商业银行重点

商业银行学复习资料题型：单选1’*10 多选2’*10 判断1’*10 名词解释2’*5 计算2道共10分问答10’*4名词解释：1、（商业银行）公司治理：是指建立以股东大会、董事会、监事会、高级管理层等机构为主体的组织架构和保证各机构独立运作、有效制衡的制度安排，以及建立科学、高效的决策、激励和约束机制。

2、激励机制：是指一整套可以激发银行员工工作热情的制度。

激励包括正向激励（如正面引导和驱动）和负向激励（如约束和惩罚）。

3、大额可转让定期存单：是指存款人将资金按某以固定利率和期限存入银行，并可在市场上转让买卖的存单形式。

其基本特点是：不记名，可以自由转让；存单面额大，金融固定。

4、现金资产：是商业银行所有资产中最具流动性的资产，由库存现金、在中央银行存款、存放同业存款、在途资金构成。

其主要作用为保持清偿力和保持流动性。

5、标准差法：是将证券已得到收益进行平均后，与预期收益作比较，计算出偏差幅度的证券投资风险测量方法。

6、“6C”原则：商业银行在放款审查和对借款人进行信用分析时的六大要素。

分别为：品德、能力、资本、担保品、经营状况和发展前景。

7、消费信贷：是指那些发放给消费者个人或家庭，用来购买耐用品消费品或支付其他个人或家庭消费的贷款。

8、中间业务：是指不构成商业银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的业务。

9、备用信用证：是指开证行应借款人要求，以放款人作为信用证的受益人而开具的一种特殊信用证，以保证在借款人破产或不能及时履行义务的情况下，由开证行向受益人及时支付本利。

