保税区外汇管理问题的通知

国家外汇管理局关于印发《海关特殊监管区域外汇管理办法》的通知(2013年修订)文章属性•【制定机关】国家外汇管理局•【公布日期】2013.04.23•【文号】汇发[2013]15号•【施行日期】2013.06.01•【效力等级】部门规范性文件•【时效性】失效•【主题分类】海关综合规定,外汇管理正文国家外汇管理局关于印发《海关特殊监管区域外汇管理办法》的通知（汇发[2013]15号）国家外汇管理局各省、自治区、直辖市分局、外汇管理部，深圳、大连、青岛、厦门、宁波市分局：为完善海关特殊监管区域外汇管理，促进海关特殊监管区域科学发展，根据《中华人民共和国外汇管理条例》、《国务院关于促进海关特殊监管区域科学发展的指导意见》（国发[2012]58号）等，国家外汇管理局对《保税监管区域外汇管理办法》（汇发[2007]52号）进行全面修订，形成《海关特殊监管区域外汇管理办法》。

现印发你们，请贯彻执行。

执行中如遇问题，请及时向国家外汇管理局反馈。

联系人：刘宏玉孟德胜电话：************************附件：海关特殊监管区域外汇管理办法国家外汇管理局2013年4月23日附件海关特殊监管区域外汇管理办法第一条为完善海关特殊监管区域外汇管理，促进海关特殊监管区域健康发展，根据《中华人民共和国外汇管理条例》、《国务院关于促进海关特殊监管区域科学发展的指导意见》（国发[2012]58号）及其他相关法律、法规，制定本办法。

第二条本办法所称海关特殊监管区域（以下简称区内）包括保税区、出口加工区、保税物流园区、跨境工业区、保税港区、综合保税区等海关实行封闭监管的特定区域。

第三条国家外汇管理局及其分支机构（以下简称外汇局）依法对区内机构收汇、付汇、购汇、结汇及外汇账户等（以下简称外汇收支）实施监督和管理。

区内机构包括区内行政管理机关、事业单位、企业及其他经济组织等。

第四条除国家外汇管理局另有规定外，区内机构外汇收支按照境内海关特殊监管区域外（以下简称境内区外）的外汇管理规定办理。

中华人民共和国海关综合保税区管理办法正文：----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------海关总署令第256号中华人民共和国海关综合保税区管理办法（2022年1月1日海关总署令第256号公布自2022年4月1日起施行）第一章总则第一条为了规范海关对综合保税区的管理，促进综合保税区高水平开放、高质量发展，根据《中华人民共和国海关法》《中华人民共和国进出口商品检验法》《中华人民共和国进出境动植物检疫法》《中华人民共和国国境卫生检疫法》《中华人民共和国食品安全法》及有关法律、行政法规和国家相关规定，制定本办法。

第二条海关依照本办法对进出综合保税区的交通运输工具、货物及其外包装、集装箱、物品以及综合保税区内（以下简称区内）企业实施监督管理。

第三条综合保税区实行封闭式管理。

除安全保卫人员外，区内不得居住人员。

第四条综合保税区的基础和监管设施应当符合综合保税区基础和监管设施设置规范，并经海关会同有关部门验收合格。

第五条区内企业可以依法开展以下业务：（一）研发、加工、制造、再制造；（二）检测、维修；（三）货物存储；（四）物流分拨；（五）融资租赁；（六）跨境电商；（七）商品展示；（八）国际转口贸易；（九）国际中转；（十）港口作业；（十一）期货保税交割；（十二）国家规定可以在区内开展的其他业务。

第六条海关对区内企业实行计算机联网管理，提升综合保税区信息化、智能化管理水平。

第二章综合保税区与境外之间进出货物的管理第七条除法律法规另有规定外，国家禁止进口、出口的货物、物品不得在综合保税区与境外之间进、出。

第八条综合保税区与境外之间进出的货物不实行关税配额、许可证件管理，但法律法规、我国缔结或者参加的国际条约、协定另有规定的除外。

国家外汇管理局综合司关于保税区企业向区外企业划转外汇问题的批复文章属性•【制定机关】国家外汇管理局•【公布日期】2004.11.24•【文号】汇综复[2004]79号•【施行日期】2004.11.24•【效力等级】部门规范性文件•【时效性】失效•【主题分类】正文*注：本篇法规已被：国家外汇管理局关于印发《保税监管区域外汇管理办法》的通知（发布日期：2007年8月15日，实施日期：2007年10月1日）废止国家外汇管理局综合司关于保税区企业向区外企业划转外汇问题的批复(汇综复［2004］79号)国家外汇管理局江苏省分局：你分局《关于张家港保税区企业外汇管理有关问题的请示》（苏汇发［2004］108号）收悉。

经研究，现批复如下：保税区企业（以下简称区内企业）与境外签订合同，货物由保税区外有进出口经营权的企业（以下简称区外企业）在区外海关报关出境，境外货款由区内企业收汇后原币向区外企业划转时，区内企业应当持《保税区外汇登记证》，与境外企业的贸易合同，发票，区外企业的出口报关单，出口收汇核销单，区内企业的收汇（入账）通知书办理向区外企业的资金划付。

划转外汇的银行在为区内企业办理上述业务时，应当在区外企业的出口报关单上签注区内企业名称，付汇币别，金额，加盖银行业务章后退还区内企业。

同时在交易附言中注明“转汇”字样。

收到前述划转外汇的银行在向区外企业出具出口收汇核销专用联时，应当在出口收汇核销专用联上注明“保税区转汇”字样。

区外企业凭由上述银行签注内容的出口货物报关单，出口收汇核销单，与区内企业的贸易合同及出口收汇核销专用联等到区外所在外汇局，按规定办理出口收汇电子数据补录入和出口收汇核销手续。

