国际金融理财师(CFP)资格认证考试真题-综合案例分析(试题)

金融理财师（CFP）综合案例分析章节练习试卷2(题后含答案及解析)题型有：1.李先生和李太太(陶女士)都是收入稳定的公务员，两人目前和李先生的母亲同住，没有孩子。

最近，李先生和太太计划要一个小宝宝，同时还有一些其他的家庭目标需要进行规划，于是夫妇俩找到了金融理财规划师进行咨询。

理财规划师就李先生的家庭状况进行了分析。

一、案例成员四、李先生家庭保险状况李先生和太太除了参加社会养老保险外，李先生自己还购买了一份大病险及附加意外险，太太购买了一份有分红功能的寿险。

五、李先生夫妇的理财目标1．两人打算要一个孩子，需要一笔资金为孩子出生做准备；2．希望将老房变现后的资金进行合适的投资；3．希望为全家购买合适的保险；4．希望5年内买一辆15万元的家庭轿车。

六、假设条件1．假设通货膨胀率为3%，个人所得税按现行税率；2．假设住房公积金、养老金保险、医疗保险金与失业保险金占税前收入的比例分别为8%、8%、3%、1%，允许税前扣除，个人免征额为2000元；3．学费增长率为4%，投资回报率为8%，工资增长率为4%；4．李先生60岁退休，李太太55岁退休。

1．针对李先生的状况，理财规划师给了他们一些建议，其中，不正确的是()。

A．考虑到现在通货膨胀的因素，李先生现在的投资是处于负增长的状态。

资产结构合理性显然不足，没有充分发挥资产的有效收益性B．李先生一家处于人生的积累阶段，家庭也是属于形成期，有一定家庭负担，投资应以进取为主，应有较强的变现能力C．从整体来分析，李先生的家庭结构和经济结构都是比较稳定的，财务重心应放在投资规划上D．对于李先生来说，进行一个完善的保险规划是十分必要的，这样可以保障家庭结构的稳固性正确答案：B解析：鉴于李先生目前处于人生的积累阶段，且家庭属于形成期，投资应以稳健型为主。

2．李先生每月的税前收入为______元，李太太的税前收入为______元。

A．4255.56；3698.63B．4379.14；3724.15C．4548.61；3854.17D．4522.06；3968.26解析：设李先生每月税前收入为X，则有(X×80%-2000)×10%-25=X×80%-3500，可得X=4548.61(元)；设李太太每月税前收入为Y，则有(Y×80%-2000)×10%-25=Y×80%-3000，可得Y=3854.17(元)。

金融理财师（CFP）综合案例分析章节练习试卷35(题后含答案及解析)题型有：1.作为单身母亲的余女士已离婚成为单身母亲，面对生涯规划，需要金融理财师协助规划。

经过初步沟通面谈后，你获得了以下家庭、职业与财务信息：一、案例成员二、家庭收支状况1．收入方面(1)余菲菲女士，每年经营收入扣除铺租、水电、管理费、人工、税金等各项成本后，约为人民币15万元。

而且，余女士估计今后10年左右，只要不出现意外情况，专卖店的收益应该能一直稳定在这个水平，并会随着通胀率上升而增加。

(2)2007年，根据离婚协议房子归其前夫黄先生所有，但黄先生一次性补偿余女士人民币30万元。

(3)余小青，归余女士抚养，黄先生有探视权，每个月需按时支付人民币1500元给余女士作为女儿的生活费和教育费，直到女儿结束学业走上工作岗位为止。

2．支出方面(1)余女士租住在专卖店附近的60平方米公寓，由于地处商业旺区，每个月租金高达2500元，加上物业管理费、水电费，余女士每个月花在房子上就得3500元，再加上两人的生活费、购物娱乐费、通讯费2000元，以及女儿每个月特长培训费1000元，合计高达6500元；(2)2008年还多了一项养车的开支，一年下来，车辆的检查费、保险费、油费、过路费、停车费、维护保养费、修理费合计得花费至少3万元，平摊到每个月约需2500元，这样下来，余女士每个月要支出9000元；(3)前年余女士为女儿练琴花费2万多元买了一台不错的钢琴；(4)现在每个月参加钢琴培训班、舞蹈培训班和英语培训班的费用需1000元。

三、家庭资产负债状况由于生意往来需要，余女士在2008年初用多年做生意的积蓄购买了一辆20万元的中档轿车，首付五成，向银行申请了5年的贷款，贷款利率4.95%，到现在刚好还了一年，还剩4年还款时间。

但是，一年下来自己买的车已经降价了3万元。

前夫金先生2007年底补偿的30万元则被余女士存入银行定期，准备用作女儿将来出国留学的费用，余女士几年来也攒下40万元，10万元用来买车，剩下的30万元作为了专卖店的流动资金。

