三级复核记录表2015版

（7）已审核的纳税申报表的编制符合所得税法及其实施细则以及其他税收的规定，在所有重大方面真实反映了被鉴证单位的所得税纳税情况？
（8）已按照准则的规定发表了恰当的鉴证意见？
签字：_______________________________日期：________________
二、部门经理复核
复核事项
业务复核核对表
一、项目负责人复核
复核事项
是/否/
不适用
备注
1．是否已复核的审核计划，以及导致对审核计划作出重大修改的事项？
2．是否已复核重要的申报表项目？
3．是否已复核特殊交易或事项,包括债务重组、关联方交易、非货币性交易、或有事项、期后事项、持续经营能力等？
4．是否已复核重要税务政策、税务估计的变更？
三、所长（执业合伙人）复核
复核事项
是/否/
备注
不适用
1．项目质量控制复核之前进行的复核是否均已得到满意的执行？
2．是否已复核项目组针对本业务对本所独立性作出的评价，并认为该评价是恰当的？
3．是否已复核项目组在鉴证过程中识别的特别风险以及采取的应对措施，包括项目组对舞弊风险的评估及采取的应对措施，认为项目组作出的判断和应对措施是恰当的？
5．是否已复核重大事项概要？
6．是否已复核建议调整事项？
7.是否已复核管理层声明书,股东（大）会、董事会相关会议纪要,与客户的沟通记录及重要会谈记录,律师询证函复函？
8．是否已复核鉴证总结？
9．是否已复核已审核纳税申报表和拟出具的鉴证报告？
10．实施上述复核后，是否可以确定下列事项：
（1）鉴证工作底稿提供了充分、适当的记录，作为鉴证报告的基础？
4．是否已复核项目组作出的判断，包括关于重要性和特别风险的判断，认为这些判断恰当合理？

复核结论
结算原则 审计程序 工程量 价格
签字：
日期：
年
月
日
二级复核
重大签证 索赔 争议问题 报告 其他…
复核结论 三级复核 复核结论
签字：
复核内容详见三级复核考核表
日期：
年
月
日
签字：
日期：
年
月ห้องสมุดไป่ตู้
日
****造价事务所有限公司
结算审核业务报告签发单
项目名称 业务类型 委托单位
项目经理
项目人员 （签字）
专业负责人 参与人员
业
复核类别 复 核 内 容
务
报
告
复
核
流
程
合格 （√）
复 核 情 况 不合格（原因）
实施方案 审计程序 结算原则 工程量 价格
修改后合格（原因）
一级复核
签证、索赔 争议问题 报告 其他…

签字：
签字：
年月 日
年月 日
是 否 N/A 项目合伙人审核疑点
部门经理答疑
1、检查项目经理和部门经理是否按要求进行复核
2、查阅审计计划，检查重要审计程序是否充分
3、查阅审计小结，检查审计目的是否按审计计划实现
4、查阅与客户交换意见的记录
5类型的选定及报表附注的编制是否正确、合规 项目合伙人签字：
4、审计过程记录审计清晰，工作底稿是否完整
5、审计标识是否清晰
6、审计工作底稿是否进行交叉索引
7、审计结论是否明确
8、审计工作底稿的归类整理是否恰当 项目负责人签字： 部门经理复核内容
是 否 N/A
签字：
签字：
年月 日
年月 日
部门经理审核疑点
项目负责人答疑
1、是否签订审计业务约定书
2、重要审计程序的制定、执行是否实现审计目标
3、审计项目的审计证据是否充分、适当
4、各审计项目之间的衔接是否合理，是否存在严重漏审项目
5、所有调整事项后未调整不符事项是否恰当
5、是否存在未决的会计和审计事项
6、是否对重大事项予以必要的关注
8、审定表及其附表填列是否完整、合规
9、审计报告的选定是否正确，相关的披露是否恰当
10、项目经理是否按要求实施复核 部门经理签字： 主任会计师审核复核内容
客户： 项目：三级审核记录 截至日：2019-7
审计工作底稿三级复核记录
编制人 复核人
签名
日期
索引号 页次
Z3
项目负责人复核内容
是 否 N/A 项目负责人审核疑点
项目经办人答疑
1、审计范围是否受到限制
2、是否按审计计划和审计程序完成，并达到预定的审计目的