此复。

二○○四年十一月二十四日。

保税区外汇管理规定 This manuscript was revised by the office on December 10, 2020.保税区外汇管理办法(1995年11月24日中国人民银行批准,1995年12月18日国家外汇管理局发布)第一条为了完善保税区外汇管理,促进外向型经济的发展,根据国家有关法律、法规的规定、特制定本办法。

第二条本办法所称保税区是指在中华人民共和国境内（以下称“中国境内”）经国务院批准设立的，海关实施监管的经济区域。

第三条本办法所称“区外”是指中国境内保税区以外的其他地区。

第四条本办法所称“区内机构”是指保税区的行政管理机构，企事业单位及其他经济组织。

第五条本办法所称“区内企业”是指在保税区注册的中资企业和外商投资企业。

第六条保税区外汇管理机关为国家外汇管理局及其分支局（以下简称“外汇局”）第七条区内机构和个人的外汇收支应当按照本办法管理第八条贸易项下进出保税区的货物，应当以外币计价结算，区内机构自用的日常生活用品从区外进入保税区，以及房屋、土地的批租、租用，可以以外币计价结算，也可以以人民币计价结算。

第九条区内企业之间可以以外币计价结算，也可以以人民币计价结算。

第十条区内行政管理机构的各项规费，应当以人民币计价结算。

第十一条区内企业应当自批准设立之日起三十日内，向外汇局提交下列文件，办理外汇登记手续：（一）政府管理机关批准设立的文件（二）工商行政管理机关颁发的营业执照；（三）经批准的企业合同、章程或有关协议。

（四）外汇局审核上述文件无误后，颁发《保税区外汇登记证》。

第十二条区内企业应当持外汇局核发的保税区外汇登记证，选择一家区内金融机构开立一个办理日常转帐结算和现金收付的外汇基本帐户，或者在区内金融机构开立特定用途的外汇专用帐户，不得开立两个以上的外汇的基本帐户，不得在其他保税区开立外汇基本帐户。

未经外汇局批准，不得在保税区外开立外汇帐户。

第十三条区内企业需在其他保税区开立外汇专用帐户的，须向所在地外汇局提出申请，持所在地外汇局的批准文件到开户地保税区外汇局申请，持开户地保税区外汇局的批准文件办理开户手续。

外汇管理办法国家外汇管理局关于发布《保税区外汇管理办法》的通知（２０02年7月25日国家外汇管理局发布)汇发〔2002〕74号国家外汇管理局各省、自治区、直辖市分局、外汇管理部,深圳、大连、青岛、厦门、宁波市分局:适应保税区外汇管理新形势,国家外汇管理局对199５年１2月18日发布，1９96年1月１日实施的《保税区外汇管理办法》进行了修改,现将修改后的《保税区外汇管理办法》发布,一、根据《保税区外汇管理办法》的规定,区内企业，无论是中资企业，还是外商投资企业，均应当办理外汇登记并统一领取《保税区外汇登记证》。

因此,自《保税区外汇管理办法》正式实施之日起,国家外汇管理局各分支机构（以下简称外汇局)不再对区内外商投资二、自本通知发布之日起，请各分局按照《保税区外汇管理办法》的规定,为区内企业换发《保税区外汇登记证》,同时收缴已颁发的《保税区外汇登记证》和《外商投资企业外汇登记证》。

换证工作应当于2０0３年1月1三、换证期间，原来和新颁发的《保税区外汇登记证》同时使用；对区内企业因外汇局原因不能及时领取《保税区外汇登记证》并办理外汇收支业务的,根据《保税区外汇管理办法》的规定,暂由外汇局核准后银行凭外汇局业务核准文件办理。

200３年1月１日起,原来颁发的区内企业《保税区外汇登记证》和《外商投资企业外汇登记证》一律作废，不得使用.请各外汇分局、管理部收到本通知后,及时转发所辖分支局、银行及保税区管理机构、区内企业,做好宣传及换证准备工作,及时为区内企业换领《保税区外汇登记证》.执行中如附件:《保税区外汇管理办法》保税区外汇管理办法第一条为了完善保税区外汇管理,促进国民经济健康发展，根据《中华人民共和国外汇管理第二条本办法所称保税区,是指经国务院批准在中华人民共和国境内（以下简称境内)设立第三条本办法所称区外是指境内保税区以外的第四条本办法所称区内机构,是指设在保税区内的行政管理机构、企业、事业单位及其他经前款所称区内企业是指第七条保税区与境外之间的一切经济往来,必须以外币计价结算,不得以人民币计价结算。

大连保税区外汇管理施行细则
【法规类别】外汇综合规定税收综合规定保税区与保税管理
【发布部门】国家外汇管理局大连分局
【发布日期】1993.06.24
【实施日期】1993.06.24
【时效性】现行有效
【效力级别】地方规范性文件
大连保税区外汇管理施行细则
（１９９３年６月２４日）
第一条为促进大连保税区（以下简称保税区）的建设与发展，根据《保税区外汇管理暂行办法》，制定本细则。

第二条保税区内的企业（不含中、外金融机构）以及行政管理机构和个人的外汇收支均按本细则管理。

第三条保税区内有外汇收支活动的企业，应在批准设立之日起三十日内，持下列文件到国家外汇管理局大连分局办理登记：
１、大连市政府主管部门批准设立的文件副本；
２、主管部门批复的组建合同、章程等；
３、工商行政管理部门核发的营业执照。