金融理财师（CFP）综合案例分析章节练习试卷24(题后含答案及解析)题型有：1.假设卢先生是一位有财可理的成功人士，事业上，经过几年的积累已打下根基，正处于高速发展阶段。

卢太太在航空公司工作，职业稳定、收入理想。

目前卢先生与卢太太正面临职业生涯与家庭上的转变，需要金融理财师协助规划。

经过初步沟通面谈后，获得了以下家庭、职业与财务信息：一、案例成员四、保险情况卢先生为卢太太购买了一份分红型保险，保额9万元，被保险人是卢太太。

卢先生认为保险是事后保险，体现的主要是一种对家庭的责任。

作为理财工具，保险的收益率不高，现实意义不大。

五、客户的特殊状况与理财目标：依重要性顺序列示1．短期目标：财务安全规划——建立应急准备金、全家的保险规划；2．中期目标：为孩子的出生和规划教育金作准备和购买别墅；3．长期目标：逐步积累家庭财富，规划好养老金准备；4．其他目标：拿出50万元进行各类投资，使钱不断增值。

六、假设条件1．以4%的温和通胀率作为本理财规划中的假定值；2．卢先生公司发展稳定，但由于外贸行业不确定因素较多，保守的假设卢先生收入保持现有水平，不考虑增幅。

根据对航空公司的了解，空姐每年收入增长5%左右，生育期间，月薪2500元左右，40岁将转地勤部门工作，收入约为原来的60%；3．目前，国内学费的年均增长率为5%～6%，以5%作为教育费用增长率的假定值；4．房地产问题既是经济问题又是社会问题，政策对这个产业和市场至关重要。

房价短期进入了调整阶段，但随着经济的快速持续增长，房产市场的长期走势还是看好的，假设房产每年的增长率为5%；5．假设卢先生夫妇都已参加城镇统筹医疗保险；6．卢先生夫妇预计50岁提前退休。

1．关于卢先生家庭的资产，下列说法正确的是()。

A．卢先生的家庭资产中，金融资产合计为650000元B．卢先生的家庭资产中，金融资产合计为1890000元C．卢先生的家庭资产中，实物资产合计为1890000元D．卢先生的家庭资产中，现金及现金等价物合计为650000元正确答案：D解析：金融资产包括现金及现金等价物以及保险理财产品。

金融理财师（CFP）综合案例分析章节练习试卷50(题后含答案及解析)题型有：1.假设杨华夫妇是你的新客户，目前正面临生涯与家庭上的转变，需要金融理财师协助规划。

经过初步沟通面谈后，你获得了以下家庭、职业与财务信息：一、案例成员二、收支情况1．收入：杨华每月税前收入为13000元；吴红每月税前收入为8000元。

2．支出：为应付日常开支，杨华家里常备有5000元的现金。

除每月需要偿还的房贷以外，杨华一家每年保险支出为25000元，每月生活开支保持在5000元左右。

杨晓强每年幼儿园学费支出8000元。

每年旅游支出10000元。

三、资产情况1．实物资产：杨华夫妇于2006年12月31日购买了一套总价85万元的住房，贷款总额为50万元，贷款利率5.5%，15年还清，他们采取的是等额本金还款方式，目前该房产现值为90万元。

2．金融资产：杨华目前在银行的存款还有8万元，其中包括银行利息约900元(税后)。

杨华投资比较保守，对于股票兴趣不大，目前名下有国债5万元(含去年实际收到的1000元收益)，债券基金4万元(含去年实际收到1200元的收益)。

四、保险状况杨华三年前还接受了理财规划师的建议而大量投保，目前保单现金价值为8万元(即个人账户余额)，去年收到保险分红2300元。

五、理财目标杨华夫妇考虑到子女教育是一项庞大支出，决定将手中持有的国债和债券基金全部用来为孩子作储备教育金。

六、假设条件2007年个人所得税费用减除标准为每月1600元；2008年个人所得税费用减除标准为每月2000元。

1．根据家庭生命周期理论，杨华家庭的生命周期属于()。

A．筑巢期B．满巢期C．离巢期D．空巢期正确答案：B解析：杨华夫妇38岁，家庭成员数固定，符合满巢期(即家庭成长期)的特征。

2．下列各种投资组合中，适合杨华投资的是()。

A．定存+国债+保本投资型产品B．绩优股+指数型股票型基金C．投机股+房产信托基金+黄金D．认股权证+小型股票基金+期货正确答案：B解析：A项中的投资组合适合即将退休的投资人。

金融理财师（CFP）综合案例分析章节练习试卷31(题后含答案及解析)题型有：1.于先生一家属于富足小康之家，为了合理安排投资与保险以实现未来规划，于先生聘请了理财规划师帮助其进行全方位理财规划。

理财规划师通过与于先生沟通，获得了以下家庭、职业与财务信息：一、案例成员二、收支情况1．收入情况：于先生年资10年，税前月收入16000元；王女士年资5年，税前月收入9000元。

