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财务分析自动计算表

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无形资产
387 514 761 1,082
568 110.43%
321 42.16%
负债总计
45,210 63,590 68,487 65,159 1568.333 2.47% -3328.33 -4.86%
其中：流动负债 22,897 35,712 45,088 48,148 12436 34.82% 3059.667 6.79%
35.91% 30.65% 7.82% 2.89% 3.82% 1.38% 8.85% 3.06%
利润指标各年对比分析
45.00% 40.00% 35.00% 30.00% 25.00% 20.00% 15.00% 10.00% 5.00% 0.00%
2012年
2013年
产值毛利率
产值净利润率
净资产利润率
股本
7,200 7,500 7,500 7,500
0 0.00%
0 0.00%
资本公积
15,972 16,676 16,676 16,676 -8344.33 -50.04% -8344.33 -50.04%
盈余公积
310 361 376
376 -361 -100.00% -375.667 -100.00%
长期借款
165 1,435 3,319 2,803 1368.333 95.35% -516 -15.55%
长期应付款
22,147 26,443 20,079 14,207 -12236 -46.27% -5871.67 -29.24%
所有者权益总计
27,271 32,328 34,075 34,549 2221 6.87% 474.6667 1.39%
长期借款
165 1435 3319.3 2803.33 1368.333 95.35% -516 -15.55%
长期应付款
22147 26443 20079 14207 -12236 -46.27% -5871.67 -29.24%
所有者权益总计
27271 32328.3 34075 34549.3 2221 6.87% 474.6667 1.39%
其中：流动资产 11,814 19,921 23,620 23,159 3237.333 16.25% -461.333 -1.95%
货币资金
2,039 4,664 4,519 1,973 -2691 -57.69% -2545.33 -56.33%
应收账款
8,021 13,091 17,869 19,110 6019.333 45.98% 1240.667 6.94%
资产总计
72481 95919 102562 99708.3 3789.333 3.95% -2853.33 -2.78%
518.7 1973.33 -2691 -57.69% -2545.33 -56.33%
应收账款
8021.3 13090.7 17869 19110 6019.333 45.98% 1240.667 6.94%
3 盈利能力分析 4 发展能力分析
指标及计算公式
资产负债率=负债总额/资产总额 流动比率=流动资产/流动负债 速 应动收比账率款=周流转动率资=产销-存售货收/入流/动（负期债初应收账款+期末应收账 款）/2 应收账款周转天数=360/周转率 流动资产周转率=销售收入/平均流动资产余额 固定资产周转率=销售收入/平均固定资产净额 总资产周转率=销售收入/平均总资产 总资产报酬率=净利润/平均总资产 净资产报酬率=净利润/平均净资产 产值净利润率=净利润/产值收入*100% 营业收入增长率=本年营业收入增长额/上年营业收入总额 总资产增长率=本期总资产增长额/年初资产总额 固定资产成新率=平均固定资产净额/平均固定值产原值
80.78%
-8.40
资产负债率 流动比率 速动比率 应收账款周转率 应收账款周转天数 流动资产周转率 固定资产周转率 总资产周转率 总资产报酬率 净资产报酬率 产值净利润率 营业收入增长率 总资产增长率 固定资产成新率
指标及计算公式
与去年比 增减值
-1.43
-0.04
-0.04
各年资产负债 表数据汇总：
短期借款
5640 9710 12070 8978.67 -731.333 -7.53% -3091 -25.61%
应付票据
0 3400 2790 1880.67 -1519.33 -44.69% -909.333 -32.59%
应付帐款
5390.3 6564.33 15178 22043.7 15479.33 235.81% 6866 45.24%