国家外汇管理局大连分局对保税区内企业、行政机构和个人的外汇收支进行监督、检查。

第四条海关监管的保税货物出入保税区，应以外币计价结算。

非保税货物出入保税区以人民币计价结算。

第五条保税区内企业之间保税货物的买卖，及保税货物的存储、保管、运输等费用，应以外币计价通过银行结算。

保税区内除上款规定以外的货币支付，应以人民币计价结算。

外籍职员工资可按规定支付外汇兑换券。

第六条保税区内中资企业经国家外汇管理局大连分局批准，可境内金融机构开立外汇及专项用途的外汇兑换券帐户。

外汇兑换券帐户中的外汇兑换券，如需兑成外汇，转入外汇帐户，须经国家外汇管理局大连分局批准。

解读保税区外汇管理办法保税区是指设立在海关监管下的特殊经济区域，其跨境贸易有独特的税制和货物流通便利性。

保税区的外汇管理是其重要的经济政策之一，保障保税区内企业的资金往来便利，促进国际贸易，加速经济发展。

2021年3月1日，中国国务院发布了《关于印发〈保税区外汇管理办法〉的通知》（国发〔2021〕10号），下面我们将来一起解读保税区外汇管理办法。

一、保税区外汇管理基本原则保税区外汇管理遵循以下基本原则：1.不得提供保税区内和非保税区之间的外币拆借业务，不得为居民提供个人外汇业务。

2.根据国家宏观调控政策，设置外汇管理措施，保障管理的规范性、有效性。

3.能够促进保税区和跨境贸易的发展，提高区域的国际化水平。

二、保税区外汇管理核心规定1.首先，保税区内企业和居民在境内外汇账户的开立、使用、管理等方面实行与境外经济技术合作区（以下简称ETDZ）相同的外汇管理政策。

2.保税区内企业和居民的外汇收付款，以及外债和外币贷款交易的管理，在符合宏观经济政策和法律法规的前提下，实行便利化和自主管理。

3.对于保税区内符合条件的外汇管理企业，可以在保税区内以外币形式委托银行为其提供融资外汇拆借服务，并且可以在保税区内举办外汇衍生品交易，但仅限于其生产经营活动所需的外汇合约。

4.保税区内企业和居民银行卡和现金携出保税区，总额不超过20万美元或等值外币，超过这个金额的需在海关申报并且获得海关许可。

在保税区内企业和居民之间的支付结算，外债和外汇贷款交易等方面，暂不设外汇额度管理。

5.保税区内的金融机构实行“准入前国民待遇加负面清单管理制度”，也就是保持金融市场的竞争性，在不影响国家安全和经济安全的前提下，放宽金融机构准入限制。

6.个人在保税区购买免税商品后离开保税区，退税环节的货币仅支持人民币元和外国旅游者离境时持有的人民币兑换而成的外币。

此外，需要了解的是，免税公司涉及退税要求的货物，应具有出口认证，如有其他出口形式，则应依据有关法律法规进行移转和退税。

国家外汇管理局关于印发《保税监管区域外汇管理办法》的通知汇发〔2007〕52号国家外汇管理局各省、自治区、直辖市分局、外汇管理部，深圳、大连、青岛、厦门、宁波市分局：为适应保税监管区域功能进一步拓展和转型的需要，便利区内企业贸易投资，经商国家税务总局和海关总署，总局制定了《保税监管区域外汇管理办法》（见附件，以下简称《办法》）。

《办法》整合了现行适用于不同保税监管区域的多项外汇管理政策，在继续保持部分优惠政策的同时，调整了购汇、结汇等保税监管区域内外不尽一致的政策内容，并进一步简化了对外支付审核程序。

现将《办法》印发你们，请贯彻执行，并就出口加工区企业外汇账户问题明确如下：一、已开立外汇账户的出口加工区企业，应当在《办法》生效前，经国家外汇管理局分支局（以下简称外汇局）批准，按《办法》规定调整账户性质和个数。

原外汇账户内资金按企业申报性质，经外汇局审核后分别划至新开立的对应外汇账户。

外汇局在审核企业申报的资金性质时，要结合企业资本金、外债、境内外汇贷款等结汇情况，准确把握企业资金性质，避免混淆。

二、各分局、外汇管理部接到《办法》后，要及时转发辖内支局和各类保税监管区域管理机构以及银行、企业等。

执行中如遇问题，请及时向国家外汇管理局综合司反馈。

联系人：荆琴 徐卫刚联系电话：68402429、68402238传真：68402430附件：1、保税监管区域外汇管理办法2、《保税监管区域外汇管理办法》生效后废止的文件名称二○○七年八月十五日附件1：保税监管区域外汇管理办法第一条 为了完善保税监管区域外汇管理，促进保税监管区域健康发展，根据《中华人民共和国外汇管理条例》及其他相关法律、法规，制定本办法。

第二条 本办法所称保税监管区域（以下简称区内）包括保税区、出口加工区、保税物流园区、保税港区以及综合保税区、跨境工业区等海关实行封闭监管的特定区域。

第三条 国家外汇管理局及其分支机构（以下简称外汇局）依法对区内机构外汇账户、外汇收支、购汇及结汇等实施监督和管理。

湖南省人民政府办公厅印发《关于促进综合保税区高质量发展的若干政策措施（试行）》的通知文章属性•【制定机关】湖南省人民政府办公厅•【公布日期】2024.04.22•【字号】湘政办发〔2024〕13号•【施行日期】2024.04.22•【效力等级】地方规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】法制工作正文湖南省人民政府办公厅印发《关于促进综合保税区高质量发展的若干政策措施（试行）》的通知湘政办发〔2024〕13号各市州、县市区人民政府，省政府各厅委、各直属机构:《关于促进综合保税区高质量发展的若干政策措施(试行）》已经省人民政府同意，现印发给你们，请认真贯彻落实。

