信贷业务责任追究制度

信贷业务金融服务人员尽职免责管理办法:信贷尽职免责信贷业务金融服务人员尽职免责管理办法第一章总则第一条为规范贷款风险管理机制，促进贷款调查、审查、审批、检查履职尽责，提高信贷管理水平，根据《中华人民共和国商业银行法》、《贷款通则》、《商业银行小企业授信工作尽职指引》、《甘肃省农村信用社贷款业务操作规程》及有关新产品制度等有关规定，制定本办法。

第二条本办法所称授信工作尽职免责是指在辖内机构授信出现风险后，按照本办法规定，对授信工作各环节进行尽职调查，并根据尽职调查结论对授信工作人员作出是否追究责任的处理。

第三条本制度所称贷款责任人，包括客户经理、审查人、审批人。

第四条贷款风险免责的范围按贷款五级分类由正常、关注转入次级以下的贷款。

第二章贷款风险尽职要求第五条贷款主办调查人对借款人、担保人或其他还款义务人调查的信息资料的真实性负责，并按规定对借款人的贷款用途和经营动态进行跟踪监测，发现影响贷款安全的情形时，应及时报告并采取相应措施，对贷款监督检查的有效性负责；贷款辅助调查人对贷款主办调查人在调查期间的真实性负次要责任。

（一）贷款主办客户经理具体尽职要求至少包括以下内容：1．负责受理借款申请和调查借款人、担保人和其他还款义务人的基本信息、财务信息、现金流量信息、非财务信息等，收集的信息资料需完整、有效；2．对借款用途和收集资料的真实性进行初审，对借款人或主要负责人的品行、经营管理状况、资产负债（含或有负债）情况、盈利能力、发展前景及保证人或抵押人、出质人、抵（质）押物等方面情况进行实地调查核实；3．根据调查核实情况，对借款人、担保人的主体资格、资信等级、偿债能力、经营效益以及贷款的安全性、流动性、效益性等情况进行分析，预测提示贷款风险程度；4．将核实情况、分析结果形成书面调查报告。

调查报告应对贷款方式、金额、用途、利率、期限、偿还方式、担保条件等提出调查结论和风险防范的措施。

5．严格执行贷后检查制度，对贷款用途实施跟踪监督检查，提示贷款用途是否真实、合法，是否符合贷款合同约定；对借款人或主要负责人的品行、或有负债进行检查，提示对贷款偿还的负面影响程度；6．采用现场实地检查，按照规定的频率和内容对借款人的合同履行情况、客户的生产经营情况等进行监督检查；7．定期（按季）、不定期的对保证人进行现场监督检查，核实保证人的财务和经营情况等，确认保证能力；8．定期（按季）、不定期地检查抵（质）押物，确定抵（质）押合同的有效性，核实抵（质）押物真实、完整，评估抵（质）押物价值，确认抵（质）押物完整无损；9．根据检查分析情况，对发现的贷款潜在风险和存在问题，及时进行风险预警提示并形成检查报告，向主管部门提出处理意见。

建行信贷管理制度范本第一章总则第一条为了加强信贷管理，规范信贷行为，防范信贷风险，保障银行业金融机构（以下简称银行）的合法权益，根据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国商业银行法》等法律法规，制定本制度。

