公司理财营运资金管理

营运资金管理制度是指范文营运资金是企业运营过程中必不可少的一部分，它涉及到企业的流动资金，包括现金、存款、应收账款、预付账款等，对企业的正常运营起到关键作用。

一个良好的营运资金管理制度对于企业的可持续发展至关重要。

以下是一份营运资金管理制度的范文，以供参考。

一、营运资金管理的目的和原则1. 目的- 确保企业能够及时支付各项费用，维持正常的日常运营活动；- 保证企业具备足够的资金储备，应对突发的资金需求；- 最大限度地减少资金占用，提高资金利用效率。

2. 原则- 合理的资金流动：确保资金流动的连续性，避免过度的资金占用；- 高效的资金利用：优化资金利用结构，提高资金使用效率；- 尽量减少借款和贷款：通过内部资金优化、预测和控制，减少对外部融资的依赖。

二、营运资金管理的组织结构和职责划分1. 组织结构营运资金管理委员会：设立由财务、运营和市场部门负责人组成的委员会，负责制定和监督营运资金管理政策和措施。

2. 职责划分- 财务部门：负责制定、执行并监督营运资金管理计划和政策；监控企业现金流情况；与银行和其他金融机构协商贷款和授信事宜。

- 运营部门：负责预测和控制项目资金需求；及时提交有关项目资金申请；与财务部门共同协调项目资金使用。

- 市场部门：负责销售和市场营销收入的确认和核实；与财务部门沟通，确保及时收回应收账款。

三、资金需求预测和管理1. 资金需求预测- 进行现金流量预测：基于历史数据和未来预测，编制一份详细的现金流量预测表，包括每个月的预计收入和支出。

- 资金需求的评估：根据现金流量预测结果，评估企业在不同时间段内的资金需求，并及时着手筹措资金。

2. 资金需求管理- 内部融资优化：通过优化财务运营、减少存货、控制支付等方式，最大限度地减少对外部融资的需求。

- 外部融资规划与控制：通过与银行和其他金融机构的合作，制定合理的融资计划，以满足资金需求，并避免出现过多融资。

四、资金使用与监控1. 资金使用- 资金授权：制定明确的资金使用权限，确保所有的支出都经过授权，避免资金被滥用。

目录中文摘要 (1)ABSTRACT (2)引言 (1)一、营运资金管理基本理论 (1)（一）营运资金的概念 (1)（二）营运资金管理的意义和目标 (1)（三）营运资金管理的内容 (3)二、企业营运资金管理存在的问题 (3)（一）流动资金不足 (3)（二）营运资金低效运营 (3)（三）营运资金管理弱化 (4)三、营运资金管理现存问题的成因 (4)（一）现金周转速度减慢 (4)（二）产品结构与市场需求对接错位 (5)（三）资金分配不合理，流动资金被占用 (5)（四）企业自筹资金严重失衡，信贷资金支持所占比重过大 (5)（五）信贷制度存在缺陷，激励措施不完善 (5)（六）企业管理者缺乏营运资金管理概念，缺乏对营运资金结构管理的研究..6四、解决我国企业营运资金管理问题的对策 (6)（一）加速营运资金周转，保持较高获利能力 (6)（二）认真分析生产经营状况，合理确定营运资金需要量 (6)（三）注重调整资金结构 (7)（四）改变企业经营观念，强化企业内部管理 (7)（五）改善企业外部环境 (7)（六）零营运资金管理理念及其应用 (8)结束语 (9)参考文献 (10)谢辞 (11)中文摘要在现代企业的理财工作中,营运资金是企业日常经营所不可缺少的，营运资金的管理及实践始终占据着举足轻重的地位。

