第十一章 商业银行风险管理理论与实务

第十一章商业银行风险管理复习思考题1．概念解释：信用风险市场风险利率风险流动性风险操作风险信用衍生产品VaR方法利率敏感性缺口有效持续期答：略。

2．商业银行风险管理的意义是什么？答：商业银行的风险管理，无论是对于商业银行经营管理的微观要求，还是对于整个社会经济的宏观要求，都有着十分重要的实践意义。

1．商业银行风险管理能增强金融体系的安全性。

商业银行是金融体系的主体，商业银行经营管理得当，能对经济发展起到重要的促进作用，相反，如果商业银行经营管理不善，不仅不利于经济发展，而且个别银行经营管理不善甚至倒闭会波及其他银行，会影响社会公众对整个金融体系的信心，严重的还会酿成金融风波。

正因为此，各国金融监管当局对商业银行实行严格的监管，商业银行自身也大都积极地实行风险管理，采取稳健经营、“安全第一”的经营方针。

商业银行在增强了自身安全的同时，也促进了金融体系安全性的提高，避免商业银行倒闭的“多米诺骨牌效应”，有利于国民经济的持续健康发展。

2．商业银行风险管理能增强商业银行的竞争能力。

银行竞争优势包括资金优势、人才优势、技术优势和管理优势，其中管理优势非常重要。

银行风险管理是银行经营管理的主要内容之一，银行风险管理通过回避、分散、转移、控制风险，能将风险给银行造成的损失降低到最低限度，增加银行的盈利，从而提高银行的信誉和安全性，促进银行经营管理水平的提高，最终增强银行的竞争能力。

3．商业银行风险管理能促进商业银行的国际化经营。

《巴塞尔协议》要求国际银行的资本充足率不低于8％，其中核心资本率不低于4％。

《巴塞尔协议》这一国际性文件已被国际银行界普遍接受，资本充足率这一综合性指标已成为任何一家银行进行国际化经营必须遵循的一条基本准则。

在资本充足率中，风险资产总额处于分母位置，通过减少分母来实现资本充足率的要求被称为“分母决策”，而要实施“分母决策”，就必须加强银行资产的风险管理，通过对资产风险的识别、估价、控制和处置，降低资产风险，从而降低风险资产总额，达到提高资本充足率的目的，最终将促进银行的国际化经营。

商业银行操作风险管理理论和实务第一章:概述商业银行风险--一般认为,商业银行风险是指商业银行在经营活动过程中,由于事前无法预料的各种不确定因素的影响,使商业银行的实际收益和预期收益产生偏差,从而有蒙受经济损失或者获取额外收益的机会和可能性。

商业银行风险分类—信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国家风险、资本风险。

操作风险概念--指由于不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成的风险，操作风险包括法律风险，但不包括策略风险和声誉风险。

操作风险特征—1、内生性，主要是内部不合规的操作因素引起的，包括人的因素、制度因素、技术因素等。

针对市场风险、信用风险而言。

2、广泛性和普遍性，3、难以度量性和不对称性。

《巴塞尔新资本协议》关于操作风险的损失事件类型见下表：商业银行操作风险的损失事件类型《巴塞尔新资本协议》框架下操作风险的三大支柱——最低资本金要求、外部监管、市场约束。

第二章：商业银行操作风险管理操作风险管理流程——操作风险识别、操作风险评估、操作风险监测、操作风险控制、操作风险报告。

内部控制含义——银监会在《商业银行内部控制指引》中指出：商业银行的内部控制是商业银行为实现经营目标，通过制定和实施一系列制度、程序和方法，对风险进行事前防范、事中控制、事后监督和纠正的动态过程。