年末于先生夫妇都可以多得一个月的工资作为年终奖金。

2．支出情况：于先生一家食品饮料平均月支出1250元，交通通讯费用月支出1250元，每年的衣着服饰支出大概15000元，每年的家用服务支出6000元，儿子教育支出12000元，医疗保健支出5000元，娱乐支出6000元。

同时夫妻双方各年缴保费2000元，为20年期定期寿险。

为了保证正常支出，在理财规划师的建议下于先生准备了2万元的紧急预备金。

三、资产负债状况于先生5年前购买了一套总价为80万元的住房，目前该房产现值为100万元。

为出行方便，于先生还购买了一辆总价为18万元的家用轿车，目前价值为15万元。

于先生投资比较保守，投资意识较差，金融投资基本上是储蓄。

于先生家里目前存有5000元紧急备用金，活期存款8万元，定期存款28万元(每年可获利息收入6000元)。

于先生家里现在没有负债。

四、保险状况1．于先生：其所在企业除按所在地区提拨8%基本养老金以外，另在一年前开始提供企业年金计划，个人与企业各提拨1%。

目前养老金账户有30000元，企业年金账户有15000元，住房公积金账户余额50000元，每年还可报销全家医疗费用5000元。

投保缴费20年终身寿险400000元，年保费2000元已缴1年。

2．王女士：依照规定提四金(住房公积金提缴5%，个人养老金提缴8%，医疗保险金提缴2%，失业保险金提缴1%)，住房公积金账户余额30000元，个人养老金账户余额16000元。

投保定期寿险400000元，年缴保费2000元。

金融理财师（CFP）综合案例分析章节练习试卷14(题后含答案及解析)题型有：1.家住成都的刘先生和任女士苦于对财务的打理，其家庭资产构成为单纯的银行存款。

如何才能分享到中国经济的发展而带来可观的收益，刘先生一家的生活怎样才变得滋润。

带着这些疑问，他们咨询了金融理财师。

通过谈话，理财师了解到他们的基本情况。

一、案例成员四、保险状况1．刘先生夫妇除单位购买有社会保险外，没有购买任何商业保险；2．刘先生父母均已退休，身体状况良好。

父母退休前均在政府部门工作，退休后的退休金收入稳定，医疗保障齐；3．任女士父母也已经退休，有稳定的退休金和一定的医疗保障，父亲身体健康，但任女士的母亲患有糖尿病。

五、理财目标1．计划两年后要小孩，希望不因养育小孩和供小孩教育的支出影响家庭现有的生活水平，有充足的教育基金；2．希望任女士母亲的病能够得到尽可能充足的保障；3．刘先生感觉工作繁忙，生活质量不高，希望能够在50岁时提前退休，退休后能够保持现有生活水平。

六、假设条件假设年通货膨胀率为3%；工资增长率为3%；刘先生每年获得设计费收入的可能性为50%。

1．理财规划师对刘先生进行的心理评估测试表明，刘先生的风险承受能力较强，属于风险偏好型。

下列因素中与人们的风险承受能力有关的是()。

Ⅰ．财富Ⅱ．年龄Ⅲ．性别Ⅳ．就业状况Ⅴ．受教育程度Ⅵ．婚姻家庭状况Ⅶ．财富获取方式A．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、ⅤB．Ⅰ、Ⅳ、Ⅴ、Ⅵ、ⅦC．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ、ⅥD．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ、Ⅵ、Ⅶ正确答案：D2．刘先生夫妇的月结余比率为()。

A．51.30%B．61.30%C．71.30%D．81.30%正确答案：B解析：月结余比率=月结余额÷月收入=9500÷15500=61.3%。

3．下列对刘先生家庭损益情况的分析，不正确的是()。

A．余额与收入比率较高，表明刘先生家庭储蓄投资能力是比较强的B．支出与收入比率低，说明刘先生可用于投资的资金来源比较充足C．刘先生工资收入几乎都用于活期或一年期定期存款，取得的投资回报率非常低D．债务偿还收入比例高，说明刘先生家庭有充足的扣税后收入，有良好的偿还债务能力正确答案：D解析：刘先生家庭的债务偿还收入比例低，说明刘先生家庭有充足的扣税后收入，有良好的偿还债务能力。

金融理财师（CFP）综合案例分析章节练习试卷40(题后含答案及解析)题型有：1.徐强夫妇俩目前工作稳定，各自单位均缴纳四金，目前无子女及赡养费用支出。

但为了以后打算，想作一理财计划，经过初步沟通面谈后，获得了以下家庭、职业与财务信息：一、家庭成员四、家庭资产负债状况结婚时候，双方父母各赞助了一笔钱，让小夫妻俩在花木新村买了一套小户型房产，现在这房子价值50万元，贷款本金余额还有14.5万元左右。