10、福费廷：又称为“包买票据”或“票据买断”，是商业银行为国际贸易提供的一种中长期融资方式。

它是指银行作为包买商从出口商哪里无追索权地购买由银行承兑/承付或保付的远期汇票，而向出口商提供融资的业务。

11、银团贷款：又称辛迪加贷款，是由一家或几家商业银行牵头，多加商业银行作为参与行，共同向某一借款人提供的金融比较大的中长期贷款。

商业银行经营与管理重点难点汇总商业银行作为金融系统的中坚力量，承担着资金存储、贷款发放、支付结算、风险管理等多项重要职责。

然而，由于商业银行经营与管理涉及众多复杂的因素，使得其面临着许多重点难点问题。

本文将汇总商业银行经营与管理过程中的重点难点，并尝试提供解决方案，以期帮助银行行业从业者更好地应对挑战。

一、资金存储难点商业银行的资金存储是其运营的重中之重。

然而，在当前经济环境下，资金存储面临以下重点难点：1.1 资金来源多样化难题商业银行的资金来源涉及各种途径，如存款、债券发行、股权融资等。

面对多样化的资金来源，银行需要根据市场状况和资金需求合理安排不同类型的资金进出，以优化资金结构。

解决方案：银行应建立灵活高效的资金管理体系，包括有效的市场研究和预测机制，以及灵活多样的融资手段，如与机构投资者进行合作、举办债务承销活动等。

1.2 资金成本控制困难商业银行在资金存储过程中需要合理控制资金成本，以维护其盈利能力。

然而，由于市场环境、资金需求等因素的影响，资金成本难以控制。

解决方案：银行应加强与监管机构的沟通，保持及时了解市场政策的动向。

此外，建立合理的风险控制机制，提高资金运作效率，降低成本支出。

二、贷款发放难点商业银行的贷款发放是实现资金价值最重要的方式之一。

然而，在贷款发放过程中，银行面临以下重点难点：2.1 信用风险管理困境商业银行在贷款发放过程中必须面对客户的信用风险。

客户的还款能力不确定性使得信用风险成为贷款业务中的重要难点。

解决方案：银行应加强风险管理，建立完善的风险评估模型，充分评估客户的还款能力和资信状况。

同时，加强内部管理，确保合规操作。

2.2 贷款选择与定价难题商业银行在贷款发放前需要进行贷款选择和定价，以确保贷款业务的盈利性。

然而，贷款选择和定价涉及多项因素，如市场利率、贷款用途、客户需求等，使得银行在进行决策时面临较大压力和难点。

解决方案：银行应加强市场研究与分析，提升对市场需求的敏锐度。

商业银行经营管理重点商业银行是现代金融体系中的关键组成部分，其经营管理对于金融市场的稳定和经济的发展具有重要意义。

本文将重点论述商业银行经营管理的关键要素，包括资本充足率、贷款投放、违约风险管理、流动性管理和信息技术应用等方面。

一、资本充足率资本充足率是商业银行经营管理的重要指标之一，它反映了银行的偿付能力和风险承受能力。

银行应保持足够的资本储备，以覆盖潜在的损失，并保障顺利运营。

同时，资本充足率也是监管机构对商业银行健康状况的重要评估指标。

银行需要根据监管要求，合理配置资本，平衡风险和收益，确保资本充足率处于合理范围内。

二、贷款投放商业银行的主要业务之一是贷款发放。

贷款投放涉及到风险管理和收益增长的平衡。

银行需要审慎评估借款人的还款能力和担保能力，防范信贷风险，同时根据市场需求灵活调整贷款利率和期限，提高贷款的竞争力。

此外，银行还需要加强对贷款项目的监控和评估，及时调整贷款结构，确保贷款投放的安全性和有效性。

三、违约风险管理商业银行需重视违约风险管理，防范贷款违约和不良资产的风险。

银行在贷款前应充分评估借款人的信用状况和还款来源，确定合适的贷款额度和担保要求。

在贷款过程中，银行需要加强对借款人的监管和风险预警，及时应对潜在风险，减少违约损失。

此外，银行还应建立完善的不良资产处理机制，有效处理不良资产，降低风险对经营的影响。

四、流动性管理商业银行的流动性管理是确保支付能力和运营稳定的关键。

银行需合理规划和管理资金来源和运用，确保短期偿还能力和运营安全。

银行应根据资金流动和市场情况灵活调整资产和负债结构，合理配置流动性储备和投资组合，确保满足日常支付和应急资金需求。

同时，银行还需制定有效的流动性管理政策和流动性风险管理框架，应对市场变动和流动性压力。

五、信息技术应用随着信息技术的发展，商业银行在经营管理中应积极应用新技术，提高效率和服务质量。

银行需要投资和建设完善的信息系统，实现各项业务的自动化和数字化，提高运营效率和风险控制能力。

商业银⾏重点PART 1⼀、名解1商业银⾏制度：是⼀个国家⽤法律形式所确定的该国商业银⾏体系、结构以及组成这⼀体系的原则的总和2单元制：指不设⽴或不能设⽴分⽀机构的商业银⾏。

3分⾏制：法律允许在本地或外地设有若⼲分⽀机构，这些分⽀机构都可以从事银⾏业务。

4持股公司制：由⼀个集团成⽴股权公司，再由该公司收购或控制若⼲独⽴的银⾏。

⼆1694年第⼀家股份制银⾏——英格兰银⾏，也是现代银⾏业产⽣的标志。

1商业银⾏形成的两条途径：1）、是由旧⾼利贷银⾏演变⽽来。

如威尼斯银⾏。

2）、是新型资本家以股份制形式组建的；如英格兰银⾏2商业银⾏的发展模式：1）英国式融通短期资⾦模式（专业化银⾏）2）德国是综合银⾏模式（全能银⾏）3商业银⾏的功能：1）信⽤中介：指商业银⾏通过负债业务，把社会上的各种闲散货币资⾦集中到银⾏，再通过资产业务，把它投向需要资⾦的各部门，充当有闲置资⾦者和资⾦短缺者之间的中介⼈，实现资⾦的融通。

