指导书文件编号： XZZD-001 撰写单位: 行政部版本: 第 3 版发行日期： 2014/04/09机密等级: □机密■一般合计页数: 共5页核准审核制定叶明珠1.目的：为规范员工出差标准及报销作业有依循，制定本办法2.范围：抄送公司全体员工3.作业内容：3.1出差（外勤）之申请：(1)不论外勤或出差，员工均需事前填报《出差/外勤申请单》经权责主管核准后，始得购买相关之车、船、机票，并于生效日前交送人资单位；如遇紧急情况可由职务代理人协助办理出差审批手续，并与生效日当天送交人资单位。

(2)员工出差除患病及因事故阻滞外，不得任意延期，因公需要延期者，应事先以电话请示主管核准，并应委请职务代理人办理延期出差审批手续送之人资单位。

(3)员工出差提前返回公司，皆应按出勤刷卡，并于当日上班后到人资单位销差（勤）3.2外勤报销核准：外勤以乘大众交通工具为主,因工作需要搭乘计程车，须经权责主管核准。

3.3出差报销标准：(1)出差旅费分为交通费、住宿费、补助三种，标准如《出差报销标准》（附件一），本表为公司上限标准，各部门可依实际状况在标准范围内弹性应用，若表中未列人员则相应比照办理。

(2)交通费报销规定：A.出差交通费在权限内实报实销，并按规定检附报销凭证；B.乘坐公司交通工具或由出差处所提供交通工具者，不得报支交通费；C.多人出差起止地点相同时，应以共乘为原则，若共同乘坐同辆计程车出（返）差，交通费仅能由一人代表申报；D.低阶员工随高阶主管出差，得以实际需要情形，同高阶人员搭乘同级标准车、船等。

(3)住宿报销规定A.住宿费按实际出差夜数支给，并应检附与出差时、地一致之旅馆有效报销凭证；B.员工两人（同性别）一起出差应同住一双人标准间（经理级以上除外）并不超过两人合计住宿标准凭证报销。

C.因业务需要招待宾客住宿者，应事先向单位主管报备，返回后检附凭证呈报核准，列支交际费用，实数报销；D.出差员工出差地为户籍所在地则不得支领住宿费。

差旅费管理办法（讨论稿)为了保证出差人员的工作和生活需要，加强和规范差旅费管理，结合我处实际情况，按照厉行节约,反对浪费的原则，特制定本办法.一、适用范围及要求1。

本办法适用于全体在岗职工。

2.出差必须按规定填制《国内公务差旅审批单》，报经单位有关领导批准。

二、开支范围及原则1。

差旅费开支范围包括城市间交通费、住宿费、伙食补助费和市内交通费。

2.城市间交通费和住宿费在规定标准内凭据报销。

3。

伙食补助费和市内交通费实行定额包干。

三、城市间交通费1.出差人员城市间交通费按照实际发生额凭据报销。

2.出差人员所乘坐的交通工具标准执行中央规定，火车硬席（硬座、硬卧），高铁/动车为二等座,全列软席列车为二等软座,轮船（不包括旅游船）为三等舱,飞机为经济舱。

超标准乘坐的，由处主要领导同意后方可报销。

3.出差人员乘坐火车，从当日晚8时至次日晨7时乘车6小时以上的，或连续乘车超过12小时的，可购同席卧铺票。

符合规定而未购买卧铺票的，按实际乘坐的硬座票价的80％给予补助。

4.乘坐交通工具，每人次可以购买交通意外保险一份。

乘坐飞机的，民航发展基金、燃油附加费可以凭据报销。

5。

到出差目的地有多种交通工具可以选择时，出差人员在不影响公务、确保安全的前提下，应当首先选择火车作为交通工具，乘座其它交通工具的，须经处长批准。

四、住宿费1.住宿费标准省内处级人员每人每天200元,科级及以下人员每人每天150元；省外处级人员每人每天240元,科级及以下人员每人每天190元.参加系统内会议按实际标准执行。