截止到今年4月初，两人的活期存款有2万元，定期性存款有1.3万元，基金市值在5万元左右，还有1.2万元借给同学买房的，估计今年年底能全部还回来。

计算下来，两人现在的家庭总资产为59.5万元，家庭净资产为45万元。

五、家庭主要理财目标1．打算三年之后，也就是在两人29岁左右生育一个孩子，为此可能要加快准备养育孩子的资金等前期工作。

2．同时，还希望在五年后换一个大房子自住，这类目标房产目前的市场价位在100万元左右。

希望到时候能够保留现有的住房，如何尽快积攒买大房子的30万元首付款?3．此外，目前只有基本社保“四金”，该如何增加自身的保障程度?4．将来该如何保持家庭金融投资资金能够拥有持续的、较强的增值能力?六、假设条件1．年收入增长率4%；年通货膨胀率4%；学费成长率5%；住房价格增长率5%；偏股型基金年收益率20%；债券型基金年收益率5%。

2．住房公积金、养老金、医疗保险金和失业保险金分别为税前收入的7%，8%，2%，1%。

个人所得税免征额为2000元。

1．根据案例中晓芸和徐强家庭的每月支出情况，假设外出就餐、购物、娱乐等基本零用钱为3500元，则晓芸家庭的每月结余约为()元。

A．2050B．2250C．2450D．2850正确答案：C解析：晓芸家庭的每月收入约为：2750+4100+2500=9350(元)，每月支出额约为：房屋贷款1600元+基本生活开销2000元+外出就餐、购物、娱乐等花费3500元=7100元。

金融理财师（CFP）综合案例分析章节练习试卷36(题后含答案及解析)题型有：1.钟玲开了一家网络小店，虽然每月的收入并不稳定，但因为丈夫有固定收入，所以生活得还算滋润。

只是多年来，钟玲夫妇一直处于无序理财的境况中，离富足的日子似乎还有一定的距离，需要金融理财师协助规划。

经过初步沟通面谈后，你获得了以下家庭、职业与财务信息：一、案例成员二、收支情况1．月收支情况(1)以这两年的经营情况来计算，钟玲每月平均收入在2000元左右；(2)钟玲的丈夫每月税后收入在2500元左右；(3)一家人的基本生活开销加上衣食娱乐，大概每月在1500元左右；(4)宝宝上幼儿园，每月花费约500元；(5)平均每月大约有200元医疗费用支出。

2．年度性收支情况(1)丈夫的年终奖金收入一般在3000元左右；(2)钟玲因为是自雇，所以没有什么年终奖；(3)全家的储蓄利息收入一年大约1700元；(4)年保费支出约850元。

三、家庭资产负债状况目前钟玲家里没有负债。

资产主要有82000元的定期存款，家用现金和活期存款保持在5000元左右。

另外钟玲自己还有一些黄金首饰，大概价值3000元。

四、保险方面钟玲因为做了网络店铺后没有自己缴纳社保“四金”，所以购买了一点商业寿险，但保额仅有3万元，年保费支出约850元。

五、理财目标希望能把钱投资在回报率约8%的投资理财产品上，让每年的年收益有所上升，让有限的资金不贬值，在此基础上寻求更大的收益。

六、假设条件债券指数平均收益率为 3.2%，标准差为5.7%，股票指数平均收益率为12.6%，标准差为25.6%，股票与债券的相关系数为0.12。

1．家庭生命周期是研究客户不同阶段行为特征和价值取向的重要工具，根据钟玲家庭的特点，该家庭现处于生命周期中的()。

A．家庭形成期B．家庭成长期C．家庭成熟期D．家庭衰老期正确答案：B解析：钟玲家庭，三口之家，家庭的教育负担逐渐增加，生活支出平稳，符合家庭成长期的特征。

金融理财师（CFP）综合案例分析章节练习试卷10(题后含答案及解析)题型有：1.林先生和林太太已结婚两年，林太太的预产期在2008年的11月。

孩子的出生会对整个家庭的经济结构的变化产生巨大的影响。

考虑到这一点，林先生找到了理财规划师进行咨询，并要求他为自己制定理财规划。

根据林先生的叙述，理财规划师对他的家庭财产状况进行了分析。

一、案例成员四、林先生家庭保险状况作为业内人士，林先生对自己的各项保障问题已经早有打算。

林先生每年花费1500元为自己买了一份60岁可以一次性支取50万元的养老险，每年再花费1500元为妻子买了份分红险。

五、林先生夫妇的理财目标1．筹备孩子出生时的医疗费用和从出生到一岁期间的养育费用；2．林太太打算明年去英国留学，攻读硕士学位，估计需要一到两年的时间，费用合计约需35万元；3．3～5年内添置一辆价值20万元的车，林先生夫妇二人都是上班族，有了孩子以后生活节奏加快，买车是很有必要的；4．买一套地段较好的商品房或商铺用于投资；5．为孩子准备一笔教育基金；6．夫妻俩的退休养老计划规划。