2）⽀付中介：指商业银⾏利⽤活期存款账户，为客户办理各种货币结算、货币收付、货币兑换和转移存款等业务活动。

3）⾦融服务：财务咨询、代理融通、信托、租赁、计算机服务、代客理财以及⾦融衍⽣品交易服务等。

4）信⽤创造：通过创造流通⼯具和⽀付⼿段，可以节约现⾦使⽤，节约流通费⽤，⼜能满⾜社会经济发展对流通和⽀付⼿段的需要。

5）调节经济6）风险管理4商业银⾏体系划分：1）按业务覆盖地域划分：地⽅性的、区域性的、全国性的、国际性的2）按是否从事证券业务和其他业务划分：①.德国式的全能化银⾏：全⾯经营所有⾦融业务，银⾏、证券、保险等②.英国式的全能银⾏：经营银⾏、证券业务，较少从事保险业务，不能持有企业股票。

③.美国式的职能银⾏（美国于1999年后放松）：是指只能经营银⾏业务，不能进⾏证券承销、保险业务。

（我国仍执⾏该种银⾏制度）3）按组织形式划分（简答）：①单元制银⾏：指不设⽴或不能设⽴分⽀机构的商业银⾏。

最⼤特点：减缓银⾏集中进展，限制垄断。

商业银行学重点整理名词解释:1. 商业银行商业银行是以追求利润最大化为目标，以多种金融负债筹集资金，以多种金融资产为其经营对象，能利用负债进行信用创造，并向客户提供多种功能、综合性服务的金融企业。

2. 信用中介商业银行通过负债业务，把社会上各种闲散资金集中到银行，通过资产业务，把它投向需要资金的各部门，充当有闲置资金者和资金短缺者之间的中介人，实现资金的融通。

3. 支付中介商业银行利用活期存款账户，为客户办理各种货币结算、货币收付、货币兑换和转移存款等业务活动。

4. 分行制银行是指那些在总行之下，可在本地或者外地设有若干分支机构，并都可以从事银行业务的商业银行。

5. 银行持股公司制：又称“集团银行制”，是指由某一集团成立股权公司，再由该公司收购或控制若干独立的银行。

这些独立银行的业务和经营决策统属于股权公司控制。

6.流动性是指资产的变现能力，衡量资产流动性的标准有两个：资产的变现成本与资产变现的速度。

7. 外源资本指商业银行从银行外部募集到的资本，包括发行普通股、优先股、资本票据和债券募集的资本，以及通过国家的各种增资方式所获得的资本等。

8. 内源资本指商业银行从银行内部募集到的资本，如通过留存收益的方式所获得的资本。

9. 债务资本指商业银行从外部借入的、在某个确定的到期日需要归还的资本。

10. 注册资本：是指银行在向工商行政管理部门登记注册时，在银行章程上注明的资本金。

它是说明银行将以多大的资本金来进行经营。

11. 实收资本：这是银行投资人（股东）实际投入到银行的资本。

12. 股权资本，又叫产权资本、股东产权或所有者权益。

这是银行的资产净值，即银行的总资产减总负债的余额。

它包括实收资本、资本公积金、未分配利润和盈余公积等等项目。

13. 银行股本包含普通股和优先股，是银行股东持有的主权证书。

14. 银行盈余包括资本盈余和留存盈余。

15. 储备金是为了应付未来回购、赎回资本债务或防止意外损失而建立的基金，包括放款与证券损失准备金和偿债基金等。

名字解释1、商业银行：商业银行是以追求利润最大化为目标，以多种金融负债筹集资金，以多种金融资产为其经营对象，能利用负债进行信用创造，并向客户提供多功能、综合性服务的金融企业。

2、同业拆借：指的是金融机构之间的短期资金融通。

主要用于支付日常性的资金周转，他是商业银行为解决短期资金余缺、调剂法定准备金头寸而融通资金的重要渠道。

3、票据贴现：是一种以票据所有权的有偿转让为前提的约期性资金融通。

票据贴现不仅仅是一种票据买卖行为，它实质上是一种债权债务关系的转移，是银行通过贴现而间接地把款项贷放给票据的付款人，是银行nag贷款的一种特殊方式。

4、巴塞尔协议：《巴塞尔协议》是国际清算银行（BIS）的巴塞尔银行业条例和监督委员会的常设委员会———“巴塞尔委员会”于1988年7月在瑞士的巴塞尔通过的“关于统一国际银行的资本计算和资本标准的协议”的简称。