第二条本制度适用于建行各类信贷业务，包括个人贷款、企业贷款、信用卡贷款等。

第三条银行应建立健全信贷管理制度，明确信贷管理职责，完善信贷审批流程，加强信贷风险控制，提高信贷服务质量和效率。

第四条银行应遵循风险可控、公平竞争、诚实守信、客户受益的原则，开展信贷业务。

第二章信贷组织管理第五条银行应设立信贷管理部门，负责信贷政策的制定、信贷审批、信贷管理、信贷监督等工作。

第六条银行应设立信贷审批委员会，负责信贷审批工作。

信贷审批委员会由银行高级管理人员、专业信贷人员组成。

第七条银行应设立信贷风险管理部门，负责信贷风险的识别、评估、控制、监测等工作。

第八条银行应设立信贷合规管理部门，负责信贷合规工作的组织、协调和监督。

第三章信贷申请与审批第九条借款人申请信贷业务，应向银行提交真实、完整、有效的申请材料，并承诺所提供的信息真实可靠。

第十条银行应根据借款人的信用状况、还款能力、贷款用途等因素，进行信贷审查。

第十一条银行应建立健全信贷审批制度，明确信贷审批的标准、程序、权限和责任。

第十二条银行在进行信贷审批时，应充分考虑信贷风险，确保信贷资金的安全。

第四章信贷管理与监督第十三条银行应建立健全信贷管理制度，对信贷业务进行全过程管理，确保信贷资金的安全和有效使用。

第十四条银行应对信贷业务进行定期检查，发现问题及时纠正，确保信贷业务的正常运行。

第十五条银行应建立健全信贷责任追究制度，对信贷违规行为进行查处，追究相关人员的责任。

第五章信贷风险控制第十六条银行应建立健全信贷风险控制制度，对信贷风险进行识别、评估、控制和监测。

第十七条银行应根据信贷风险的大小，采取相应的风险控制措施，包括贷款担保、贷款保险等。

黄石市商业银行信贷责任制度第一章总则第一条为了更好的加强和完善信贷管理,提高信贷管理水平,严加防范和控制信贷资产的风险,根据金融违纪行为处罚条例及有关规章制度,制订本信贷管理责任制;第二条信贷管理责任制本着“谁发放、谁负责”的原则,遵循信贷资金运动的客观规律;第三条全行所有信贷管理人员和信贷管理机构都必须受信贷管理责任制的约束;第二章信贷管理职责第四条各级信贷管理人员必须严格遵守贷款通则、黄石市商业银行贷款操作规程及有关贷款发放和审批的有关规定;忠于职守,尽职尽责;第五条客户经理要对客户总经理支行行长负责,客户总经理支行行长对市行负责;第六条信贷管理责任人分为第一责任人和经营主责任人,第一责任人为在借款借据和在呈报市行审签表上签字的管户客户经理;经营主责任人为客户总经理支行行长;一第一责任人的职责：1、负责贷款申请的调查,对借款人进行全面、详细、深入的调查;主要内容包括：借款人资格、股东结构、资产负债、生产经营情况、贷款项目及用途、不利因素等,全面真实地撰写调查报告;明确贷与不贷、贷多贷少、期限长短、贷款方式等意见;并对贷款调查报告的真实性负责;2、核实担保抵押物品的真实性和价值;对保证人视同借款人一样进行调查,并了解保证人真实意图,对抵押物要现场核实,审查有关文件资料与抵押物是否一致,并对实际价值进行评估,审查质押物的真伪和手续的完备;并对保证人的保证资格的调查和抵质押物的真实性负责;3、依法合规办理各项贷款手续;签订借款合同、保证合同、抵质押合同,办理抵押物登记,质押物冻结等相关手续,并对各项手续的合法、合规真实有效负责;4、负责贷款户的贷款检查管理,监督银行贷款的合理使用,落实收贷收息的资金来源,按期收回本息;当发现危及银行贷款安全的问题,应立即报告,不得隐瞒;5、收集和整理信贷档案,妥善保管各种文件和证据,不得损毁遗失;6、认真执行贷审会决议;7、按规定要求及时发送和回收贷款催收通知单,认真核对帐务,督促借款人及时续办担保手续,确保银行债权的有效性;二经营主责任人的职责：1、按国家不同时期的金融方针政策,和上级有关文件精神,根据本行的资产负债情况和市行的授权范围,把握贷款的总量和结构,