六、假设条件1．未来平均每年通货膨胀率为5%；2．房产投资平均年回报率为5%；3．基金投资平均年回报率为8%；4．房屋按揭贷款利率为5%；5．5年汽车按揭贷款利率为4.89%。

1．关于林先生一家的财务状况，下列说法错误的是()。

A．林先生的银行定期存款正处于缩水状态中，应考虑将这些资产重新配置B．林先生家庭负债率会随着家庭收入的增加、资产的增加而逐渐下降C．林先生家庭的结余资产能力非常强，说明他们生活比较节俭，支出安排比较合理D．由于林先生家庭每月现金流量充足，备用金的存储可选择股票，回报较高正确答案：D解析：股票虽然回报高，但风险大，所以备用金的存储应该以现金、活存或货币市场基金的形式持有。

2．根据现有数据，林先生一家的月结余比率为()。

A．74.14%B．79.47%C．81.65%D．86.37%正确答案：A解析：每月结余比率=每月结余/每月收入×100%=1.95/2.63×100%=74.14%。

金融理财师（CFP）综合案例分析章节练习试卷44(题后含答案及解析)题型有：1.已经退休的李先生和李太太是理财新客户，目前正面临如何安度晚年的困惑，需要金融理财师协助规划。

经过初步沟通面谈后，理财师获得了以下家庭、职业与财务信息：一、案例成员夫妻俩的一双儿女，大学毕业后，都在外地成家立业。

儿子自己创业开了家公司，女儿是位中学英语老师。

老俩口不想拖累子女，不让子女每月寄钱过来，也不愿离开生活了多年的故乡。

二、收支情况1．收入方面：李先生税后退休金为1800元，李太太税后退休金为2200元。

出租一套房屋，每月租金收入1000元。

2．支出方面：家庭日常支出1800元左右。

因年岁已高，他们每月花在健身和保健品上的费用约为600元左右。

另外，老俩口退休后热衷于旅游，为此每年需要支付约12000元的费用。

三、家庭资产负债情况1．资产方面：目前，李先生手里有5万元活期存款，3万元三年期定期存款，10.5万元股票型基金。

此外，还有两套住房，一套自住，市值约50万元；一套出租，市值约30万元。

2．负债方面：目前，李先生家庭无任何负债。

四、保险方面情况李先生夫妇都有社会医疗保险，没有商业保险。

五、理财规划方面问题1．随着股市大起大落，手头的基金也跟着时涨时跌，虽然一年下来有不错收益，但总提心吊胆的，希望有收益不错，也比较稳当的投资方式。

2．听说现在推出了“以房养老”的“倒按揭”模式，比较感兴趣，不知道自己可否以这种方式养老?3．百年之后如何分配遗产给儿女?是否需要提前规划?1．根据家庭生命周期理论，李先生家庭的生命周期属于()。

A．筑巢期B．满巢期C．离巢期D．空巢期正确答案：D2．根据家庭生命周期理论，关于李先生家庭所处的生命周期，下列表述正确的是()。

A．这个周期几乎没有经济负担，消费观念紧跟潮流，注重娱乐产品和基本的生活必需品的消费B．这个周期经济状况较好，具有比较大的需求量和比较强的购买力，耐用消费品的购买量高于处于家庭生命周期其他阶段的消费者C．这个周期子女独立生活，处于这一阶段的消费者收入大幅度减少，消费更趋谨慎，倾向于购买有益健康的产品D．这个周期收入很少，消费量很小，主要需要医疗产品正确答案：C解析：A项描述的是单身阶段的特征；B项描述的是新婚夫妇的特征；D项描述的是鳏寡退休期的特征。

金融理财师（CFP）综合案例分析章节练习试卷1(题后含答案及解析)题型有：1.即将退役的运动员林建明先生打算自己创业，但其面临许多困惑，需要金融理财师协助规划。

经过初步沟通面谈后，你获得了以下家庭、职业与财务信息：一、案例成员二、收支情况林建明的收入不确定，田虹每月税后收入4000元；家庭主要开销：每个月生活费1万元。

三、资产情况存款300万元，房产150万元。

四、保险情况林建明先生没有参加社保，田虹参加了社保，尚未购买任何商业保险。

五、理财目标1．两人一个月后结婚，预计婚礼各项费用合计20万元。

2．一年后筹资300万元创业，代理国外运动用品并逐步发展自有品牌。

3．两年后生小孩，预计教养费用一年3000元现值，养育22年。

子女教育支出：4～6岁，幼儿园，每年支出现值2万元；7～18岁，中小学，每年支出现值为1万元；19～22岁，大学，每年支出现值2万元；23～24岁，出国留学，每年支出现值20万元。