该协议第一次建立了一套完整的国际通用的、以加权方式衡量表内与表外风险的资本充足率标准，有效地扼制了与债务危机有关的国际风险。

5、贷款风险分类：按照贷款的质量和风险程度划分，银行贷款可以分为正常贷款——有充分把握按时足额偿还本息；关注贷款——本息偿还正常，但出现了一些影响因素，需要关注；次级贷款——正常的收入已经无法偿还本息，不得不通过重新融资来还款；可疑贷款——即使抵押和担保也要承担一定的损失；损失贷款——采取了可能的措施和必要的法律程序后本息仍无法收回。

6、不良贷款：指非正常贷款或有问题贷款是指借款人未能按原定的贷款协议按时偿还商业银行的贷款本息，或者已有迹象表明借款人不可能按原定的贷款协议按时偿还商业银行的贷款本息而形成的贷款。

7、金融租赁：由出租人根据承租人的请求，按双方的事先合同约定，向承租人指定的出卖人，购买承租人指定的固定资产，在出租人拥有该固定资产所有权的前提下，以承租人支付所有租金为条件，将一个时期的该固定资产的占有、使用和收益权让渡给承租人。

这种租赁具有融物和融资的双重功能。

Ch11、商业银行分析的起点：铸币兑换业；近现代银行业的开端:货币经营业2、是不是有了货币经营业就有了商业银行?不是。

货币经营业只是银行的早期萌芽状态,当货币经营业的发展过程中出现了信用活动，才有了早期银行。

所以,货币经营业与银行是不同的,两者的主要区别在于有无信用活动。

3、现代商业银行的产生途径有两条:一是旧的高利贷性质的银行逐渐适应新的经济条件,演变为资本主义银行；一是新兴的股份制银行。

4、第一家现代商业银行：英格兰银行商业银行的定义:商业银行是以追求利润最大化为目标,以多种金融负债筹集资金,以多种金融资产为其经营对象,能利用负债进行信用创造，并向客户提供多功能、综合性服务的金融企业。

5、商业银行的性质(1)商业银行具有一般的企业特征。

商业银行拥有业务经营所必需的自有资本，且大部分资本来自于股票发行;商业银行实行独立核算、自负盈亏；其经营目标是利润最大化，从商业银行的设立到商业银行选择业务及客户的标准来看,主要是盈利.（2)商业银行是特殊的企业。

商业银行是经营货币资金的金融企业，是一种特殊的企业。

商业银行的活动范围不是一般的商品生产和商品流通领域，而是货币信用领域.一般企业创造的是使用价值，而商业银行创造的是能充当一般等价物的存款货币。

（3）商业银行不同于其他金融机构。

和中央银行相比较,商业银行是面向工商企业、公众及政府经营的金融机构，而中央银行是只向政府和金融机构提供服务的具有银行特征的政府机关。

和其他金融机构相比较，商业银行能够提供更多、更全面的金融服务，能够吸收活期存款。

而其他金融机构不能吸收活期存款，只能提供某一方面或某几方面的金融服务.随着金融自由化和金融创新的发展，商业银行经营的业务和提供的服务范围越来越广泛，现代商业银行正在向着“万能银行”和“金融百货公司”的综合银行模式发展。

6、商业银行的经济职能及其相互关系商业银行在现代经济活动中所发挥的功能主要有:1、信用中介.是指商业银行通过负债业务，把社会上各种闲散货币资金集中到银行，通过资产业务,把它投向需要资金的各部门,充当有闲置资金者和资金短缺者之间的中介人,实现资金的融通。