做好贷款的审核;2、对客户经理报送的贷款资料要进行认真审查,审查材料的真实性、有效性和合规性;审核贷款的法律手续和文书的合法性,审查材料是否完整和全面;情况不明的要责成有关人员重新调查落实或亲自调查落实,并明确签注贷款意见;3、全面加强信贷管理;检查、督促、指导第一责任人正确履行其工作职责,定期分析研究本行信贷资产状况,确保信贷资产的完整与安全和我行债权连续有效;4、及时解决客户经理反映的有关问题,对危及我行信贷资产安全情况,有权依法采取一切保全措施,并及时上报上级有关部门和领导,不得隐瞒;5、以身作则,抵制各种形式的违规违法行为,不得强令信贷部门发放贷款,不搞人情贷款和以贷谋私;6、做好综合反映工作,及时总结信贷工作经验和教训,不断提高信贷管理水平,组织和带领完成上级下达的各项任务;7、对本行信贷资产的真实性、安全性负有全面责任,对第一责任人的工作负有连带责任;第七条各责任人应根据有关政策规定及岗位职责,自主独立办理信贷业务,不受外界影响,有权拒绝各方干扰;第三章贷款责任人界定及追究第八条依据贷款的操作程序和贷款的风险程度,从方便信贷管理责任制考核出发,在非不可抗力的影响下,把信贷管理的失职失误归纳为以下几种表现形式：一贷款尚未到期,借款人出现严重的经营及财务危机,已濒临破产、倒闭、停产、半停产;二贷款尚未到期,借款人连续拖欠贷款利息三个月以上;三贷款逾期三个月以上;四贷款发放一年内,贷款项目停建或被撤销的;第九条贷款期限内,借款人已无能力支付贷款利息,并拖欠达三个月的,贷款第一责任人则下岗清收贷款本息;经营主责任人应立即向市行书面报告相关情况;第十条客户经理管理的贷款出现不良,且不良贷款金额达到其管理贷款总额的2%,或连续两个月出现不良贷款的,贷款第一责任人下岗清收贷款,经营主责任人应立即向市行书面报告相关情况,并协助第一责任人清收;第十一条下岗清收阶段,停止发放客户经理的考核收入,每月按310元发放工资;再根据其清收的具体情况,决定恢复或调离客户经理岗位;第十二条贷款逾期一年仍无法收回的,第一责任人应主动提出辞职或调离商业银行,并给予经营主责任人降职或撤职处分;第十三条违规发放贷款,经努力收回部分或大部分贷款本息仍造成部分贷款损失的,应予以处罚和赔偿;第十四条处罚种类：一批评教育：包括口头警告、书面检讨、通报批评;二经济处罚：包括扣发个人所得、罚款、赔偿经济损失;三行政纪律处分：包括行政警告、记过、记大过、降级、撤职、解除劳动合同、辞退;四其它处理：包括下岗待聘、限期调离;第十五条由下列情况造成贷款本息损失的要予以处罚、赔偿、责任追究;一故意隐瞒借款人或项目对贷款安全的不利因素;二对借款人或项目的调查评估与事实严重不符;三发放假名、冒名贷款;四未按规定签订借款合同、保证合同、抵质押合同;五未按规定办理抵押登记和质押物品的核实;六向关系人发放信用贷款或发放担保贷款的条件优于其他借款人同类贷款;七违规徇私向家属、朋友发放贷款;八当发现危及银行贷款安全的情况不报告,又不采取积极措施;九丢失和毁损重要信贷档案致使银行贷款损失;十贷款后管理不积极,不主动导致贷款丧失诉讼时效或贷款担保失效;第十六条凡贷款发生损失,由市行市场营销部组织相应业务人员进行全面调查,并将调查情况如实上报贷审会,由贷审会根据具体原因及责任大小,提出责任处理意见及赔偿意见,提交市行行务会作出责任处理及赔偿决定;第十七条责任及赔偿分摊;造成贷款损失的责任,原则上由第一责任人承担80%,经营主责任人承担20%;第十八条赔偿金额的计算;根据市行决定的赔偿金额乘以各责任人应承担的百分比等于各责任人应承担的赔偿金额,直接从责任人保证金中扣除;第十九条凡因违反有关规定发放贷款,而被有关监管部门处罚的一律由有关责任人承担,第一责任人与经营主责任人分担比例按第十七条规定执行;第四章附则第二十条本信贷管理责任制由市行审贷会负责解释和修改;第二十一条本信贷管理责任制自签发日起开始执行;。