4．五年后换购现值300万元的别墅一栋，尽量少用贷款。

5．28年后两人同时退休，退休后希望有现值每月1万元可用，且退休后前20年每年出国旅游，费用现值5万元。

六、假设条件1．通货膨胀率为3%，房价成长率为4%，金融资产投资报酬率为16%，学费成长率为4%，房贷利率为6%，创业贷款利率为8%，投资回报率为10%。

2．两人预计退休年限为28年，预计退休后余命20年。

3．田虹的“三险一金”：住房公积金12%、养老8%、医疗2%、失业1%。

1．通过对资产结构的分析，以下说法不正确的是()。

A．资产配置单一，只有存款和房产两类，资产的升值保值能力差B．夫妻双方缺少相应的养老储备，资产中应添加养老项C．资产价值较高，且流动性好，一定能实现理财目标D．林先生收入有不确定性，所以家庭要注意留足完成理财目标的资金正确答案：C解析：资产中存款占大部分，流动性较好，但是家庭支出大，且林先生收入有很大的不确定性，所以理财目标的实现与否取决于林先生经营的好坏，不一定能实现。

金融理财师（CFP）综合案例分析章节练习试卷20(题后含答案及解析)题型有：1.张先生和妻子都是公务员，两人工作比较稳定。

他们育有一子，今年14岁，正在读初中。

夫妇俩希望5年后能将儿子送出国读大学。

双方父母均已退休，不需要张先生夫妇负担。

假设两年期定期存款的年利率为5.00%，利息税为5.0%。

一、案例成员二、家庭收支状况收入方面：张先生在北京某区政府里工作，税后年收入为6万元。

妻子王女士也是公务员，税后年收入为4万元。

支出方面：每年2万元左右车辆使用费，每年2万元教育费，以及每年给双方父母2万元零花钱。

张先生家庭月平均生活费约为3000元左右。

三、家庭资产负债状况1．张先生一家现居住在北三环一套70平米的公寓里，随着北京楼市的疯涨，这套公寓的价格也跟着水涨船高，现在价格已升至每平米16000元。

2．由于夫妇俩生活比较节俭，户头上已有30万元两年期定期存款(利率为5.00%)。

3．为了让出行更方便，二年前，张先生买了一辆经济型轿车代步，现在二手市场估价约为5万元左右。

四、保险方面两人均有三险一金。

五、有关家庭理财目标1．保险规划。

2．子女教育金规划：夫妇俩希望5年后能将儿子送出国读大学。

3．退休规划。

六、假设条件1．通货膨胀率为3%，学费增长率为4%，收入增长率为3%，投资回报率为10%。

2．住房公积金、养老金、医疗保险金和失业保险金分别为税前收入的7%，8%，2%，1%。

个人所得税免征额为2000元。

1．目前张先生家庭正处于成长期。

下列不属于成长期家庭所具有的特征的是()。

A．家庭收入相对稳定，支出也较为固定B．家庭事业处于上升阶段，经济能力逐渐稳定C．教育负担增加，保险需求高峰D．需筹备养老金，风险承受力最弱正确答案：D解析：成长期家庭具有以下特征：事业处于上升阶段，经济能力逐渐稳定；教育负担增加，保险需求高峰，需筹备养老金等，正是肩上负担加重之时，而风险承受力中等。

2．张先生在北京某区政府里工作，税后年收入为6万元，则每年张先生所需缴纳的个人所得税为()元。

金融理财师（CFP）综合案例分析章节练习试卷11(题后含答案及解析)题型有：1.假设陈先生与陈太太是你的新客户，目前正面临生涯与家庭上的转变，需要金融理财师协助规划。

经过初步沟通面谈后，你获得了以下家庭、职业与财务信息：一、案例成员二、收支情况陈先生税后月收入为3万元；陈太太无工作收入。

目前家庭月生活支出为5000元。

三、资产情况(1)实物资产：市价150万元的自住房产一套，贷款7成。

根据签订的银行贷款合同，等额本息按月还款，年利率6.5%，期限15年；(2)金融资产：当前拥有股票型基金价值60万元。

2007年初，陈先生的个人积蓄达到100万元，当时正是中国股市走强的时期，而银行利率相对又较低，陈先生便把这笔钱取出来进行证券投资，其在上海证券交易所买了20万元大唐集团的A股股票和2万元民生银行发行的可转换债券。

剩余的资金平均分为两部分，一部分用于购买当时正在发行的面值100元的十年期国债，国债票面利率为5%，市场利率为5%；另一部分投资了货币市场基金。

四、保险状况陈先生一家目前无商业保险。

五、理财目标1．计划每年年底花费现值1万元用于外出旅游消遣，持续30年；2．8年后计划送儿子出国读4年大学，每年学杂费现值25万元；3．夫妻两人满55岁时退休，生活至80岁，每年的家庭生活费用开销相当于现值6万元；4．陈太太离世时，计划留税后100万元遗产给儿子。