湖南省人民政府办公厅2024年4月22日关于促进综合保税区高质量发展的若干政策措施（试行）为进一步推动全省综合保税区高水平开放高质量发展，根据国务院关于促进综合保税区高水平开放高质量发展的相关文件精神，结合湖南实际，制定本政策。

一、发展目标对标高质量发展要求，促进功能政策持续优化、发展动能显著增强、营商环境日益完善，贸易和投资自由化、便利化水平进一步提升，成为引领开放创新、高质量发展新高地。

立足保税特色，推进产业转型、项目聚集，完善产业链供应链，促进新业态、新模式、新技术、新产品协同发展。

发挥连接国内国际两个市场、统筹利用两种资源优势，着力发展保税加工、国际贸易、现代物流、跨境电商，逐步把综合保税区培育成为全省对外贸易重要增长极、外向型经济发展集聚区、双循环发展示范区。

二、主要任务（一）强化目标导向1.落实属地责任。

强化综合保税区高质量发展导向，落实市人民政府属地责任，全力提升在全国综合保税区发展绩效评估中的排位。

争取岳阳城陵矶综合保税区、长沙黄花综合保税区稳居中部A类行列，努力冲刺全国A类。

衡阳、湘潭、郴州综合保税区争取稳定进入全国排位前50%。

（责任单位：相关市人民政府，省商务厅）2.加强统筹指导。

将综合保税区高质量发展情况列入省、市政府口岸联席会议或专题会议议题，加强工作调研和指导，及时协调解决综合保税区发展的具体困难和问题，对发展情况不理想的进行通报或约谈。

国家外汇管理局关于印发《关于规范外汇业务重要凭证、审批核准、档案管理的指导意见》的通知文章属性•【制定机关】国家外汇管理局•【公布日期】2004.01.02•【文号】汇发[2004]1号•【施行日期】2004.01.02•【效力等级】部门规范性文件•【时效性】部分失效•【主题分类】外汇管理正文国家外汇管理局关于印发《关于规范外汇业务重要凭证、审批核准、档案管理的指导意见》的通知（汇发[2004]1号2004年1月2日）国家外汇管理局各省、自治区、直辖市分局、外汇管理部，深圳、大连、青岛、厦门、宁波市分局：为了进一步规范外汇业务重要凭证、审批核准、档案管理，根据《中华人民共和国行政许可法》有关规定，以及国家外汇管理局《关于加强外汇局系统内控机制建设有关问题的通知》（汇发［2002］127号文）有关要求，针对目前外汇业务内控管理中存在的主要问题，总局制定了《关于规范外汇业务重要凭证、审批核准、档案管理的指导意见》，现印发给你们。

请各分局按照指导意见的要求，结合辖内工作实际，制定外汇业务重要凭证、审批核准、档案管理相关制度和工作程序，切实加强管理。

指导意见中有关规定可根据总局出台的新法规进行调整。

附件：《关于规范外汇业务重要凭证、审批核准、档案管理的指导意见》附件：关于规范外汇业务重要凭证、审批核准、档案管理的指导意见一、关于重要凭证管理（一）重要凭证种类目前外汇业务中使用的重要凭证（包括电子凭证）有：1、银行调运外币现钞进出境许可证；2、携带外汇出境许可证；3、经营外汇业务许可证（保险机构）；4、出口收汇核销单；5、进口付汇备案表；6、经常项目外汇账户开立、变更、关户核准件，撤户通知书，外汇账户使用证；7、批准企业购汇、账户划转核准件；8、居民个人购汇核准件；9、资本项目外汇业务核准件；10、外债登记证；11、对外担保登记证书；12、外商投资企业外汇登记证；13、合格境外机构投资者外汇登记证；14、证券业务外汇经营许可证；15、保税区外汇登记证；16、出口加工区外汇登记证；17、国家外汇管理局检查证；18、国际收支申报核查证。

第一条为了完善保税区外汇管理，促进国民经济健康发展，根据《中华人民共和国外汇管理条例》及国家其他有关法律、法规的规定，制定本办法。

第二条本办法所称保税区，是指经国务院批准在中华人民共和国境内（以下简称境内）设立的、海关实行封闭监管的特定区域。

第三条本办法所称区外是指境内保税区以外的其他地区。

第四条本办法所称区内机构，是指设在保税区内的行政管理机构、企业、事业单位及其他经济组织。

前款所称区内企业是指在保税区注册的中资企业和外商投资企业。

第五条保税区外汇管理机关为国家外汇管理局及其分支机构（以下简称外汇局）。

第六条有关保税区的外汇收支与外汇经营活动，应当遵照本办法规定办理。

第七条保税区与境外之间的一切经济往来，必须以外币计价结算，不得以人民币计价结算。

保税区与区外之间保税货物项下交易，必须以外币计价结算，不得以人民币计价结算；非保税货物项下交易，可以以外币计价结算，也可以以人民币计价结算；服务等非贸易项下交易应当以人民币计价结算。

区内企业之间以及保税区之间的交易，可以以外币计价结算，也可以以人民币计价结算；区内行政管理机构的各项规费应当以人民币计价结算。

保税区与出口加工区、上海钻石交易所等海关实行封闭管理的特定区域之间的经济交易，视同保税区之间的经济交易。

第八条银行应当按照本办法及其他有关外汇管理规定为区内企业开立、关闭外汇账户，办理结汇、售汇和外汇收支手续，审核并留存有关凭证和单据备查，按规定向外汇局报送报表和信息等资料。