2.出差人员住宿费在标准以内凭据报销。

无住宿费发票的，住宿费不予报销。

3.出差人员应当在职务级别对应的住宿费标准限额内,选择安全、经济、便捷的宾馆住宿。

因特殊原因需超标准住宿的，须经处主要领导同意。

五、伙食补助费1.出差人员的伙食补助费按出差自然天数实行定额包干，省内每人每天80元，省外每人每天100元（西藏、青海、新疆为每人每天120元)。

2014机关工作人员差旅费标准(丽水市直）（2014年4月1日起施行）
附:<<浙江省省机关工作人员审批单>>
2、出租车、ETC托收、过路过桥费、自备车加油费等不属于城市间交通费。

3、一次出差多地，其中一处或多处实际发生住宿而无住宿费发票的，不得报销相对应时间段的伙食补助和公杂费。

4、会议、培训来回途中凭城市间交通费报销伙食补助、公杂费，无城市间交通费的公杂费减半。

5、差旅费是指工作人员临时到常驻地（市辖区、莲都区）以外地区公务出差所发生的交通费等。

6、公务小汽车驾驶员里程补贴按300元/月限额内发放。

7、到驻地以外地区参加会议、培训,应当事先咨询、了解经费开支,对要求分摊费用的,应拒绝参加.举办单位统一开支费用的,往返差旅费由所在单位报销,报销时提供会议、培训通知。

差旅费管理办法(2014)差旅费管理办法(2014)第一章总则第一条为规范差旅费发放、管理与核算，落实勾选机制，提高公务活动使用效益，制定本办法。

第二条本办法适用于机关、事业单位、国有企事业单位等各类单位的差旅费发放、管理与核算。

第三条差旅费按照等级管理的原则，分为一、二、三等。

第四条差旅费的标准，应按照相应的规定执行并根据岗位等级和层级适当调整，并应计入个人工资薪酬体系中。

第五条差旅费应在出差前确认，并详细列明各项费用，避免因费用未明而引起的纠纷。

第六条差旅费的支付、管理与核算应按照本办法的规定进行，确保差旅费使用效益最大化。

第二章差旅费的计算标准第七条差旅费的计算标准应根据出差等级和目的地适当调整，且不得高于规定的最高标准。

第八条差旅费的标准分为三等：（一）一等：指国内每日人民币1000元及以上、境外每日1000美元及以上；（二）二等：指国内每日人民币700元以上、境外每日700美元以上；（三）三等：指国内每日人民币500元以上、境外每日500美元以上。

第九条差旅费标准的调整应当依据国家有关规定和财政部门拨付的标准执行。

第十条出差人员应采取节约措施，在保证工作需要的前提下，尽量节约差旅费用。

第三章差旅费的报销第十一条出差人员应按照出差期间实际发生的费用进行报销，必须提供各项费用的详细清单和相关凭证。

第十二条出差人员应当在规定期限内提出报销申请，报销申请应得到上级领导的审批，并应当通过内部审核程序，最终由财务部门进行审批和支付。

第十三条差旅费报销应当严格按照审批手续进行，未经上级领导审批，不得进行报销。

第四章差旅费的管理第十四条所有出差行程应当提前安排，并报告公司相关部门进行备案，确保合理使用出差资源。

第十五条出差人员应当严格遵守有关出差制度的规定，未经审批不得进行私人旅游。

第十六条差旅费的管理应当建立科学的信息化管理系统，以便及时掌握出差情况，保证差旅费的合理发放、使用与核算。

第十七条差旅费使用效益评估应当结合实际情况，定期进行全面评估并予以公开。

出差住宿费报销标准公司对差旅费进行管理，是为保证出差人员工作和生活的需要，提高办事效率，同时加强企业财务管理规范差旅费的支出合理性。

以下是小编为你整理的出差住宿费报销标准，希望能帮到你。

从2014年6月1日起，各学校(单位)实行新的差旅费报销标准。

现将主要事项告知如下，请各位及时告知单位领导人，6月1日前的出差仍按老规定执行。

一、住宿费1、标准：住宿费实行限额凭据报销。

直辖市、省会城市(含杭州市)、计划单列市(如宁波市)、经济特区等市区每人每夜限额标准为200元，衢州市以外的其他地区150元，县外市内120元，县内需住宿的80元。

