科技型中小企业企业评价办法

《科技型中小企业评价办法》解读及政策原文

科技型中小企业评价办法解读及政策原文

一、引言

科技型中小企业是国家创新驱动发展战略的重要组成部分，对

推动经济转型升级、促进创新创业起着重要作用。为了进一步明确

和规范科技型中小企业评价的办法，推动科技型中小企业的发展，

国家相关部门于某年某月某日发布了《科技型中小企业评价办法》。

二、评价办法解读

1. 评价办法的背景与意义：评价办法的出台是为了加强对科技

型中小企业的评价与认定工作，促进科技型企业的创新能力和竞争

力的提升，进一步优化和调整中小企业发展环境。

2. 评价办法的适用范围：评价办法适用于全国范围内的科技型

中小企业，包括科技创新型中小企业、高新技术企业等。

3. 评价办法的评价指标：评价办法制定了一系列科技型中小企

业评价的指标，包括技术创新能力、研发投入、知识产权等方面的

指标，以全面评价科技型中小企业的创新能力和发展水平。4. 评价办法的评价程序：评价办法明确了科技型中小企业评价

的程序，包括申报、初审、评估、公示、认定等环节，确保评价工

作的公正、客观和透明。

5. 评价办法的评价结果：评价办法对科技型中小企业的评价结

果有一定的约束效力，企业如果被评定为科技型中小企业，可以享

受相应的政策扶持和优惠。

三、政策原文

以下是《科技型中小企业评价办法》的部分政策原文：

> 第一条：本办法旨在规范科技型中小企业评价工作，促进科

技型中小企业的发展。

>

> 第二条：科技型中小企业评价指标主要包括技术创新能力、

研发投入、知识产权等方面的指标。具体评价指标和权重另行制定。

>

> 第三条：科技型中小企业评价工作由国家相关部门负责组织

实施，可以委托第三方机构进行评估。

>> 第四条：科技型中小企业评价程序包括申报、初审、评估、

公示和认定等环节。评价工作应当公正、客观和透明。

>

> 第五条：科技型中小企业评价结果具有约束效力，对评定为

科技型中小企业的企业，相关部门将给予相应的政策扶持和优惠。

>

民营科技　２００９年第２期　科技型中小企业风险评价　陈春燕　（云南财经大学，云南昆明６５０２２１）　经济论坛　

摘要：科技型中小企业由于其生存环境存在缺陷造成企业在发展过程中产生风险，企业风险根据内外环境不同分为外部风险和内部风险，为　了更好地进行风险评价，对影响每个风险的因素进行总结和分析，形成全面评价科技型中小企业风险的一级指标和二级指标，最终形成科技型中小　企业风险评价体系。　关键词：科技型中小企业；风险；评价　Ａｂｓｔｒａｃｔ：Ｔｈｉｓ　ａｒｔｉｃｌｅ　ｔｈｒｏｕｇｈ　ｔｏ　ｔｈｅ　ｓｃｉｅｎｃｅ　ａｎｄ　ｔｅｃｈｎｏｌｏｇｙ　ｓｍａｌｌ　ａｎｄ　ｍｅｄｉｕｍ－ｓｉｚｅｄ　ｅｎｔｅｒｐｒｉｓｅ　ｒｉｓｋ　ｏｒｉｇｉｎ　ａｎａｌｙｓｉｓ，ｄｉｖｉｄｅｓ　ｔｈｅ　ｅｎｔｅｒｐｒｉｓｅ　ｒｉｓｋ　ｉｎｔｏ　ｅｘｔｅｒｉｏｒ　ｒｉｓｋ　ａｎｄ　ｉｎｔｅｒｎａｌ　ｒｉｓｋ，ａｎｄ　ｔｏ　ａｆｆｅｃｔｓ　ｅａｃｈ　ｒｉｓｋ　ｔｈｅ　ｆａｃｔｏｒ　ｔｏ　ｅａｌＴｙ　ｏｎ　ｔｈｅ　ｓｕｍｍａｒｙ　ａｎｄ　ｔｈｅ　ａｎａｌｙｓｉｓ，ｆｏｒｍｓ　ｔｈｅ　ｃｏｍｐ￣ｈｅｍｉｖｅ　ａｐｐｒａｉｓａｌ　ｓｃｉｅｎｃｅ　ａｎｄ　ｔｅｃｈｎｏｌｏｇｙ　ｓｍａｌｌ　ａｎｄ　ｍｅｄｉｕｍ－ｓｉｚｅｄ　ｅｎｔｅｒｐｒｉｓｅ　ｒｉｓｋ　ｌｅｖｅｌ　ｔａｒｇｅｔ　ｔｗｏ　ｌｅｖｅｌｓ　ｏｆ　ｔａｒｇｅｔｓ．　