六、假设条件通货膨胀率为3%，收入成长率为5%，投资报酬率为10%，房价成长率为5%，学费成长率为5%。

1．在陈先生所购买的全部投资产品中，风险最小的是()。

A．A股股票B．可转换债券C．货币市场基金D．十年期国债正确答案：D解析：国债以中央政府的税收作为还本付息的保证，风险小，流动性强，利率也较其他债券低。

2．陈先生因持有大唐集团股票，从而享有对该公司的剩余财产清偿权，因此，当该公司破产时，()。

A．陈先生可以最先受偿B．陈先生有可以比拥有公司债券的投资者优先受偿的权利C．陈先生有可以比拥有公司优先股票的投资者优先受偿的权利D．陈先生的受偿权排在最后正确答案：D解析：当公司破产时，普通股股东对公司剩余财产的受偿权排在最后。

金融理财师（CFP）综合案例分析章节练习试卷3(题后含答案及解析)题型有：1.D先生从事软件行业工作，其妻子从事的是贸易行业的工作，两人准备要孩子，想作一理财规划，他们家的基本情况如下：一、家庭成员四、保险情况D 先生已有20万元保额的意外险和20万元保额的医疗保险，均为公司福利，无需自己出钱。

妻子没有买过任何保险。

五、理财目标1．明年孩子出生，月支出增加1000元。

孩子18岁上大学，大学学费现值2万元/年。

2．购房目标有两种情况，方案一为立即购房，方案二为三年后买房，打算购买小户型房子，房子现值为65万元。

3．养老金的准备：D先生60岁退休，其妻子55岁退休，退休支出现值4900元/月。

六、假设条件通货膨胀率为5%，收入增长率为10%，生活支出增长率为10%。

1．关于财务状况分析，下列说法不正确的是()。

A．流动性比率为34.7，比例过大，不合理B．妻子缺乏最基本的寿险保障和医疗保障，且D先生的保障依附于单位，所以家庭保障不足C．结余能力较强，应调整投资结构D．资产结构欠合理，单一的银行存款投资，资产增值能力低；且约88%的银行存款为定期存款正确答案：A解析：流动性比率为流动性资产与每月支出的比例，D先生家庭的流动性比率为4.1，较为合理。

2．影响D先生风险承受能力的因素不包括()。

A．年龄B．就业状况C．家庭负担D．未来希望避免的投资工具正确答案：D解析：D项属于影响D先生风险承受态度的因素。

3．下列因素中，不属于影响D先生风险承受态度的因素是()。

A．对本金损失的容忍程度B．投资首要考虑因素C．投资知识D．过去投资绩效正确答案：C解析：C项属于影响D先生风险承受能力的因素。

4．根据投资者类型分析矩阵，可知D先生属于()。

A．策略型B．谨慎型C．个人主义型D．自发型正确答案：B解析：D先生相对比较保守，不愿承担太大的风险，并且自己没有明确的理财理念，目前的金融资产配置主要还是凭感觉进行，因此推断，D先生属于谨慎型的投资者。

金融理财师（CFP）综合案例分析章节练习试卷9(题后含答案及解析)题型有：1.假设王先生与张女士是你的新客户，目前正面临生涯与家庭上的转变，需要金融理财师协助规划。

经过初步沟通面谈后，你获得了以下家庭、职业与财务信息：一、案例成员目前夫妻两人与张女士的父母住在一起，两位老人每月有1000元的收入。

二、收支情况王先生每月税前收入为7000元；张女士每月税前收入为5000元，年终平均有20000元的奖金。

三、资产情况王先生夫妇有一套价值60万的房产，公积金贷款40万，30年还清，等额本息还款已还了8年。

家里准备备用现金5000元，每月家庭生活开支为4500元。

家里有5万元活期存款，王先生有提前归还部分银行房贷的打算。

四、保险状况夫妻两人均有单位社保和补充医疗保险，两位老人也有社会医疗保险，但全家人都没有购买商业保险。

五、假设条件假设公积金贷款利率按4.41%计算。

1．根据家庭生命周期理论，关于王先生家庭所处的生命周期，下列表述正确的是()。

A．这个周期从儿子出生开始，儿子完成学业结束B．这个周期从结婚开始，儿子完成学业结束C．这个周期从儿子出生开始，王先生夫妻退休结束D．这个周期从儿子完成学业，王先生夫妻退休结束正确答案：A解析：家庭生命周期可以分为四个阶段。

①家庭形成期：从结婚到子女出生；②家庭成长期：从子女出生到完成学业为止；③家庭成熟期：从子女完成学业到夫妻均退休为止；④家庭衰老期：从夫妻均退休到夫妻一方过世为止。