(一)资产负债 分析：
项目
2011年 2012年 2013年 2014年7 较前年增 较前年增 较去年增 较去年增 末余额 末余额 末余额 月余额 减额 减幅度% 减额 减幅度%
资产总计
72,481 95,919 ###### 99,708 3789.333 3.95% -2853.33 -2.78%
短期借款
5,640 9,710 12,070 8,979 -731.333 -7.53% -3091 -25.61%
应付票据 应付帐款
0 3,400 2,790 1,881 -1519.33 -44.69% -909.333 -32.59% 5,390 6,564 15,178 22,044 15479.33 235.81% 6866 45.24%
2012年 2013年
66.30% 66.78%
0.56 0.52
0.55 0.52
111.30% 104.67%
323
344
74.04% 74.43%
18.50% 22.21%
13.95% 16.33%
1.53% 1.28%
4.33% 3.82%
10.99% 7.82%
96.96% 37.92%
32.34% 6.93%
89.18% 84.96%
2014年
与前年比 增减值
65.35%
-0.95
0.48
-0.08
0.48
-0.08
88.73% -22.57
406
82
70.14%
-3.90
22.36%
3.86
16.22%
2.27
0.47%
-1.06
1.38%
-2.95
2.89%
-8.09
1.25% -95.71
-2.78% -35.12
与本年预算比较
增减数
增减比 例%
###### ###### ###### 16,406 203
1% -910.7 -5.26%
7,051 ###### ###### 11,378 994
10% -264.7 -2.27%
511 169 117
100 -68.67 -41% -16.33 -14.00%
478 524 210
76 -447.7 -85% -133.3 -63.59%
1,291 1,268 496
475 -793 -63% -21 -4.24%
18,000 16,000 14,000 12,000 10,000
8,000 6,000 4,000 2,000
0
损益明细比较分析
2012年同期 2013年同期 本年同期预算 2014年7月
减：累计折旧 5,290 10,116 15,714 19,194 9078 89.74% 3480 22.15%
固定资产净值
55,557 71,449 74,449 72,269
820 1.15% -2179.67 -2.93%
在建工程
1,605
94 378
393 298.6667 317.73% 14.66667 3.88%
减：坏账准备
467 963 1,553 1,666 703.6667 73.10% 113.3333 7.30%
应收账款净值
7,555 12,128 16,316 17,444 5315.667 43.83% 1127.333 6.91%
其他应收款
786 1,112 1,087 1,616
504 45.34% 528.6667 48.64%
未分配利润
3,789 6,125 7,856 8,331 -6124.67 -100.00% -8331.33 -100.00%
资产负债分析—内
部简易汇报
项目
2011年 2012年 2013年 2014年5 较前年增 较前年增 较去年增 较去年增 末余额 末余额 末余额 月余额 减额 减幅度% 减额 减幅度%
减：坏账准备 466.67 962.667 1553 1666.33 703.6667 73.10% 113.3333 7.30%
应收账款净值
7554.7 12128 16316 17443.7 5315.667 43.83% 1127.333 6.91%
固定资产原值
60847 81565.3 90163 91463.3 9898 12.14% 1300.333 1.44%
-9.71
-4.18
应收账款 减：坏账准备
应收账款净值 其他应收款 存货 其中：非流动资产 固定资产原值
减：累计折旧 固定资产净值 在建工程 无形资产
(三)利润指标 分析：
分析指标
指标计算说明
2012年 2013年 2014年
产值毛利率 产值净利润率 净资产利润率 成本费用净利润 比
（营业收入-营业成本）/总产值
净利润/总产值
净利润/平均净资产 净利润/（营业成本+管理费用+财务费用+销售费 用）