2、规定：①同一次出差可按平均每天住宿费计算报销，实际住宿费超过限额标准部分都由个人自负。

(原规定是个人自负30%)。

②出差：原则上两人一个标间，但确有单人出差或男、女出差人员为单数，其单数人员住宿费可按照不超过上述规定限额标准两倍内凭据报销，超过部分个人自负。

③培训：参加住宿费自理的培训班，住宿费只按标准凭据报销，单数人员也同样标准。

(继续教育学分、课时培训按原规定执行)。

二、公杂费(包括市内交通费及通讯费等)1、标准：衢州市外，每人每天最高限额30元，市内县外，限额15元。

2、规定：①经批准坐飞机的，其乘坐往返机场的民航专线客车费用及每人每次一份的人身意外伤害保险费可另行凭据按实报销。

市内交通费必须取得当地的交通票据。

②参加县内外会议、各种培训班、到基层实(见)习、挂职锻炼或支援工作的，在会议和培训期间，不得报销公杂费。

即来回途中时间可报销每日限额的公杂费，但在途天数，省外的最高不超过4天，省内的最高不超过2天。

三、伙食补助费：1、出差：省外，每人每天50元，省内市外30元，市内县外15元。

2、培训：3个月以内培训，学习期间省外25元，省内市外15元，市内县外10元。

3个月以上培训，学习期间按3个月内的标准减半发给。

伙食非自理的培训学习不发伙食补助费，学习班所在地人员不发伙食补助费。

小垭中心学校出差管理办法为规范出差管理，厉行节约，高效办事，根据中央八项规定、《阆中市财政局关于印发<阆中市国家机关和事业单位差旅费管理办法>的通知》（〔2014〕169号）及上级相关部门关于加强财务管理的规定，结合我校实际，制定本办法。