王先生家庭处于满巢期(即家庭成长期)，故其所处周期应为从儿子出生到其完成学业为止。

2．王先生于2007年12月31日请您为其做理财规划方案，您为这个家庭编制的资产负债表和现金流量表时间选择分别为______和______。

() A．2007年1月1日～2007年12月31日；2007年12月31日B．2007年12月31日；2007年1月1日～2007年12月31日C．2007年1月1日～2007年12月31日；2007年1月1日～2007年12月31日D．2007年12月31日；2007年12月31日正确答案：B3．王先生夫妇家庭高流动性的“现金与现金等价物”资产值为()元。

国际金融理财师CFP认证考试真题综合案例分析请根据以下信息，回答第1-18题规划时间：2019年1月1日理财师小张经介绍认识了客户赵女士，了解到赵女士家庭的如下信息：家庭基本情况：赵女士今年25岁，在某球馆任羽毛球私人教练期间结识了爱好羽毛球、经常来球馆打球的杨先生。

杨先生现年41岁，多年前与前妻离婚，女儿跟随前妻生活。

2016年赵女士与杨先生结婚，成为全职太太，婚后育有一女杨呱呱，今年2岁。

赵女士的父母均未满60周岁且尚未退休，不需要赵女士支付赡养费。

杨先生是一家传统制造业公司的创始股东之一，公司创立时持有该公司30%的股份。

2017年4月份该公司在A股上市。

上市后，杨先生担任该公司的董事兼任销售总监，持有上市公司股权22.5%。

该公司上年末资产总计221,135万元，流动资产合计120,286万元，负债总计78,939万元，流动负债合计62,102万元。

该公司上年度营业收入为70,767万元，实现税后净利润4,940万元。

家庭财务状况：杨先生投资了某银行代销的信托产品200万元、挂钩美元汇率指数的银行理财产品50万元、国债50万元、紫砂壶、字画等艺术品估值100万元，家庭有活期存款10万元。

杨先生最近听闻朋友的“内幕”消息，出售了一部分自己持有的本公司股票，将所得400万元买入了朋友推荐的股票。

两年前，杨先生以有限合伙人的身份出资504万元投资了一家私募股权基金，杨先生持股比例10%。

该私募股权基金投资了一个标的公司G，两年前基金以12倍的P/E倍数投资进入该净利润为4,200万元的Pre-IPO企业，投资后股权基金占标的企业G10%的股份。

基金管理团队预估该标的企业净利润年增长率为12%。

赵女士将杨先生结婚时赠与的100万元投资在了股市，现在股票账户市值40万元、基金账户市值50万元。

此外，赵女士结婚时购买了各类奢侈品首饰，市值100万元。

登记在杨先生个人名下的房产有4套，其中自住别墅市值1,500万元；投资性房产2套，市值分别为200万元、150万元；投资性商铺1套，市值500万元，投资性房产目前均用于出租。

金融理财师（CFP）综合案例分析章节练习试卷42(题后含答案及解析)题型有：1.孙玉和丈夫廖先生都是公司的高层管理者，两人处于职业生涯的重要时期，工作繁忙，无法花很多时间在投资理财上，于是向理财规划师咨询，希望能够帮助他们制定理财规划。

理财规划师通过交谈获得相关信息如下：一、家庭成员表五、客户的特殊状况与理财目标1．短期目标：在2008年底或2009年初购置一套150平米左右的房子，价格在250～300万左右；为儿子提供一个更独立更自由的空间；2．中期目标：为孩子准备100万元的教育金；为自己和丈夫规避失业的风险、在50岁时夫妻双方至少有一个能够提前退休；为父母准备充足的医疗及养老基金；3．长期目标：准备退休后的养老基金，使夫妻俩能够在退休后安享晚年，维持现有的生活水平不变。

1．根据现有数据，孙玉一家的结余比率为()。

A．63.10%B．64.70%C．65.10%D．66.70%正确答案：C解析：孙玉一家每月结余比率=每月结余/每月收入×100%=28000/43000=65.1%。

2．孙玉一家的流动性比率为()。

A．90B．73C．50D．30正确答案：A解析：流动性比率=流动性资产/每月总支出×100%=135/1.5×100%=90。

3．孙玉一家的负债总资产比率为()。

A．46.50%B．37.30%C．26.80%D．11.50%正确答案：D解析：孙玉一家的负债总资产比率=负债/资产×100%=50/435×100%=11.5%。

4．孙玉每年的因工资缴纳的个人所得税总额为()元。

A．61594B．52875C．49594D．48375正确答案：C解析：根据孙玉税后收入20000元，可知其税前收入为24031.25元。

根据最新规定，个人月收入超过20000元至40000元的部分税率为25%，速算扣除数为1375则其每年缴纳的个人所得税为：[(24031.25-2000)×25%-1375]×12=49594(元)。