合集下载

财务指标自动计算表

财务指标自动计算表


0.00
0.00 0.87 0.75 0.23 0.40 -0.12 0.03 0.45
-56.1%
0.56
资本保值增值率 35
36.4%
资本积累率 四 36
、
总资产增长率
发 37
展 能
营业利润增长率 38
力
39 技术投入比率
-63.6% -12.1% 14.4%
2.9%
能 力
综 合
其他 比率
40 营业收入三年平均增长率 资本三年平均增长率
87.4% 692.8%
签名
编制
本年数
比上年增减16.93%
0.09
4.06%
0.00
-0.57% 94.8% 1817.5%
-3.99 21.21% 1.96
0.01 -0.07 -11.25
0.00 3.99 -0.21 -1.96
应收账款周转天数 10
11 存货周转率
12 存货周转期（天）
二 、
13 流动资产周转率
运 14 流动资产周转期（天）
营 能
15 固定资产周转率
力 16 固定资产周转期（天）
17 总资产周转率
18 总资产周转期（天)
183.84
3.90 92.21 0.29 1,254 0.16 2,284 0.05 6,611
-183.84
-3.90 -92.21 -0.29 -1,254.07 -0.16 -2,283.54 -0.05 -6,611.14
41 杜邦分析
42 43 固定资产综合折旧率
9.14% 11.87% 见单独表格
不良资产比率 19
20 资产现金回收率
21 营业利润率
利用Excel进行财务分析的实用技巧

利用Excel进行财务分析的实用技巧

利用Excel进行财务分析的实用技巧在当今的商业世界中，财务分析对于企业的决策制定、资源分配和战略规划至关重要。

Excel 作为一款强大的电子表格软件，拥有丰富的功能和工具，能够帮助我们高效地进行财务分析。

以下将为您详细介绍一些实用的技巧。

一、数据收集与整理首先，要确保收集到准确和完整的财务数据。

这可能包括资产负债表、利润表、现金流量表等。

将这些数据以清晰的格式输入到 Excel 工作表中。

在输入数据时，要注意数据的格式，例如日期应设置为日期格式，金额应设置为货币格式，以便进行后续的计算和分析。

为了便于数据管理，可以对不同类型的数据进行分类和标记，例如使用不同的颜色或字体。

同时，对数据进行排序和筛选，能够快速找到关键信息。

二、使用函数进行计算Excel 提供了众多强大的函数，熟练运用这些函数可以大大提高财务分析的效率和准确性。

例如，SUM 函数用于求和，AVERAGE 函数用于计算平均值，VLOOKUP 函数用于查找和引用数据。

在计算财务比率时，如流动比率、资产负债率等，可以使用简单的公式。

比如，流动比率＝流动资产／流动负债，在 Excel 中可以表示为“＝SUM(流动资产范围) ／ SUM(流动负债范围)”。

三、创建数据透视表数据透视表是 Excel 中进行数据分析的强大工具。

通过它，可以快速对大量数据进行汇总、分类和比较。

选择数据区域，然后点击“插入”选项卡中的“数据透视表”。

在数据透视表中，可以将不同的字段拖放到行、列和值区域，以获得不同角度的分析结果。

例如，要分析不同产品的销售额和利润情况，可以将产品名称拖到行区域，将销售额和利润拖到值区域。

四、绘制图表图表能够更直观地展示财务数据的趋势和关系。

Excel 提供了多种图表类型，如柱状图、折线图、饼图等。

对于展示财务数据的变化趋势，折线图是一个不错的选择。

比如，绘制公司近几年的营业收入变化趋势。

如果要比较不同项目的占比情况，饼图则更为合适，如各项费用在总成本中的占比。

自动生成现金流量表(含财务报表及计算公式)

自动生成现金流量表(含财务报表及计算公式)