Ｋｅｙ　ｗｏｒｄｓ：Ｓｃｉｅｎｃｅ　ａｎｄ　ｔｅｃｈｎ０ｌｏｇｙ　ｓｍａｌｌ　ａｎｄ　ｍｅｄｉｕｍ－ｓｉｚｅｄ　ｅｎｔｅｒｐｒｉｓｅ；Ｒｉｓｋ；Ａｐｐｒａｉｓａｌ　１科技型中小企业风险成因　科技型中小企业是指由科技人员创办，实行“自筹资金、自愿组　合、自主经营、自负盈亏”，主要从事科技成果产业化以及技术开发、　技术转让、技术咨询、技术服务活动的企业。　科技型中小企业的发展环境存在一定程度的缺陷，是造成企业风　险的主要因素，从外部环境来说，虽然科技型中小企业得到了一些政　策的扶持，但是力度和涉及面都不够，大多数科技型中小企业往往达　不到政策扶持的条件；在法律上科技型中小企业权益没有得到完善的、　全面的保护，企业仍处于在法律的夹缝中求生存的境地；在市场环境　中，存在市场化运作不理想，政府行政行为存在过分干预和管理放松　两种倾向；国家中小企业信用再担保机构尚未成立，无法实施对全国　中小企业信用担保体系的风险控制与分散，中小企业信用担保机构未　开展再担保；缺乏为企业贷款服务的社会化的资信评估机构等不足。　同时，科技型中小企业缺乏成熟的成长服务环境，包括技术环境、孵　化环境、中介服务环境、人力资源环境、信息服务环境等，成长服务　环境是科技型企业将技术转化为产品产生效益所必需的中间环节，目　前，科技型中小企业发展的中间环节并不完善，企业常常面临技术得　不到转化、信息不对称等危及企业生存的情况。而从企业内部看，产　权不明是科技型中小企业的先天缺陷，造成了企业的先天不足，企业　内部管理水平低下、企业文化缺失则会导致企业凝聚力不强，人心不　稳，这些都是给企业带来风险的重要因素。　２科技型中小企业的风险类型及评价指标　２．１外部风险　２．１．１融资风险　融资风险是指企业融资活动所带来的收益和损失的不确定性。根　据融资活动的不同，可以将科技型中小企业的融资风险分为直接融资　风险和间接融资风险。直接风险的表现形式有股票债券融资风险、租　赁融资风险、兼并融资风险、引进外资融资风险、民间（或私人）融　资风险等；间接风险主要来自向银行等金融机构贷款困难，同大型企　业相比，中小企业由于其自身的资信劣势和社会在所有制问题上的偏　见等原因，而只能筹集到短期的资金。短期资金虽然成本较低，但由　于它只能满足短期的、临时性的资金需要，使得中小企业经常面临发　展和偿还的两难境地，如果不能及时进行短期资金的再筹集，则将直　接导致企业停产甚至倒闭。科技型中小企业由于自身固有的成长特点　和缺乏政府扶持等原因，使其难以筹集资金，融资风险一直以来是影　响科技型中小企业发展的重要风险。融资风险可通过以下三个指标进　行评价：　１）项目可行性　项目可行性是企业进行融资的首要前提，一个好的项目，可以为　投资人带来效益，能促进社会发展，也就能为企业的融资活动铺平道　路。比如国家刨新基金支持的项目是符合国家产业技术政策、有较高　创新水平和较强市场竞争力、有较好的潜在经济效益和社会效益、有　望形成新兴产业的高新技术成果转化的项日。