所以做好营运资金的管理工作对于企业的运营有着举足轻重的作用。

本文主要研究当前企业运营资金存在的主要问题有哪些，这些问题的成因是什么，并且针对企业资金管理问题提出如何完善企业运营资金管理的对策。

重点是找出企业营运资金管理方面可能存在的问题和障碍，并为其找到一个确实可行的办法及对策。

本文运用理论联系实际的方法、综合归纳的方法对课题进行研究，以科学的态度提出自己的观点。

首先对企业资金运营情况进行大体的描述，说明企业资金运营的重要性，指出企业运营资金存在的问题以及他的成因，并最终提出解决这些问题的对策。

为企业营运资金在企业中得到更好的利用提供了依据。

财务管理制度的营运资本管理营运资本是企业日常经营活动所需的流动资金，它是企业正常运营的基础和保障。

良好的营运资本管理对于企业的发展至关重要，能够提高企业的运营效率、降低运营风险、增强企业的竞争力。

因此，建立和完善财务管理制度中的营运资本管理是每家企业都应高度重视的事项。

首先，在财务管理制度中，企业应明确营运资本的相关概念和计算方法，并制定合适的管理指标。

营运资本主要由货币资金、应收账款和应付账款等组成，这些指标的合理控制和管理是保证企业资金流动性的关键。

例如，企业可以设定应收账款账期，确保及时收回应收款项，降低坏账风险；同时，合理安排应付账款支付周期，最大限度地利用供应商的延期付款政策，以满足企业的资金需求，提高资金使用效率。

其次，在财务管理制度中，企业应设立专门的职能部门或岗位，负责营运资本管理的具体操作。

这个部门或岗位应具备专业的财务知识和技能，能够有效掌握和运用财务工具和手段。

例如，该部门或岗位可以负责编制和执行资金预算、资金计划和现金流量表，监控和分析企业的资金状况，及时发现和解决资金短缺或闲置的问题。

此外，还可以建立有效的内部控制制度，保证资金的安全和合规。

再次，在财务管理制度中，企业应加强与银行和其他金融机构的合作，提高资金的融资能力和运用效率。

例如，企业可以与银行签订信贷协议，获得适度的贷款支持；利用票据融资、保理等金融工具，改善企业的现金流状况；积极参与银行的结算服务，提高企业的资金周转速度。

与此同时，企业还应积极探索多元化的融资渠道，如股权融资、债券融资、私募股权融资等，降低融资成本，增加资金来源的多样性。

此外，在财务管理制度中，企业应注意制定营运资本管理的流程和制度，并加强内部人员的培训与监督。

只有通过合理的流程和制度，才能规范企业的资金运作、规避风险。

同时，企业还应加强对员工的培训，提高他们对财务管理制度和相关政策的理解和遵守程度，避免违反规定的行为。

定期的内部审计和监督也是保证营运资本管理有效性的重要手段，可以及时发现问题并采取纠正措施。

财务管理公司理财08营运资本管理在企业的财务管理中，营运资本管理是至关重要的一环。

它就像是企业运营的血液，确保企业的日常经营活动能够顺畅进行。

营运资本管理涉及到对流动资产和流动负债的合理规划和控制，以实现企业的财务目标，提高资金的使用效率，并降低财务风险。

一、营运资本的概念营运资本，简单来说，就是企业在流动资产上的投资。

它等于流动资产减去流动负债。

流动资产包括现金、应收账款、存货等，这些资产在一年内或者一个经营周期内能够变现或被耗用。

流动负债则包括短期借款、应付账款、应付职工薪酬等，通常需要在一年内偿还。

一个健康的营运资本状况应该是流动资产能够覆盖流动负债，并有一定的盈余，以应对可能出现的经营风险。

但营运资本也不是越多越好，过多的营运资本会导致资金闲置，降低资金的使用效率；而过少的营运资本则可能使企业面临资金短缺、无法及时偿还债务等风险。

二、营运资本管理的目标营运资本管理的主要目标有两个：一是保证企业有足够的资金来满足日常经营的需要，二是在保证资金流动性的前提下，尽量降低营运资本的持有成本。

为了实现这两个目标，企业需要在流动资产和流动负债之间找到一个平衡点。

这就需要对流动资产的各个项目进行合理的规划和控制，比如确定最佳的现金持有量、合理控制应收账款的规模和账期、优化存货的管理等；同时，也要对流动负债进行有效的管理，如选择合适的短期融资方式、控制应付账款的支付时间等。