2、本编制办法仅是权宜之计，以应付一时之急需，本现金流量表的公式设置使其能 自动平衡，使用者根本无需考虑报表本身的勾稽关系和平衡问题，即使表外数据录入一 时出错（当然打印前别忘了检查），现金流量表也是自动平衡的。因此编制速度奇快， 一般在10分钟内即可编制完成。
3、本工作表各表间数据存在链接关系，不能分割单独存为文件使用，否则将出错。
2.编制步骤
(1).手工录入资产负债表、利润及利润分配表各栏数据。 或者：如有电子文档，则可以直接将两大表数据直接复制过来覆盖即可，此项操作
前提是原基础报表与本工作表格式一致，本工作表报表格式是根据《企业会计制度》规 定格式编制，若原基础报表是按统一格式编制，直接复制覆盖即可。
(2).手工录入表外数据(见“表外数据录入”工作表)，税率和坏账计提比例须按公司实际 情况进行修改。
一、编制原理
本现金流量编制办法主要是根据资产负债表，利润及利润分配表各帐户的变动情况 进行分析，并补充若干表外数据(见“表外数据录入”工作表)，然后将这些科目的分析 结果分别归入现金流量表的各项目，以此自动生成现金流量表。
二、填制计算平衡
1.概述
各表中粉红色阴影部分不能填入任何数据！该部分为公式设置部分，一经变动表格 数据就会出现差错，只允许在白色空格内填入数据！浅蓝色部分是根本不需录入数据的。
现金流量表自动生成填列说明
提要：本套表格一共4张表，填前面3张，自动生成最后一张。一共5个sheet，下载 后可见。 本现金流量表是自动生成的，你只要做两件事：录入数据和修正，即：录入资产负债表、 利润表和几个表外数据，修正现金流量表出负数的金额栏(具体修正办法见下面说明)。 录入速度和生成速度是同步的，数据录入完成的同时，现金流量表即已生成，报表的平 衡问题在公式设置已考虑好，无须担心。使用时只需将白色空格内的数据删除即可。
某ppp项目财务分析与财务评价计算表1(IRR、利润、成本、现金流量表的自动计算表)

某ppp项目财务分析与财务评价计算表1(IRR、利润、成本、现金流量表的自动计算表)


12244 37085 5687 -8661 9183 390 4265 -31390
11912 48997 5238 -3423 8934 9324 3928 -27462
-40286 -35655 投资回收期 投资回收期
11.05 年 13.96 年 724.70 216.93 281.95 164.92 704.43 221.49 284.71 160.30
897.74 123.48 225.49 198.93
869.81 143.59 237.60 193.95
842.52 163.02 249.35 189.05
811.05 200.18 271.76 184.87
788.72 204.14 274.16 179.67
766.84 208.31 276.68 174.62
流量表
特许经营期 7 2029年 17106 17106 1246 15860 8 2030年 16816 16816 1449 15367 9 2031年 16530 16530 1645 14885 10 2032年 16349 16349 2020 14329 11 2033年 15994 15994 2060 13934 12 2034年 15650 15650 2102 13548 13 2035年 15316 15316 2146 13170 14 2036年 14992 14992 2189 12803 15 2037年 14680 14680 2235 12445
全现金流量表
建设期 序号 1 1.1 现金流入 营业收入 项目 合计 188180 188180 19569 168611 0 0 0 178856 109696 0 27107 2125 255 39673 0 0 48997 -3423 9324 -27462 5.11% 1.08% 9544.04 0.00 1939.27 0.00 2981.73 0.00 2125.40 0.00 11% 附加税 6% 所得税 0.00 0.00 0.00 0.00 -49496 -49496 -46858 -46858 -49496 -49496 -46858 -46858 -34400 -83896 -30830 -77688 -34400 -83896 -30830 -77688 -25800 -21890 -99578 -25800 -21890 7838 6295 -93282 5878 4721 15644 -86214 11896 -81386 11733 -92084 8922 15236 -70978 10968 -70419 11427 -80658 8226 0 0 49496 49496 0 0 0 0 0 34400 34400 0 0 0 0 0 25800 25800 0 0 0 0 0 3770 0 0 1703 96 12 1959 5966 0 0 1821 209 25 3911 0 1937 204 24 3809 5974 1 2023年 0 0 0 0 2 2024年 0 0 0 0 3 2025年 0 0 0 0 4 2026年 9649 9649 611 9038 5 2027年 17700 17700 827 16873 6 2028年 17401 17401 1039 16362