理解：1）、内部控制是指商业银行通过一系列规章、制度来完成既定的工作目标和防范风险。

2）、内部控制的实施对象是商业银行各职能部门及其工作人员。

3）、内部控制是金融机构的一种自律行为，是金融机构为实现经营目标和防范风险而做出的自我约束行为，它不同于《商业银行法》的法律约束，也不同于中国银监会的监管行为。

内控目标——1）、确保国家法律规定和商业银行内部规章制度的贯彻执行。

2）、确保商业银行发展战略和经营目标的全面实施和充分实现。

3）、确保风险管理体系的有效性。

4）、确保业务记录、财务信息和其它管理信息的及时、真实和完整。

商业银行风险管理教材商业银行风险管理教材第一章:商业银行风险管理概述1.1 商业银行的风险管理意义1.2 商业银行风险管理的基本原则1.3 商业银行风险管理的体系结构1.4 商业银行风险管理的流程第二章:信用风险管理2.1 信用风险的定义和来源2.2 信用风险评估方法2.3 信用风险管理工具2.4 信用风险控制和监测第三章:市场风险管理3.1 市场风险的定义和来源3.2 市场风险度量方法3.3 市场风险管理工具3.4 市场风险控制和监测第四章:流动性风险管理4.1 流动性风险的定义和来源4.2 流动性风险度量方法4.3 流动性风险管理工具4.4 流动性风险控制和监测第五章:操作风险管理5.1 操作风险的定义和来源5.2 操作风险评估方法5.3 操作风险管理工具5.4 操作风险控制和监测第六章:利率风险管理6.1 利率风险的定义和来源6.2 利率风险度量方法6.3 利率风险管理工具6.4 利率风险控制和监测第七章:外汇风险管理7.1 外汇风险的定义和来源7.2 外汇风险度量方法7.3 外汇风险管理工具7.4 外汇风险控制和监测第八章:跨境风险管理8.1 跨境风险的定义和来源8.2 跨境风险度量方法8.3 跨境风险管理工具8.4 跨境风险控制和监测第九章:法律风险管理9.1 法律风险的定义和来源9.2 法律风险评估方法9.3 法律风险管理工具9.4 法律风险控制和监测第十章:信息安全风险管理10.1 信息安全风险的定义和来源10.2 信息安全风险评估方法10.3 信息安全风险管理工具10.4 信息安全风险控制和监测第十一章:商业银行风险管理的发展趋势和挑战11.1 国内外商业银行风险管理的发展趋势11.2 商业银行风险管理的挑战和应对措施结语:商业银行风险管理的作用和对实体经济的贡献以上是一份关于商业银行风险管理的教材大纲，可以根据需要进行补充和修改。

商业银行风险管理是当前银行业最重要的任务之一，对保障银行稳定运营、防范金融风险至关重要。

银行风险管理实务现金业务管理是商业银行内部控制的第一道防线，是操作风险过程控制的最直接承担者，这种地位和作用要求现金业务运行必须建立在安全、高效，严格执行制度的规范化管理基础上。

因此，加强现金业务运营风险点的管理，是防范和化解金融风险的重要手段，也是当前基层商业银行提高综合管理水平和质量的重要课题。

一、基层商业银行现金营运风险点的表现形式银行现金营运风险点是指银行在现金营运、管理过程中，容易发生差错、案件，出现漏洞的环节和部位，一般表现为制度风险和操作风险两个方面。

目前，基层商业银行现金业务在管理和操作层面仍未形成良好的制度执行力，普遍存在对现金业务重视不够，管理松懈、薄弱环节多，风险隐患多等问题，为风险和案件的发生埋下了种种隐患。

基层商业银行现金营运风险点主要表现在现金业务管理、现金服务管理、金库管理、守押管理、假币防范等方面。

（一）现金业务管理风险。

1、柜面现金业务风险。

一是柜员虚存实取风险。

风险主要表现在：个人现金业务个别单边交易仍然存在虚存实取风险；个人大额支取未按流程办理业务，先存后取，逆向操作，带来一定的风险隐患。

二是大额错账冲正交易风险。

风险主要表现在：柜员记账串户、金额记错等因素造成风险。

三是大额现金存入反交易风险。

风险主要表现在：相关人员在执行业务授权时未核实反交易业务原因，对反交易各种要素没有严格审查，导致风险发生。

2、钱箱管理风险。

风险主要表现在：个别网点业务主管未按要求对上缴、寄存的现金进行核对、卡把并监督99999钱箱操作员、管库柜员的封箱过程，存在履职不到位的现象；个别网点99999钱箱营业终了执行双人加双锁、加封入库保管制度不规范。

3、现金实物调拨及交接风险。

风险主要表现在：办理款箱运送交接时对箱体、双锁及封签的完好状态检查不严；现金、实物的交接未按要求进行双人办理、双人核验，存在单人办理款箱交接的现象；押运调款人员身份识别系统功能需进一步完善，身份验证制度执行不严格，不利于操作风险的防范。