第九条区内机构的外汇收入，应当及时调回境内；未经外汇局批准，不得存放在境外。

第十条区内与境外之间的所有经济交易，区内机构均应当按照规定办理国际收支统计申报手续；区内与境内区外的所有经济交易，区内、区外机构均不需办理国际收支统计申报手续。

第二章外汇登记及外汇年检第十一条区内企业应当自领取工商营业执照之日起30个工作日内，持营业执照及副本、经批准的合同、章程以及组织机构代码证书（外商投资企业还需提供审批机关对设立该企业的批准文件）等材料，向外汇局申请办理外汇登记手续，并如实填写《基本情况登记表》。

国家外汇管理局关于下发《进出口核销有关问题及处罚标准》的通知正文：---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 国家外汇管理局关于下发《进出口核销有关问题及处罚标准》的通知（汇发[2000]141号）国家外汇管理局各分局，北京、重庆外汇管理部，大连、青岛、宁波、厦门、深圳分局：今年初，总局布置各分局组织开展了经常项目下的外汇检查工作，特别是对出口收汇项下逾期未核销、已挂失出口核销单用于出口；进口货到付款售付汇项下、信用证、托收项下付汇逾期未核销情况进行检查。

多数分局在完成上述工作的同时，还对多年来遗留的进出口逾期未核销问题进行了检查处理，从各分局反馈的情况看，目前已基本完成调查取证工作，进入最后处理阶段。

为了使各分局在处罚过程中，对违规问题定性准确，处罚尺度统一，根据《外汇管理条例》、《贸易进口付汇核销监管暂行办法》和《出口收汇核销管理办法实施细则》的规定，总局制定了《违反进出口核销有关问题及处罚标准》(见附件1、附件2)。

