芜湖会计实操培训 出纳实操培训班

出纳工作细则
Work summary and plan of cashier in Finance Department
出纳工作细则
• 现金一经付清,原始凭证 及时收回;多付或少付金 额，由责任人负责。
• 现金收付的,要当面点清 金额.并注意票面的真伪。 若收到假币,由责任人负 责。
• 严格执行财务制度,保管 好限额的库存现金,把把 每日收到的大额现金及 时送到银行。不得”坐 支”.如特殊原因没能及 时存现。大额现金交给 孔经理或经理保管，保 险柜内不存放大额现金， 保证资金的安全。
发票注意事项
Work summary and plan of cashier in Finance Department
发票注意事项
发票的购买、开具、红字、认证、抄税、报税
开具发票所需资料专用 发票:公司名称、纳税人 识别号、客户地址、座 机电话、开户银行及帐 号、维修类1型(普通维 修、事故车、三包、首 保、新车装饰)、金额。
日清日结
每日做好日常的现 金盘存工作,日清日 结、这样-来，问题 便不会留到隔日,及 时发现,及时改正。 做到账款相符、账 实相符。
出纳工作细则
工作细致
员工借款无论金额 多少,都须由各领导 签字批准后,并用借 支单借款。如若特 殊情况，也要经各 领导先口头同意,方 可借款,后再补签。
银行账处理
出纳工作细则
出纳主要工作
主要工作
整理汽贸的定车明细和交车明 细,准确无误的收取车辆定金及 尾款。每月月初整理服务的月 结款和挂帐明细,与维修前台核 对,准确收取各单位的月结款和
挂帐款。
主要工作
每月月底和市场部核对当月进 车台数与转帐金额、和配件部 核对当月采购配件的金额.核对 无汉后,发给顺成，拿回进项发

性。
定期对现金进行对账，核对现金 日记账和总账的余额，确保账账
相符。
能够及时发现并处理现金盘点和 对账过程中的异常情况，确保现
金管理的规范和安全。
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CATALOGUE
银行存款管理
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银行存款账户的开立与撤销
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开立基本存款账户
提供开户所需文件，如营 业执照、法人身份证等， 填写开户申请书，预留印 鉴。
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现金保管与安全管理
严格遵守现金保管规 定，确保现金安全存 放，防止丢失或被盗 。
了解并遵守相关的法 律法规和公司内部规 定，如反洗钱、反恐 融资等。
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定期对现金进行清点 和核对，确保账实相 符，及时发现并处理 异常情况。
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现金盘点与对账
熟练掌握现金盘点的方法和流程 ，确保盘点结果的准确性和完整
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保守企业商业秘密，不泄 露任何财务信息。
提高业务水平，熟练掌握 出纳工作技能和知识。
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2024/1/2902C来自TALOGUE现金管理
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现金收付业务处理
熟练掌握现金收付业务的基本 流程和规范，包括收款、付款 、找零等。
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能够准确识别各种面额的货币 ，并快速进行计数和核算。
了解常见的现金收付业务场景 ，如零售、餐饮、酒店等，并 能够根据不同场景灵活处理业 务。
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开立一般存款账户
因借款或其他结算需要， 在基本存款账户开户银行 以外的银行营业机构开立 的银行结算账户。
撤销银行存款账户
填写销户申请书，交回各 种重要空白凭证及结算凭 证和开户许可证，银行核 对无误后办理销户手续。

出纳人员培训计划方案一、培训目标出纳工作作为企业财务管理的重要组成部分，其工作负责资金的收支管理、财务凭证的登记和管理、账务核算等核心工作。

为了提高出纳人员的综合素质及工作能力，提升其专业技能和管理水平，制定本培训计划方案，旨在提高出纳人员的工作技能，加强其职业素养，使其成为懂得规范运作、勇于创新的高素质出纳人员。