第一篇《商业银行理论与实务》知识训练第一章商业银行导论一、名词解释（略）二、单项选择题1、C2、B3、A4、C5、A6、A7、B8、C9、C 10、B 11、B 12、C三、多项选择题1、CD2、CDE3、ACD4、A B四、判断题1、×2、×3、×4、√5、×6、×7、√8、√9、×10、×11、√五、简答题1、简述商业银行的性质。

答：商业银行是商品经济发展到一定阶段的产物，它是为适应市场经济发展和社会化大生产而形成的一种金融组织。

（1）商业银行是企业。

获得最大的盈利既是商业银行经营的基本目标，也是商业银行发展的内在动力。

（2）商业银行是特殊企业。

它所经营的商品是特殊商品，是作为一般等价物的货币。

银行经营货币这个商品和其他企业经营其他商品不同。

其他企业采取买卖的方式经营，而银行采取借贷方式，即信用方式经营。

（3）商业银行是综合性多职能的企业。

商业银行已不仅仅经营货币，而且在金融和非金融领域提供各种优质服务。

2、简述商业银行的分类。

答：（1）按资本所有权划分，可将商业银行划分为私人的、合股的以及国家所有的三种。

（2）按业务覆盖地域划分，可将商业银行划分为地方性银行、区域性银行、全国性银行和国际性银行。

（3）按许可经营业务种类划分，可将商业银行划分为全能银行和职能银行。

（4）按组织形式划分，可把商业银行分为单一制银行、总分行制银行、持股公司制银行和连锁银行制。

3、商业银行的“三性”目标是什么？答：商业银行“三性”目标是“安全性、流动性、效益性”。

（1）商业银行安全性目标，是指商业银行应努力避免各种不确定因素对它的影响，保证商业银行的稳健经营和发展。

商业银行之所以必须坚持安全性目标，是因为商业银行经营管理的特殊性。

（2）商业银行的流动性目标，是指商业银行能够随时满足客户提现和必要的贷款需求的支付能力，包括资产的流动性和负债的流动性两重含义。

《我国商业银行风险管理——理论与实证研究》篇一一、引言随着我国金融市场的持续发展和银行体系日趋复杂化，商业银行的风险管理变得愈发重要。

本篇论文将深入探讨我国商业银行风险管理的理论基础，以及进行相应的实证研究，旨在分析当前我国商业银行在风险管理方面所面临的挑战与机遇，并为未来风险管理策略的制定提供理论支持和实践指导。

二、商业银行风险管理理论基础1. 风险管理的定义与重要性风险管理是指通过对风险的识别、评估、监控和应对，以最小成本实现最大安全保障的科学管理方法。

对于商业银行而言，风险管理是保障银行稳健经营、防范金融风险的关键环节。

2. 商业银行风险类型商业银行面临的风险主要包括信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险等。

这些风险在不同程度上影响着银行的经营稳定性和盈利能力。

3. 风险管理理论框架商业银行风险管理理论框架包括风险识别、风险评估、风险控制、风险监控和风险报告等环节。

这一框架为银行提供了全面、系统的风险管理方法，有助于银行有效应对各类风险。

三、实证研究1. 研究方法与数据来源本研究采用定量与定性相结合的研究方法，以我国商业银行为研究对象，收集相关风险数据和银行经营数据，运用统计分析、案例分析等方法进行实证研究。

2. 实证研究结果（1）信用风险管理：通过实证分析发现，我国商业银行信用风险管理水平逐步提高，但仍需加强信用评级和风险预警机制的建设。

（2）市场风险管理：市场风险是商业银行面临的重要风险之一。

实证研究表明，我国商业银行市场风险管理能力逐步增强，但仍需关注金融市场波动对银行资产和负债的影响。

（3）操作风险管理：操作风险是银行日常运营中常见的风险。

实证研究显示，我国商业银行在操作风险管理方面存在一定差距，需加强内部控制和员工培训，提高员工的风险意识和应对能力。

（4）流动性风险管理：流动性风险是银行面临的重要风险之一。

实证研究表明，我国商业银行在流动性风险管理方面已取得一定成果，但仍需关注资金来源和运用的匹配性，以及应对突发情况的流动性储备。