请你们收到本通知后，针对检查出的问题，立即落实处罚。

对个别需要适用减轻处罚条款的，应本着认真负责的原则，按照《检查处理违反外汇管理行为办案程序》第十一条的规定，从严掌握，通过集体讨论决定，并形成会议纪要备查。

对于1998年12月31日以前逾期未核销问题，可根据企业违规金额的大小，在单笔处罚的基础上，予以一次性处罚，具体标准附后(见附件3)。

对1998年以后出现的逾期未核销问题，要严格执行单笔处罚原则。

在执行过程中，如遇到问题，请及时向总局管理检查司反馈。

2000年11月24日附件1：出口核销有关问题及处罚标准－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜问题类型｜｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜｜一、借用、冒用、转让或买卖核销单｜｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜｜二、涂改、伪造核销单、报关单、出口收汇核销专用联等核销凭证的｜｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜｜三、虚报核销单丢失｜｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜｜四、重复使用银行出具的出口收汇核销专用联｜｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜｜五、用其他外汇收入(如非贸易外汇收入或资本项下的外汇收入)骗取核销的｜｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜｜六、从领单之日起4个月内未向外汇局送交核销单存根｜｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜｜七、未经外汇局批准，即期出口项下，超过报关日180天内未收汇或者收汇后｜｜30天内未核销的；远期出口项下，超过在外汇局备案的预计收款日收汇或者｜｜收汇后30天内未核销的｜｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜｜八、遗失核销单后，自遗失之日15天内未向外汇局挂失的｜｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜｜九、未用的核销单自失效之日起1个月内未退回外汇局注销的｜｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜｜十、多次丢失核销单，情节严重的｜｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜｜十一、因关、停、并、转不再经营出口业务，未按时将全部未用的核销单退回外｜｜汇局核销的｜｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜｜十二、出口收汇差额超过成交总价10％，且无正当理由｜｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜｜十三、代理出口业务不规范，造成代理方无法提供有效核销单据的｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜违规性质｜处罚适用法规｜处罚幅度｜备注｜｜－－－－－－－｜－－－－－－－－｜－－－－－－－｜－－－－－－－－－－｜｜《出口收汇核销｜｜｜构成逃汇的，以逃汇｜｜管理办法实施｜《条例》第四十｜通报批评，并处｜论处；构成犯罪的，移｜｜细则》第三十八｜八条｜5—30万｜交司法部门处理｜｜条｜｜｜｜｜－－－－－－－｜－－－－－－－－｜－－－－－－－｜－－－－－－－－－－｜｜《出口收汇核销｜《出口收汇核销｜｜｜｜管理办法实施｜管理办法实施｜警告，并处｜｜｜细则》第三十九｜细则》第三十九｜1—3万｜｜｜条｜条｜｜｜｜－－－－－－－｜－－－－－－－－｜－－－－－－－｜－－－－－－－－－－｜｜《条例》第三十｜《条例》第三十｜30％以上5倍｜｜｜｜｜｜差额部分处罚｜｜九条第五款｜九条第五款｜以下｜｜｜－－－－－－－｜－－－－－－－－｜－－－－－－－｜－－－－－－－－－－｜｜《条例》第四十｜《条例》第四十八｜｜｜｜｜｜5—30万元｜追查委托方责任｜｜八条｜条｜｜｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜问题类型｜｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜｜｜｜｜｜1、有有效的进口付汇核销单证，且未办理购付汇的｜｜十四、未经批准出｜｜｜口货款在境外被抵｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜｜作进口货款｜｜｜｜2、无有效进口付汇核销单证｜｜｜｜｜－－－－－－－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜｜｜1、国际市场价格变动等原因｜｜十五、企业因右列｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜｜情况之一导致出口｜2、不可抗力｜｜逾期未核销，但未｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜｜在规定时间内向外｜3、经海关证明属出口退货进口｜｜汇局说明原因的｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜｜｜4、其他非企业原因造成的｜｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜｜十六、货物在运输途中受损，出口企业无法向保险公司索赔，也无法收汇｜｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜｜｜1、境外进口商倒闭｜｜十七、经核实属境｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜｜外进口商不支付货｜2、境外进口商违约｜｜款而无法办理核销｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜｜的｜3、出口货物质量问题｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜违规性质｜处罚适用法规｜处罚幅度｜备注｜｜－－－－－－－－｜－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－－－－｜｜《结汇、售汇及｜｜｜｜｜付汇管理规定》｜《条例》｜｜｜｜第六条、《条例》｜第四十五条｜等值以下罚款｜｜｜第四十五条第｜｜｜｜｜三款｜｜｜｜｜－－－－－－－－｜－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－－－－｜｜《结汇、售汇及｜｜｜｜｜付汇管理规定》｜《条例》｜30％以上｜｜｜第六条、《条例》｜第三十九条｜5倍以下｜｜｜第三十九条第｜｜｜｜｜二款｜｜｜｜｜－－－－－－－－｜－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－－－－｜｜｜｜｜取得商会、外经贸等｜｜｜｜｜部门出具的认定价格｜｜《出口收汇核销｜《出口收汇核销｜｜合理的证明｜｜管理办法实施｜管理办法实施｜警告｜－－－－－－－－－｜｜细则》第三十九｜细则》第三十九｜｜｜｜条｜条｜｜取得有关部门证明｜｜｜｜｜｜｜－－－－－－－－｜－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－－－－｜｜｜｜｜｜｜｜｜不处罚｜应取得货物受损证明｜｜｜｜｜｜｜－－－－－－－－｜－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－－－－｜｜｜｜｜取得进口商所在国使｜｜｜｜不处罚｜｜｜｜｜｜领馆证明｜｜－－－－－－－－｜－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－－－－｜｜｜｜｜取得向法院或商会起｜｜｜｜不处罚｜｜｜｜｜｜诉证明｜｜－－－－－－－－｜－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－－－－｜｜｜｜｜｜｜｜｜不处罚｜取得有关部门证明｜｜｜｜｜｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－附件2：进口核销有关问题及处罚标准－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜问题类型｜｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜｜｜1、自营进口业务｜｜｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜｜一、提供假的核销报审单｜2、代理进口业务(委托方) ｜｜据，企业无法证明有真实｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜｜贸易背景｜｜｜｜3、代理进口业务(信用证、托收项下代理方)｜｜｜｜｜－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜｜二、可提供“合资合作设｜1、自营进口业务｜｜备”贸易方式报关单等核｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜｜销单证，但进口设备已用｜2、代理进口业务(委托方) ｜｜于验资｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜｜｜3、代理进口业务(代理方) ｜｜－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜｜｜｜｜｜1、开证业务发生在1998年9月1日以前｜｜三、可提供真实的“合资合作设备”｜｜｜贸易方式的报关单，但无规定的批｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜｜件，进口设备未用于验资｜｜｜｜2、开证业务发生在1998年9月1日以后｜｜｜｜｜－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜｜｜｜｜四、信用证项下无报关单(或｜1、经核查，确有真实到货物｜｜有假报关单)，有其他特定的｜｜｜商业单据(盖有海关“放行章”｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜｜的提货单)或海关出具的到货｜｜｜证明｜2、逾期未核销报审｜｜｜｜｜－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜｜｜1、“四自三不见”代理｜｜五、有真实的报关单，但报关｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜｜｜｜｜单经营单位与付汇单位不一｜2、海关等管理部门电脑数据录入、打印错误等原因｜｜｜｜｜致｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜｜｜3、逾期未核销报审｜｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜｜六、无正当理由，报关单金额少于付汇金额的，差额部分｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜违规性质｜处罚适用法规｜处罚标准｜备注｜｜－－－－－－－－－｜－－－－－－－－－｜－－－－－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜｜《条例》第四十条｜《条例》第四十条｜30％以上3倍以下｜｜｜－－－－－－－－－｜－－－－－－－－－｜－－－－－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜｜《条例》第四十条｜《条例》第四十条｜30％以上3倍以下｜｜｜－－－－－－－－－｜－－－－－－－－－｜－－－－－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜｜《条例》第四十八｜《条例》第四十八｜｜｜｜｜｜5—30万｜追究委托方的责任｜｜条｜条｜｜｜｜－－－－－－－－－｜－－－－－－－－－｜－－－－－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜｜《条例》第四十条｜《条例》第四十条｜30％以上3倍以下｜｜｜－－－－－－－－－｜－－－－－－－－－｜－－－－－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜｜《条例》第四十条｜《条例》第四十条｜30％以上3倍以下｜｜｜－－－－－－－－－｜－－－－－－－－－｜－－－－－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜｜｜｜｜｜｜《条例》第四十八条｜《条例》第四十八条｜5—30万｜追究委托方的责任｜｜｜｜｜｜｜－－－－－－－－－｜－－－－－－－－－｜－－－－－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜｜｜｜｜｜｜｜｜不处罚｜｜｜｜｜｜｜｜－－－－－－－－－｜－－－－－－－－－｜－－－－－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜｜《条例》第四十八｜《条例》第四十八｜｜｜｜｜｜5—30万｜｜｜条｜条｜｜｜｜－－－－－－－－－｜－－－－－－－－－｜－－－－－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜｜｜｜｜｜｜｜｜不处罚｜｜｜｜｜｜｜｜－－－－－－－－－｜－－－－－－－－－｜－－－－－－－－－｜涉嫌骗税、走私的移交｜｜｜｜｜有关部门｜｜《条例》第十二条｜《条例》第四十八条｜50—30｜｜｜｜｜｜｜｜－－－－－－－－－｜－－－－－－－－－｜－－－－－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜｜｜｜不处罚｜移案外经贸部门｜｜－－－－－－－－－｜－－－－－－－－－｜－－－－－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜｜｜｜不处罚｜｜｜－－－－－－－－－｜－－－－－－－－－｜－－－－－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜｜《条例》第十二条｜《条例》第四十八条｜5—30 ｜｜｜－－－－－－－－－｜－－－－－－－－－｜－－－－－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜｜《条例》第三十九｜《条例》第三十九｜30％以上5倍以｜｜｜条｜条｜下｜｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜问题类型｜｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜｜｜｜｜七、信用证项下，企业进口｜1、撤销信用证｜｜业务无真实贸易，无法提｜｜｜供报关单等核销报审单｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜｜证，但已如数调回外汇结｜｜｜汇｜2、无其他正当理由｜｜｜｜｜－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜｜｜1、因境外出口商过错，法院判决收回外汇权益｜｜八、有法院判决书、裁定书｜的｜｜等证明非代理开证付汇企｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜｜业过错的｜2、境内委托方过错，法院判决收回人民币权益｜｜｜的｜｜－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜｜｜1、保税区海关把监管重点放在“一线”，即在进｜｜九、通过保税区(仓)报关｜境备案清单上加盖“验讫章”、贴防伪标签，导致｜｜进口，无法提供完整的核｜报关单上未加盖“验讫章”、未加贴防伪标签｜｜销单证，但能提供海关出｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜｜具的到货证明｜｜｜｜2、逾期未核销报审｜｜｜｜｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜｜十、由于公安、司法等部门正在侦察、审理中，造成企业未拿到报关单，企业能｜｜提供公安部门已立案材料或司法、仲裁和商检部门等受理文件｜｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜｜｜｜十一、其他逾期未核销报审的｜｜｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－注：对进、出口核销有关问题定性时，应区别不同违规行为，同时适用《贸易进口付汇核销监管暂行办法》、《关于完善售付汇管理的通知》、《关于修改＜关于完善售付汇管理的通知＞的通知》的有关规定作为定性依据。