信贷责任追究实施方案一、背景。

随着金融市场的不断发展，信贷活动在经济中的作用日益凸显。

然而，信贷活动也存在着一定的风险，尤其是信贷责任不清晰、追究不到位的问题。

为了规范信贷市场秩序，保护借款人和金融机构的合法权益，需要制定信贷责任追究实施方案。

二、目标。

本方案的目标是建立健全的信贷责任追究机制，明确各方责任，提高信贷市场的透明度和稳定性，促进金融市场的健康发展。

三、实施方案。

1. 建立信贷责任追究的法律法规体系，明确各方的责任和义务，规范信贷活动的行为准则。

2. 设立信贷责任追究的监管机构，加强对信贷市场的监督和管理，及时发现并纠正违规行为。

3. 加强对金融机构的监管，建立健全的内部控制和风险管理制度，确保信贷活动的合规性和稳定性。

4. 完善信贷合同和借款协议，明确借款人和金融机构的权利和义务，规范双方的行为。

5. 加强对借款人的信用评估和风险管理，防范信贷风险，降低不良贷款率。

6. 建立信贷责任追究的奖惩机制，对违规行为进行严厉惩处，对合规行为给予适当奖励，形成良好的市场秩序。

四、实施效果。

1. 促进金融市场的健康发展，提高信贷市场的透明度和稳定性，增强市场参与者的信心。

2. 降低信贷风险，减少不良贷款率，保护金融机构的稳健经营。

3. 提高借款人的权益保护，降低借款成本，促进消费和投资的增长。

4. 加强对信贷市场的监管，减少违规行为，维护金融市场的秩序和稳定。

五、总结。

信贷责任追究实施方案的制定和落实，对于规范金融市场秩序，保护市场参与者的合法权益，促进金融市场的健康发展具有重要意义。

我们将不断完善方案细则，加强监督管理，确保方案的有效实施，为金融市场的稳定和健康做出积极贡献。

ⅩⅩ市ⅩⅩ农村小额贷款有限公司信贷业务管理尽职问责制度第一章总则第一条为了进一步防范信贷风险,增强信贷人员工作责任心,督促信贷人员合规、尽责地开展信贷业务，保证信贷资产高效运作、顺利回流和正常增值，努力提高ⅩⅩ市ⅩⅩ农村小额贷款有限公司信贷资产质量，根据《潸阳市ⅩⅩ农村小额贷款股份信贷管理（暂行）办法》、《ⅩⅩ市ⅩⅩ农村小额贷款有限公司授信管理（暂行）办法》、《商业银行授信工作尽职指引》等有关规定，特制定本制度。

第二条本制度所称信贷人员，是指从事信贷业务经营和管理的负责人及工作人员。

第三条本制度所指信贷业务是本公司对客户提供的表内、外信用的总称，表内信贷业务包括贷款、拆借和回购等；表外信贷业务包括贷款承诺、保函、等。

第二章管理要求第四条贷款管理的岗位设置必须坚持调查、审查、审批、发放、检查、监管、收回的运作程序，并以此确定各环节的岗位职责。

第五条贷款管理实行总经理负责制。

总经理是全公司信贷业务决策的总负责人，对全公司贷款质量和效益负领导责任。

第六条信贷业务管理实行授权管理制度。

本公司董事会对总经理进行授权，总经理对部门负责人授权。

第七条信贷业务部门分为二个层次，一是前台，主要是信贷部。

二是中台,主要是风险部。

第八条实行授信审批制度。

公司成立授信审批管理委员会，成员由总经理、信贷部经理、风险部经理、负责授权范围内的授信业务审批。

第三章操作规定第九条信贷业务尽职管理，必须实行审贷分离，并把岗位制约、责任制约、程序制约有机结合，以建立起“体制制约、责任到人”的机制。

（一）岗位制约：信贷业务管理实行审贷分离制，调查、审查、决策、管理四岗中，调查岗承担主要责任，其他岗位承担次要责任。

属于本公司审批权限内的信贷业务，客户经理为主调查责任人，审查和决策责任根据岗位职责界定。

授信审批管理委员会的责任界定根据《授信审批委员管理办法》议事规则界定。

1.调查管理岗。

由客户经理担任，承担调查职责，对信贷业务负主要责任，为主责任人；对贷款资金使用、支付的合规性负检查、监督责任；承担贷后日常管理和信贷资产的风险分类的初分、风险预警、不良资产清收工作。

庆阳市西峰区民信小额贷款股份有限公司贷款责任追究办法第一章贷款责任的划分、认定第一条贷款责任应坚持“谁发放、谁负责，谁审批、谁收回”的原则，实行“包放、包管、包收和赔偿”的工作岗位责任制。

即贷款经办人员承担调查评估标准责任，为第一责任人。

贷款协助调查人承担协助评估标准责任，为第二责任人。

贷款审批小组承担审查不严责任，为第三责任人，各自承担的风险责任为70%、20%、10%。

第二条信贷人员违心发放主管经理指定的贷款，应在放款时明确并签字认可为第一责任人，放款经办人为第二责任人，审贷小组为第三责任人。

未明确责任的经办人为第一责任人，指定人为第二责任人，审贷小组为第三责任人。

第三条信贷审批会议决策人不采纳客户经理的正确意见，做出错误决策或未经客户经理调查直接审批贷款，决策人负全部责任。

第四条贷款发放时，经办人未按操作流程审批意见进行办理，经办人负全部责任。

第五条贷款发放后，贷后调查原则上由原贷款主调查人（客户经理）实施，未能及时发现问题、反映问题、纠正问题，在调查过程中对检查、催收无文字记录，贷款形成不良的，贷后主调查人员为第一责任人，协助调查为第二责任人，风险管理部主管为第三责任人。