因此，项目可行性是衡　量科技型中小企业融资风险特别是间接融资风险的重要指标。　２）企业信用　企业信用与融资渠道有动态的匹配关系，企业信用等级越高，越　容易取得金融机构和公众的信任，可供选择的融资渠道就越多。在信　用能力方面，企业信用往往与企业主的个人信用相关，大多数科技型　中小企业的企业信用较低，在从外部争取不到第三方担保的情况下，　凭借企业自己的信用能力也是完全可以争取到银行贷款，企业信用能　力的提升成了解决中小企业融资风险的关键。　３）政府政策　政府政策对科技型中小企业的扶持，有利于营造良好的融资环境，　降低企业融资的难度，政府政策越有效，企业在融资过程中的程序越　简单，效率越高，风险越小。有效的政策支持是缓解科技型中小企业　融资风险的重要手段。　２．１．２市场风险　１）潜在顾客的需求量　在顾客的需求量必须大并且稳定时才能获得投资利润，项目才可　行。在估计潜在顾客需求量时，常见的问题是没有考虑到产品可能对　相关市场（非直接市场）的影响从而对需求量的估计过于悲观。另外，　需求越明确、越容易预测，则市场风险越小。　２）市场份额　市场份额包括在满足同一功能的产品中本产品能占到的直接市场　份额及相关市场份额的大小。最理想的情况是产品导入时市场尚未形　成，由于市场份额的大小取决于同类产品的竞争程度，随着市场总额　的扩大，可能占领的市场份额达到最大。　３）竞争情况　评价竞争情况时需要考虑的因素包括竞争对象多少、是否存在绝　对优势地位的竞争者以及一般采用的竞争手段（如价格竞争）等，这　些对产品的竞争力均有影响。另外，如果新产品不会替代任何市场中　现有的满足同一需要的其它产品，则新产品遇到的竞争和阻力就不会　太大。　４）产品的替代风险　它是指产品较替代产品之间因为功能、质量、创新度及特性等因　素引发的风险。其中。功能因素是指能否在功能上区别于现有的产品　和服务，即能否为顾客提供新功能或者能否降低顾客的使用成本（顾　客从使用产品中得到的成本节省能超过购买产品的花费）将影响产品　的可替代性；质量是顾客最终购买的产品，由于质量原因引发的替代　风险；创新度是指产品对市场而言是全新产品并且科技含量很高，这　是引发替代风险的重要因素；特性，用于特点型的产品自然其替代风　险也就相对低。　５）外部采购风险　它是指企业因经营上的原因而导致利润变动的风险，这里指的是　企业在和上游企业或货运企业进行采购或货运活动过程中，由于上游　企业、货运企业的竞争力增强而引起的讨价还价等方面的风险。这里　区别于价值链风险指标中的采购风险，采购风险是指企业内部采购活　动引发的风险，这里指的是与上游企业或货运企业发生的风险。　２．１－３客户风险　１）客户信用　客户信用风险是企业与顾客发生进行经济活动时引发的信用风险，　客户信用风险可进一步分为本金风险和重置风险。如当一方不足额交　收时，另一方有可能收不到或不能全部收到应得证券或价款，造成以　交付的价款或证券的损失，这就是本金风险；违约方违约造成交易不能　作者简介：陈春燕（１９７５一），女，１９９８年毕业于云南财贸学院，２００６年取得武汉大学企业管理硕士学位，云南财经大学图书馆馆员。