国家外汇管理局关于保税仓库外汇管理有关问题的通知正文：---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 关于保税仓库外汇管理有关问题的通知（国家外汇管理局发布汇发（１９９８）９７号１９９８年１１月３０日）《关于完善售付汇管理的通知》发布施行以来，我们收到了国家外汇管理局一些分支局、外汇指定银行、企业反映的保税仓库外汇管理问题，为了保证企业的合法经营，经研究，现就保税仓库外汇管理问题通知如下：一、经营保税仓库的企业（包括保税生产资料市场，以下简称“保税仓企业”）从境外进口货物，以寄售、代销的方式供其它境内机构使用的，由从保税仓库提取货物地境内机构持下列有效凭证和商业单据到外汇指定银行购汇或从其外汇帐户中向境外支付，保税仓企业不得购付汇：（一）进口合同；（二）进口付汇核销单；（三）海关代征关税专用缴款书或海关免税证明；（四）起运国（地区）为“中华人民共和国（１４２）”、境内目的地为“中国某地”、运输方式为“保税”的、贴有防伪标签、加盖海关“验讫章”的正本进口货物报关单；（五）相应结算方式和贸易管理方式要求的其它有效凭证和商业单据。

购付汇申请人与报关单上的经营单位必须一致。

二、保税仓企业以买断方式从境外进口货物，再通过保税仓库销售给其它境内机构的，由保税仓企业持下列有效凭证和商业单据到外汇指定银行购汇或从其外汇帐户中向境外支付。

从各税仓库提取货物的境内机构不得购付汇，只能向保税仓企业支付人民币：（一）进口合同；（二）进口付汇核销单；（三）海关代征关税专用款书或海关免税证明；（四）起运国（地区）为“中华人民共和国（１４２）”、境内目的地为“中国某地”、运输方式为“保税”的、贴有防伪标签、加盖海关“验讫章”的正本进口货物报关单（出仓报关单）；（五）起运国（地区）为境外、贸易方式为“保税仓库货物（１２３３）”的、加盖海关“验讫章”的正本进口货物报关单（进仓报关单）；（六）相应结算方式和贸易管理方式要求的其它有效凭证和商业单据。

国家外汇管理局关于改进海关特殊监管区域经常项目外汇管理有关问题的通知文章属性•【制定机关】国家外汇管理局•【公布日期】2013.05.22•【文号】汇发[2013]22号•【施行日期】2013.05.22•【效力等级】部门规范性文件•【时效性】失效•【主题分类】外汇管理,海关综合规定正文国家外汇管理局关于改进海关特殊监管区域经常项目外汇管理有关问题的通知（汇发〔2013〕22号）国家外汇管理局各省、自治区、直辖市分局、外汇管理部，深圳、大连、青岛、厦门、宁波市分局：为完善海关特殊监管区域经常项目外汇收支管理，支持外贸升级转型，促进外贸稳定增长，根据《海关特殊监管区域外汇管理办法》（汇发〔2013〕15号），国家外汇管理局决定自2013年6月1日起，进一步改进海关特殊监管区域经常项目外汇管理。

现就有关问题通知如下：一、海关特殊监管区域机构（以下简称区内机构）无须办理《保税监管区域外汇登记证》（以下简称《登记证》）及进行《登记证》年检。

已核发的《登记证》不再使用。

新设区内机构办理货物贸易外汇收支、购结汇前，应按照《货物贸易外汇管理指引》及其实施细则（汇发〔2012〕38号文印发，以下简称货物贸易法规），到所在地国家外汇管理局分支局（以下简称外汇局）办理“贸易外汇收支企业名录”（以下简称名录）登记手续。