反映的问题部门主管未采取措施的，部门主管为第一责任人，贷后主调查人为第二责任人，协助调查人为第三责任人。

第六条会计人员不认真审核，造成手续不全，资料不齐或超权限发放贷款形成不良的，贷款经办人员为第一责任人，会计人员为第二责任人，审贷小组为第三责任人。

由于人为形成质（抵）押抽换（未经部门主管审批），会计人员（保管员）负全部责任；经批准抽换质（低）押物的，由批准人承担第一责任人，会计人员（保管员）为第二责任人。

第七条信贷人员变动移交清楚，贷款发放无违纪问题的，移交后形成不良的，由现任客户经理承担第一责任人，此笔贷款原协助调查人为第二责任人，审贷小组为第三责任人。

第八条本公司职工严禁贷款，凡发放的贷款经办人负全部责任。

第九条凡超越权限违规发放的贷款主管经理为第一责任人，经办人为第二责任人，审批小组为第三责任人。

信贷业务责任追究制度信贷业务责任追究制度是指在金融和信贷领域中，建立一套完善的责任追究机制，对信贷业务相关人员的违法违规行为进行调查、处罚和追究责任。

目的是维护金融市场的秩序，保护金融机构和借贷双方的权益，促进信用风险的有效管理。

首先，信贷业务责任追究制度应该明确责任主体。

责任主体包括金融机构、从业人员和相关监管部门。

金融机构应当加强内部管理，确定业务岗位责任和权责，明确各环节岗位责任。

从业人员要遵守职业道德和法律法规，承担起相关的法律责任和义务。

监管部门应当加强对金融机构的监管，发现问题及时采取措施，确保金融市场的稳定运行。

其次，在责任追究制度中，应该规定责任的范围和程序。

责任的范围包括事前、事中和事后的责任。

事前的责任是指金融机构应当对业务风险进行评估和控制，确保信贷业务的合规性和风险可控。

事中的责任是指从业人员在业务过程中应当遵守操作规程，确保业务的合法性和规范性。

事后的责任是指金融机构应当对信贷业务的后续管理和追踪，及时发现问题并采取相应措施。

责任追究程序包括问题发现、调查证据、追责惩处、监督整改等环节，确保责任的追究程序公正、公平和透明。

第三，信贷业务责任追究制度中应该规定相应的处罚措施。

对于违法违规行为，应当根据其严重程度和恶劣影响，采取相应的处罚措施。

处罚措施包括警告、罚款、停业整顿、吊销执照等。

同时，也应当建立信贷业务违法违规行为的黑名单制度，对于严重违法违规的个人和企业，应当列入黑名单并进行限制和惩戒。

这样可以起到震慑作用，防止违法违规行为的发生。

最后，信贷业务责任追究制度应该强化监督和评估机制。

监管部门应当定期对金融机构进行评估，检查其内部管理制度的完善性和有效性，发现问题及时督促整改。

同时，应当加强对从业人员的培训和教育，提高其对业务规范和合法性的认知，减少违法违规行为的发生。

此外，还可以引入第三方机构进行监督和评估，增强监管的独立性和公正性。

总之，信贷业务责任追究制度是建立在金融市场秩序和信用原则基础上的重要制度安排。

信用社（银行）信贷管理基本制度第一章总则第一条为加强信贷管理，规范信贷行为，防范信贷风险，优化信贷结构，提高信贷资产质量，根据《中华人民共和国商业银行法》、《中华人民共和国担保法》、《贷款通则》等法律、法规，结合省农村信用社实际，制定本制度。