系统填报号：

科技型中小企业信息表

企业名称：

统一社会信用代码：

企业注册地区： 省 市（区）

企业注册类型：

企业所属行业：

填写日期： 年 月 日

声明：本表中填写的有关内容和提交的资料均准确、真实、合法、有效、无涉密信息，本企业愿为此承担有关法律责任。

法定代表人（签名）: （企业公章）

科学技术部

二○一 年 月一、企业自评表（必填）

企业名称

一、基本准入条件判定（需同时符合指标1-4） 企业自评

指标1：注册地 企业为在中国境内（不包括港、澳、台地区）注册的居民企业 □ 符合

□ 不符合

指标2：企业规模 企业职工总数不超过500人、年销售收入不超过2亿元、资产总额不超过2亿元 □ 符合

□ 不符合

指标3：产品及服务范围 企业提供的产品和服务不属于国家规定的禁止、限制和淘汰类 □ 符合

□ 不符合

指标4：企业信用 企业在填报上一年及当年内未发生重大安全、重大质量事故和严重环境违法、科研严重失信行为，且企业未列入经营异常名录和严重违法失信企业名单 □ 符合

□ 不符合

二、相关重要条件判定（指标5-8） 企业自评

指标5：高新技术企业 企业拥有有效期内高新技术企业资格证书 □ 是

□ 否

指标6：研发机构 企业拥有经认定的省部级以上研发机构 □ 是

□ 否

指标7：科技奖励 企业近五年内获得过国家级科技奖励，并在获奖单位中排在前三名 □ 是

□ 否

指标8：制定标准 企业近五年内主导制定过国际标准、国家标准、或行业标准 □ 是

科技部 财政部 国家税务总局关于印发《科技型中小企业评价办法》的通知

国科发政〔2017〕115号

各省、自治区、直辖市及计划单列市科技厅（委、局）、财政厅（局）、国家税务局、地方税务局，新疆生产建设兵团科技局、财务局：

为贯彻落实《国家创新驱动发展战略纲要》，推动大众创业万众创新，加大对科技型中小企业的精准支持力度，按照《深化科技体制改革实施方案》要求，科技部、财政部、国家税务总局研究制定了《科技型中小企业评价办法》，现印发给你们，请遵照执行。

科 技 部 财 政 部 国家税务总局

2017年5月3日

科技型中小企业评价办法

第一章 总则

第一条 为贯彻落实《国家创新驱动发展战略纲要》，推动大众创业万众创新，加速科技成果产业化，加大对科技型中小企业的精准支持力度，壮大科技型中小企业群体，培育新的经济增长点，根据《深化科技体制改革实施方案》要求，制定本办法。

第二条 本办法所称的科技型中小企业是指依托一定数量的科技人员从事科学技术研究开发活动，取得自主知识产权并将其转化为高新技术产品或服务，从而实现可持续发展的中小企业。

第三条 科技型中小企业评价工作采取企业自主评价、省级科技管理部门组织实施、科技部服务监督的工作模式，坚持服务引领、放管结合、公开透明的原则。

第四条 科技部负责建设“全国科技型中小企业信息服务平台”（以下简称“服务平台”）和“全国科技型中小企业信息库”（以下简称“信息库”）。科技部火炬高技术产业开发中心负责服务平台和信息库建设与运行的日常工作。 企业可根据本办法进行自主评价，并按照自愿原则到服务平台填报企业信息，经公示无异议的，纳入信息库。

第五条 各有关部门和各级人民政府应当对纳入信息库的科技型中小企业提供精准支持和精准服务，制定的支持企业技术创新的政策措施应优先支持纳入信息库的企业。

第二章 评价指标

第六条 科技型中小企业须同时满足以下条件：

（一）在中国境内（不包括港、澳、台地区）注册的居民企业。