已办理《登记证》的区内机构，按照货物贸易法规规定签署《货物贸易外汇收支业务办理确认书》后自动列入名录。

金融机构不得为不在名录的区内机构直接办理货物贸易外汇收支业务。

金融机构应当通过“货物贸易外汇监测系统”查询确认该区内机构为“特殊监管区域内企业”后，按规定为其办理相关外汇收支业务。

二、区内机构可将具有真实、合法交易背景的出口收入存放境外。

区内机构将出口收入存放境外应当具备的资格条件、开户登记、存放规模、期限以及调回要求等应按货物贸易法规办理。

其他经常项目外汇收入存放境外应按服务贸易外汇管理法规办理。

三、简化区内机构货物贸易付汇管理。

国家外汇管理局深圳分局关于对保税监管区域内企业进行外汇年检的通知正文：---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 国家外汇管理局深圳分局关于对保税监管区域内企业进行外汇年检的通知深圳市各保税监管区域内企业：为加强对深圳市保税监管区域内企业（以下简称：区内企业）外汇业务的管理，根据外汇管理有关规定，我局拟开展2012年区内企业外汇年检。

现将有关事项通知如下：一、2012年区内企业《保税监管区域外汇登记证》核证时间为2012年3月1日至3月31日。

二、区内企业需要向外汇局报送外汇年检信息及资料，包括但不限于：《登记证》原件、企业营业执照及组织机构代码证原件及复印件、深圳市保税监管区域企业2011年度外汇年检情况表（附件）、2011年末资产负债表和损益表。

三、区内企业应对报送外汇年检信息的真实性和完整性负责。

四、通过年检的区内企业，外汇局将在《登记证》上加盖“保税监管区域内企业外汇年检专用章”。

五、我分局将在年检结束后，将年检合格的区内企业名单向辖内银行发布。

银行自外汇局发布之日起不得为未列入名单的区内企业办理外汇业务。

如有特殊情况，由外汇局逐笔审核其外汇收支真实性后办理。

六、区内企业可通过“国家外汇管理局深圳分局--深圳政府在线”网站（网址：/wgj）“经常项目外汇业务办事指南”下载本通知及相关附件。

七、年检地点：深圳市罗湖区深南东路5006号人民银行大厦2楼经常项目管理处。

联系人及联系电话：曾刚25590240-853；钟俊芳25590240-417；业务咨询电话：25584569特此通知附件：深圳市保税监管区域企业2011年度外汇年检情况表及相关填表说明二○一二年二月十七日附件：深圳市保税监管区域企业2011年度外汇年检情况表填表单位（公章）：货币单位：折美元登记证号组织机构代码法定代表人联系人及电话区域类型企业性质营业地址2011年外汇收入额从境外2011年外汇支出额至境外从境内至境内2011年购汇额2011年结汇额2011年货物贸易外汇收入额从境外2011年货物贸易外汇支出额至境外从境内至境内2011年转口贸易外汇收入额2011年转口贸易外汇支出额期末应收外汇账款余额期末应付外汇账款余额其中：应收境外账款其中：应付境外账款期末预收外汇账款余额期末预付外汇账款余额其中：预收境外账款其中：预付境外账款填表人：复核人：填表说明一、第一部分的填报内容为区内企业基本情况登记，其中：登记证号为保税监管区域外汇登记证号；法定代表人栏目需由法人代表签字或签章进行确认；区域类型是指保税区、出口加工区、保税物流园区、保税港区以及综合保税区、跨境工业区等海关实行封闭监管的特定区域，区内企业可按自身所在的保税监管区域选择符合的类型进行填写；企业性质区内企业可选择外商投资企业或中资企业进行填写。

国家外汇管理局关于进一步优化贸易外汇业务管理的通知文章属性•【制定机关】国家外汇管理局•【公布日期】2024.04.03•【文号】汇发〔2024〕11号•【施行日期】2024.06.01•【效力等级】部门规范性文件•【时效性】尚未生效•【主题分类】服务贸易,外汇管理正文国家外汇管理局关于进一步优化贸易外汇业务管理的通知汇发〔2024〕11号国家外汇管理局各省、自治区、直辖市、计划单列市分局，各全国性中资银行：为推动贸易高质量发展，切实提升服务实体经济能力，国家外汇管理局决定进一步优化贸易外汇业务管理，便利经营主体跨境贸易业务办理。

现就有关事项通知如下：一、优化“贸易外汇收支企业名录”登记管理取消国家外汇管理局各分局（以下简称外汇局）核准办理“贸易外汇收支企业名录”（以下简称名录）登记的要求，改由在境内银行直接办理名录登记。

（一）开展货物贸易外汇收支业务的企业应当于办理首笔收支前，在境内银行办理名录登记。

登记时，可通过线上或线下方式向银行提交《贸易外汇收支企业名录申请表》（以下简称《申请表》，见附件1）。

银行应根据《申请表》通过国家外汇管理局“数字外管”平台（以下简称“数字外管”平台）银行端填报企业名录信息，填报完成后应告知企业“数字外管”平台互联网端账号及初始密码，企业可通过“数字外管”平台互联网端查询名录登记办理结果。

其他境内机构或个体工商户确有客观需要开展货物贸易外汇收支业务的，可参照企业的有关规定办理。

小微跨境电商企业凭交易电子信息办理货物贸易外汇收支业务时，可免于办理前述名录登记。

（二）名录内企业的企业名称、统一社会信用代码、法定代表人、联系方式、注册地址发生变更的，企业应在变更事项发生之日起30日内，凭列明变更事项的说明材料，通过线上或线下方式在境内银行办理名录信息变更。

银行发现企业上述信息发生变更的，可根据内部审批流程主动变更企业名录信息。

企业变更注册地后所属外汇局变更的，企业应向原所在地外汇局报告。