第二条本制度是省农村信用社信贷经营管理必须遵循的基本准则，是制定各类信贷管理制度办法的基本依据。

第三条信贷经营和管理必须坚持安全性、流动性和效益性相统一的原则。

第四条本制度所称信贷业务是指县级联社（含合作银行，下同）、基层信用社对客户提供的各类信用的总称，包括贷款、承兑、贴现、保函等业务。

第五条本制度所指信贷人员是指省农村信用社所有从事信贷业务操作、经营和管理的人员。

第二章组织体系第六条实行审贷分离制度（不含信贷员受权额度内的农户贷款）。

在办理信贷业务过程中，将调查、审查、审批（核准）、经营管理等环节的工作职责分解，由不同经营层次和不同部门承担，实现其相互制约和支持。

第七条省联社、市联社、市办事处、县级联社要设立信贷管理部，信用社相应设立信贷部门或信贷岗位负责辖内信贷管理工作。

第八条省联社、市联社、市办事处信贷管理部门设审查岗位，负责审查下级机构上报核准的信贷业务，核定下级机构信贷业务经营权限。

县级联社信贷管理部门分别设立信贷业务调查岗、信贷业务审查岗。

信贷业务调查岗承担信贷业务的开发、受理、调查、评估和审批后信贷业务的经营管理；信贷业务审查岗承担信贷业务的审查和整体风险的控制。

基层信用社管户信贷员即为信贷业务调查岗，主管信贷业务副主任为审查岗，主任为审批岗。

第九条实行信贷审查委员会（小组）制度。

省联社、市联社、办事处、县级联社设立信贷审查委员会（简称贷审会，下同），基层信用社设信贷审查小组（简称贷审小组，下同）。

贷审会（小组）是信贷业务决策的议事机构，审议需经贷审会（小组）审议的事项，对有权审批（核准）人（指各级机构行政主任或被授权人，下同）进行制约及专业支持。

银行第二中心支行信贷风险与损失责任认定与追究办法第一条为保障我行信贷资产安全，有效提高信贷资产质量，防范信贷业务的道德风险和操作风险，提升信贷业务规章制度执行力，规范信贷风险与损失的责任认定和追究程序，制定本办法。

第二条本办法适用于第二中心支行成立以来年以来我行各项信贷业务中已经形成损失或预计将要损失，以及形成巨大风险的信贷资产，所涉及的相关部门及相关责任人。

第三条责任认定以事实为依据，以国家、监管部门及总行的相关法律法规、规章制度和办法为准绳，体现客观、公开、公平、公正的原则。

第四条本办法所指信贷资产，包括信贷科目项下和其他资产科目项下的表内、表外的本外币信贷类资产。

第五条我行信贷风险与损失责任认定委员会（下称“责任认定委员会”）为信贷风险与损失责任认定和追究组织机构。

第二章责任认定第六条责任认定指对发生和形成信贷风险和损失的全过程及其原因进行客观的调查与分析，对相关责任事实和责任人进行调查核实，并最终做出原因和相关责任的确定。

第七条对发生和形成信贷风险和损失的原因分析，区分为主观原因与客观原因。

主观原因包括导致信贷风险和损失过程中，人为产生的违法、违规等失职、渎职因素，以及人员不作为因素。

客观原因是指不可预知、干预或改变的原因，如重大政策变化、行业市场重大变化、意外突发事故等。

责任认定与追究根据主观原因和客观原因区分进行，综合考虑。

第八条主观原因的具体表现形式为以下行为但不限于以下行为：(一)在贷款受理、调查、初审、上报、审批和贷后管理等信贷行为发生全过程中，进行不实及虚假记载、提供不实及虚假信息、进行误导性陈述或有重大疏漏的；(二）未对客户相关资料进行认真、全面和客观核实的；(三）在业务决策过程中超越权限、违反规定程序审批的；(四）未全面落实贷审会审查意见和未按规定发放贷款的；(五）由于监管不力，使信贷资金被挪用或未能严格按合同规定用途使用的；(六）未按规定程序和时间对授信和担保进行后续跟踪、检查的；(七）授信客户发生重大变化和突发事件时，未及时知晓、进行实地调查并记录在案的；(八)未根据预警信号及时采取必要保全措施的；(九）对应发现和应报告的重大事项未及时发现和报告或故意隐瞒不报的；(十）未经批准擅自解除、变更抵（质）押登记或监管手续的；(十一）过诉讼时效或执行期限导致丧失法律追索权利的；(十二）授信档案资料与重要文件保管不善造成损坏或遗失的；(十三）虽未形成风险或损失，但给我行造成重大不良影响或严重损害本行信誉和形象的；(十四）其他违反我行有关业务规定而导致风险和损失的行为；第九条对因主观原因造成信贷风险与损失的行为，在责任认定时区分故意行为和过失行为。