三、流动资产的管理1、现金管理现金是企业流动性最强的资产，但持有过多的现金会导致机会成本增加，而持有过少的现金又可能使企业面临无法及时支付的风险。

因此，企业需要确定一个最佳的现金持有量。

影响现金持有量的因素有很多，比如企业的销售水平、资金的周转速度、偿债能力、融资能力、市场利率等。

常见的确定最佳现金持有量的方法有成本分析模型、存货模型和随机模型等。

成本分析模型主要考虑持有现金的机会成本、管理成本和短缺成本，当这三种成本之和最小时的现金持有量即为最佳现金持有量。

企业营运资金管理企业营运资金管理是指企业在正常经营过程中对资金的筹集、使用和管理的一系列活动。

它是企业经营管理的重要组成部分，也是企业生存和发展的关键。

企业营运资金管理的目标是确保企业拥有足够的流动资金满足经营运作的日常需要，同时最大程度地提高资金的利用效率。

良好的资金管理能够减少企业的财务风险，提高企业的盈利能力和竞争力。

以下是企业营运资金管理的主要内容：1. 资金筹集：企业需要通过各种途径筹集到足够的资金以支持日常经营。

常见的资金筹集方式包括银行贷款、发行债券、股权融资等。

企业应根据自身的实际情况选择合适的资金来源，并结合市场环境和经营风险来确定筹资额度和成本。

2. 资金使用：企业应合理安排资金的使用，避免过度占用和浪费。

资金的使用要根据企业的经营计划和资金预测进行合理安排，以确保企业的正常运营和发展需要。

同时还应注重资金的流动性，避免长期投资导致资金紧缺。

3. 资金监控：企业应建立健全的资金监控制度，及时了解和掌握资金的流动情况和使用情况。

通过资金监控，企业可以发现和解决资金管理中存在的问题，及时调整经营策略和资金运作方案。

4. 资金预测：企业应进行准确的资金预测，包括资金需求量和资金来源等方面。

资金预测可以帮助企业了解未来的资金需求，从而及时做出调整和安排。

5. 风险控制：企业在进行资金管理时应注意风险控制。

包括市场风险、信用风险、汇率风险等。

企业应根据自身情况和市场环境，制定相应的风险管理策略和措施，降低风险带来的损失。

6. 资金优化：企业应根据资金需求和利润率等因素，合理配置资金，提高资金的利用效率。

通过优化资金结构、降低资金占用成本等方式，提高资金的投资回报率，从而提升企业的盈利能力。

企业营运资金管理是企业经营管理中的重要内容，对企业的生存和发展起着至关重要的作用。

企业应建立完善的资金管理体系，合理筹集和使用资金，通过资金预测和风险控制等措施，实现资金的最优配置和最大化利用。

公司资金运营管理方案一、引言资金运营管理是公司财务管理的核心内容之一，它涉及到公司的资金来源和运用、公司的现金流量和资金结构等方面。

一个有效的资金运营管理方案能够有效地降低公司的财务风险，提高公司的经营效率，增强公司的经营活力和竞争力。

本文旨在提出一个适合公司实际情况的资金运营管理方案，使公司能够更好地管理自身的资金运营，保障公司的经营稳定和良性发展。

二、资金运营管理的基本原则1. 稳健性原则：公司的资金运营管理应该以稳健为主要原则，保障公司的资金安全，并保持合理的流动性。

2. 高效性原则：公司的资金运营管理应该以高效为主要原则，提高资金的使用效率，减少资金的占用成本。

3. 透明性原则：公司的资金运营管理应该以透明为主要原则，做到财务数据的真实、准确、及时披露，使公司的各方利益相关者都能够清楚了解公司的资金运营状况。

三、资金来源的管理公司的资金来源主要包括自有资金和外部融资两种方式。

自有资金包括公司的自有利润和股东投入的资金，外部融资包括银行贷款、债券发行、股权融资等方式。

公司应该根据自身的需要和实际情况，合理安排资金来源，并根据具体情况采取适当的资金来源管理措施，使公司能够及时、充足地获得所需的资金。

1. 自有资金管理公司应该按照经营计划和资金需求，合理安排自有资金的使用。

自有资金的使用应该以经营活动和投资活动为主，保持合理的流动性，通过有效的投资能够取得较高的投资回报。

同时，公司还应该合理提取自有资金，以支付股东的股利和分红，保证公司的股东利益。

2. 外部融资管理外部融资是公司获取资金的重要途径，公司应该根据自身的资金需求，合理选择外部融资的方式。

在选择外部融资的时候，公司应该注意以下几个方面：（1）成本：公司应该选择成本低、期限合适的融资方式，以降低公司的融资成本。

（2）风险：公司应该选择风险低、还款期限合理的融资方式，以降低公司的还款压力。

（3）灵活性：公司应该选择灵活性强的融资方式，以适应公司的资金需求的变化。