商业银行学重点整理商业银行学是研究商业银行的理论和实践的学科。

它涉及到商业银行运作的各个方面，包括银行管理、金融市场、金融产品和服务等等。

下面是商业银行学的一些重点内容，帮助读者更好地理解和应用商业银行学的知识。

1. 商业银行概述商业银行是一家以盈利为目的、经营各类商业银行业务的金融机构。

它承担着存款、放贷、支付结算、风险管理等功能。

商业银行的组织结构、法律地位和经营范围在不同国家和地区可能存在差异。

2. 银行存款业务商业银行通过吸收存款来筹集资金，为客户提供储蓄和结算服务。

银行存款包括活期存款、定期存款和储蓄存款等不同形式。

商业银行还可以通过提供利率、提供特殊优惠等方式来吸引客户存款。

3. 银行贷款业务商业银行通过向个人和企业提供贷款来获取利润。

贷款可以分为消费贷款、企业贷款和房地产贷款等不同种类。

商业银行在进行贷款业务时需要进行风险评估，并采取相应的担保措施来确保贷款的安全性。

4. 银行支付结算业务商业银行提供支付结算服务，包括现金支付和电子支付。

现金支付是指通过银行存款账户提取现金来进行支付。

电子支付则是通过银行卡、手机支付、网上银行等电子方式进行转账和购物付款。

5. 银行资金管理商业银行需要进行有效的资金管理，确保资金的流动性和安全性。

资金管理包括资金的筹集、运用和监控等环节。

商业银行通常通过利率调控、准备金政策和短期借贷市场等手段来管理资金。

6. 银行风险管理商业银行面临各种风险，包括信用风险、市场风险、流动性风险和操作风险等。

商业银行需要制定风险管理策略，采取适当的风险防范措施，确保银行运作的安全性和稳健性。

7. 银行金融市场业务商业银行在金融市场上参与各类交易和投资活动，包括外汇交易、债券交易、股票交易和衍生品交易等。

银行金融市场业务可以为银行带来更高的收益，同时也存在着市场风险。

总结：商业银行学是一个涵盖广泛且与日常生活和经济发展密切相关的学科。

了解商业银行学的基本知识和重点内容，可以帮助我们更好地理解商业银行的运作机制和服务，提高我们的金融素质和风险意识。

商业银行内部审计重点及策略在当今复杂多变的金融环境中，商业银行面临着诸多风险和挑战。

内部审计作为银行内部控制体系的重要组成部分，对于保障银行的稳健运营、防范风险、提升经营管理水平具有至关重要的作用。

本文将探讨商业银行内部审计的重点以及相应的策略。

一、商业银行内部审计的重要性商业银行作为金融体系的核心，其经营活动直接关系到金融市场的稳定和经济的发展。

内部审计通过对银行各项业务和管理活动的独立审查和评价，能够及时发现潜在的风险和问题，为管理层提供决策依据，促进银行合规经营，提高运营效率和效益。

二、商业银行内部审计的重点（一）风险管理审计风险管理是商业银行的核心工作之一。

内部审计应关注银行风险识别、评估和应对策略的有效性。

审查银行是否建立了完善的风险管理体系，包括信用风险、市场风险、操作风险等各类风险的管理流程和控制措施。

同时，要对风险计量模型的准确性和可靠性进行评估，确保银行能够准确度量和控制风险。

（二）内部控制审计内部控制是银行防范风险的重要手段。

内部审计要审查银行内部控制制度的健全性和有效性，包括内部治理结构、授权审批制度、会计核算制度、信息系统控制等方面。

检查各项控制措施是否得到有效执行，是否存在控制漏洞和缺陷，及时提出改进建议，以强化内部控制，防范内部舞弊和违规行为。

（三）信贷业务审计信贷业务是商业银行的主要业务之一，也是风险较高的领域。

内部审计应重点审查信贷业务的审批流程、客户信用评估、贷款发放和贷后管理等环节。

关注贷款的投向是否符合国家政策和银行的战略规划，客户信用评级是否准确，贷款发放是否合规，贷后管理是否到位，有无逾期和不良贷款的风险隐患。

（四）财务报表审计财务报表是反映银行经营成果和财务状况的重要依据。

内部审计要对财务报表的真实性、准确性和完整性进行审计，审查会计核算是否符合会计准则和法规要求，财务数据是否真实可靠，财务报表的编制是否合规。

同时，要关注财务指标的变化趋势，分析银行的盈利能力、偿债能力和资产质量等情况。