二、培训内容1. 财务管理基础知识出纳人员需要具备一定的财务管理基础知识，包括会计学原理、财务管理常识、财务报表分析等基础内容。

2. 出纳业务流程出纳人员需要熟悉公司的出纳业务流程，包括资金收付、银行存取款、票据管理、现金流管理等相关业务流程。

3. 财务软件操作出纳人员需要熟练掌握财务软件操作技能，包括会计核算软件、财务管理软件、电子支付平台等相关财务软件的操作技能。

4. 财务风险管理出纳人员需要学习财务风险管理知识，包括资金风险、市场风险、信用风险等财务风险的识别、预防和控制。

5. 职业素养提升出纳人员需要提升职业素养，包括学习职业道德、沟通技巧、团队协作、工作效率提升等相关职业素养的培训。

6. 财务法律法规出纳人员需要了解相关的财务法律法规，包括税法、金融法、公司法等相关法律法规的培训。

三、培训方式1. 理论课程培训通过专业培训机构或者企业内部人力资源部门组织专业培训师开展相应的理论课程培训，包括财务管理基础、出纳业务流程、财务软件操作、财务风险管理、职业素养提升、财务法律法规等相关理论培训。

2. 实操课程培训设置出纳实操课程培训，通过模拟实战操作、实际业务操作等形式，提高出纳人员的实际操作技能。

3. 在岗导师指导为新进入出纳岗位人员提供在岗导师指导，由经验丰富的老员工担任导师，指导新入岗人员熟悉业务流程、提高实际操作技能。

四、培训时间安排1. 理论课程培训安排每周固定一天或者每月固定一次理论课程培训，根据出纳人员工作量和实际情况安排培训时间，保证出纳人员参与培训学习。

2. 实操课程培训根据实际情况，安排实操课程培训时间，可以在工作日的空闲时间或者周末安排实操课程培训，保证出纳人员可以参与实操课程培训。

江淮会计培训第一讲【例题·多选题】1、作为一名合格的出纳员应具备的基本素质要求（）。

A.要有良好的职业道德B.要有较强的政策水平C.要有熟练的专业技能D.要有良好的工作态度【答案】ABCD【例题·多选题】2、出纳员要做到具备良好的职业道德，应做到（）。

A.爱岗敬业B.廉洁自律C.客观公正D.强化服务E.保守秘密【答案】ABCDE3、【例题·多选题】资金支出的一般程序是（）A.明确资金支出的金额和用途B.付款审批C.办理付款D.付款退回【答案】ABCD第二讲根据《中华人民共和国人民币管理条例》和《中国人民银行假币收缴、鉴定管理办法》的规定，公安机关和中国人民银行有权没收假币，办理货币存取款和外币兑换业务的金融机构可以收缴假币。

除以上单位，其他任何单位和个人均无权没收和收缴假币1、在现金收款业务中，单位出纳员如发现假币就应马上没收。

（）【答案】错误。

2、辨认真假币的方法（）A．看水印B. 听声音C.看图案D.安全线E.摸图案F.验钞机鉴别【答案】ABCDEF3、纸币票面缺少面值在30平方毫米的人民币仍可以继续流通。

（）【答案】错误。

【解析】纸币票面缺少面值在20平方毫米以上的不宜流通。

4、纸币票面污渍、涂写字迹面积超过2平方厘米的；不超过2平方厘米，但遮盖了防伪特征之一的人民币不宜流通。

（）【答案】正确5、能辨别面额，票面剩余四分之三（包含四分之三）以上，其图案、文字能按原样连接的，按原面额全额兑换。

（）【答案】正确6、能辨别面额，票面剩余至三分之一（包含三分之一）至四分之三以下，其图案、文字能按原样连接的残缺、污损人民币。

（）【答案】错误。

【解析】能辨别面额，票面剩余至二分之一（包含二分之一）至四分之三以下，其图案、文字能按原样连接的残缺、污损人民币。

7、点钞技术方法具体包括（）。

A.手持式单指单张点钞法B．手按式点钞法C.扇面式点钞法D.手持式点钞法【答案】ABCD第三讲第二章出纳具体业务处理技巧——现金业务要点1、出纳员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权、债务账目的登记工作。