一、报销标准1、去阆中市城区出差，车费及生活补助按100元／人·天，公杂费50元／人·天执行，不再另外报销住宿及其他费用。

若举办单位或统一安排伙食则按早餐20元，午餐30元，晚餐20元报销，按标准依次递减。

2、去南充出差，车费按客车实际报销，住宿不超过120元／人·天（如同性二人同行，只按一人住宿报销，依次计算），生活费70元／人·天,公杂费50元／人·天。

南充县市内其他地方出差，参照此标准执行。

3、思依片区内出差，按80元／人·天执行。

（若属临时性任务，如交收材料等，则只报销车费。

）4、因工作特殊情况需要必须包车的，经校长同意后按实际价格报销，不再另行报销车费。

5、出差人员有运输物资任务的，只能乘坐物资运输车，不再另行报销车费。

6、出差期间由对方单位承担住宿、伙食或车费，或由本校缴纳住宿、伙食或车费的，已承担的相关费用不再报销，只报销公杂费50元／人·天。

二、出差管理1、严格控制出差人数和次数和时间，提倡一次出差办多件事及一人出差办多件事。

根据出差人提供的依据，只需一人办的业务，或一次出差能办的业务，只报销一人的出差或一次出差。

一项工作若需多人出差或多次出差，需先向校长请示，批准后才能出差。

2、外出学习、培训、开会、办业务、交材料、带队参加考试或竞赛、工作检查等出差需提前向学校申报审批后，再经办公室记录在案，作为审批依据。

3、出差人员如实规范填报出差报销表及提交相关附件到办公室审核，再交校长审核签字后，方可报销。

4、多人同时出差办一件事的，出差人共同填报出差。

5、每次出差结束后5个工作日内必须完成出差报销手续，否则视为放弃出差报销。

2014中央和国家机关差旅费管理办法LT第二十一条出差人员由接待单位或其他单位提供交通工具的，应向接待单位或其他单位交纳相关费用。

第六章报销管理第二十二条出差人员应当严格按规定开支差旅费，费用由所在单位承担，不得向下级单位、企业或其他单位转嫁。

第二十三条城市间交通费按乘坐交通工具的等级凭据报销，订票费、经批准发生的签转或退票费、交通意外保险费凭据报销。

住宿费在标准限额之内凭发票据实报销。

伙食补助费按出差目的地的标准报销，在途期间的伙食补助费按当天最后到达目的地的标准报销。

市内交通费按规定标准报销。

未按规定开支差旅费的，超支部分由个人自理。

第二十四条工作人员出差结束后应当及时办理报销手续。

差旅费报销时应当提供出差审批单、机票、车票、住宿费发票等凭证。

住宿费、机票支出等按规定用公务卡结算。

第二十五条财务部门应当严格按规定审核差旅费开支，对未经批准出差以及超范围、超标准开支的费用不予报销。

实际发生住宿而无住宿费发票的，不得报销住宿费以及城市间交通费、伙食补助费和市内交通费。

第七章监督问责第二十六条各单位应当加强对本单位工作人员出差活动和经费报销的内控管理，对本单位出差审批制度、差旅费预算及规模控制负责，相关领导、财务人员等对差旅费报销进行审核把关，确保票据来源合法，内容真实完整、合规。

对未经批准擅自出差、不按规定开支和报销差旅费的人员进行严肃处理。

一级预算单位应当强化对所属预算单位的监督检查，发现问题及时处理，重大问题向财政部报告。

各单位应当自觉接受审计部门对出差活动及相关经费支出的审计监督。

第二十七条财政部会同有关部门对中央单位差旅费管理和使用情况进行监督检查。

主要内容包括：(一)单位差旅审批制度是否健全，出差活动是否按规定履行审批手续；(二)差旅费开支范围和标准是否符合规定；(三)差旅费报销是否符合规定；(四)是否向下级单位、企业或其他单位转嫁差旅费；(五)差旅费管理和使用的其他情况。

第二十八条出差人员不得向接待单位提出正常公务活动以外的要求，不得在出差期间接受违反规定用公款支付的宴请、游览和非工作需要的参观，不得接受礼品、礼金和土特产品等。

2014差旅住宿等标准差旅住宿是指出差人员在外地出差期间的住宿费用，是差旅费用中的一个重要组成部分。

为了规范差旅住宿费用的报销标准，公司制定了2014年的差旅住宿等标准，以便员工在出差期间能够合理、规范地安排住宿，并对相应的费用进行报销。

首先，针对差旅住宿标准的制定，公司根据不同地区的差旅住宿费用水平，将差旅目的地划分为一线城市、二线城市和其他城市三个档次，对应的住宿标准也有所不同。

一线城市包括北京、上海、广州、深圳等，二线城市包括成都、杭州、武汉、西安等，其他城市则是指除一线城市和二线城市之外的城市。

其次，对于一线城市的差旅住宿标准，公司规定在一线城市出差的员工，每晚住宿费用不得超过800元人民币。

对于二线城市的差旅住宿标准，公司规定在二线城市出差的员工，每晚住宿费用不得超过500元人民币。

而对于其他城市的差旅住宿标准，公司规定在其他城市出差的员工，每晚住宿费用不得超过300元人民币。

此外，公司还规定了差旅住宿费用的报销限额，即员工出差期间所产生的住宿费用，不得超过规定的标准限额。

超出标准限额的部分，需要员工自行承担，不得纳入差旅费用的报销范围之内。

最后，公司还明确了差旅住宿费用的报销流程和相关要求。

员工在出差期间需按照公司规定的差旅住宿标准进行住宿安排，并保留好相关的住宿发票和凭证。

在出差结束后，员工需将住宿费用的发票和凭证一并提交给财务部门进行报销，报销金额不得超过规定的标准限额。

综上所述，2014年差旅住宿等标准的制定，旨在规范差旅住宿费用的报销，保障公司差旅费用的合理使用。

希望全体员工能够严格遵守公司的差旅住宿标准，合理安排住宿，节约开支，为公司的发展贡献自己的一份力量。