价格咨询(三级复核记录表)
一、背景信息
本记录表用于记录价格咨询过程中的三级复核情况。

价格咨询是指对产品或服务的价格进行核定和讨论的过程。

二、复核流程
1. 复核发起：复核由初审人员发起，提交复核申请表并提供相应的材料。

2. 复核审查：复核审查由复核人员进行，对初审结果进行二次核对和评估。

3. 复核决策：复核决策由复核主管进行，根据复核结果做出最终决策。

三、复核内容
复核内容包括但不限于以下几个方面：
1. 价格合理性：对产品或服务的价格是否合理进行评估和判断。

2. 市场竞争力：对产品或服务的价格与同行业竞争对手相比的
优势和劣势进行评估。

3. 成本考量：对产品或服务的成本情况进行分析和考虑。

4. 盈利空间：评估价格是否能够为企业带来足够的盈利空间。

四、复核结果
1. 价格通过：经过复核后认定价格合理，并建议采纳。

2. 价格调整：经过复核后认为价格需要调整，并做出相应的调
整建议。

3. 价格不通过：经过复核后认为价格不合理，不建议采纳。

五、附件
1. 初审申请表：包含初审结果和相关材料。

2. 复核申请表：包含复核申请信息和理由。

六、备注
本记录表仅作为价格咨询过程中的一种参考和记录工具，并不具备法律效力。

在做出最终决策时，应根据实际情况和法律法规进行综合判断。

以上为《价格咨询(三级复核记录表)》的内容，仅供参考。

业务审核签发单
报告书标题及收件人
南京矽汇信息技术有限公司
报告书编号苏宁审（2015）号报告日期2015年 3月30日项目组审核：1.已按本所业务制度完成有关业业务。

2.所有后附工作底稿已经复核。

3.建议按后附报告底稿出具报告。

下列情况请复核时注意（写不了的问题，另页附后，下同）：
项目负责人： 2015年3月30日
部门复核：1.已按本所业务制度完成有关业业务。

2.同意出具报告/建议所领导进一步复核。

下列情况请复核时注意
部门审：年月日终审复核：
已复核，同意出具报告
终审师：年月日
本报告书共印份数发出份数发出人签收存档份数存档人签收。

审计工作底稿三级复核记录表（内审）
项目名称：
审计组长：主审：
复核内容
复核意见
复核人及复核范围
复Hale Waihona Puke 时间一级复核1．审计证据是否充分、适当、合法、相关。
主审
复核所有审计查询书、取证记录、承诺函、表格及其他审计原始资料。
2．问题表述是否清楚。
3．工作底稿是否完整。
4．审计底稿、报告的金额、数量是否准确。
5．报告页面编排、文字、标点是否合规。
处领导
主要复核审计报告
2．审计评价意见是否客观公正。
二级复核
1．审计底稿内容是否与事实相符。
组长
复核审计工作底稿：问题底稿和综合底稿，主审撰写的审计报告
2．报告是否全面反映了审计问题，定性是否准确，引用法规、条文是否恰当。
3．审计处理建议是否恰当。
4．报告的文字表述是否准确、易于理解；金额、数量是否准确。
5．审计评价是否客观公正。
三级复核
1．重要问题定性是否准确，引用法规、条文是否适当，审计处理建议是否恰当。

工程结算审计报告三级复核审批单
工程名称：
报告类型 自投审计 报告编号 初审结果 送审造价 核增造价 审定造价 核减造价 终审结果 送审造价 核增造价 建设单位 施工单位 编审小组 一级复核人 编审组长 初审意见 终审意见 初审意见 终审意见 三级复核人 初审意见 终审意见 审定造价 核减造价 核减率 净核增造价 净核减造价 主管人姓名 电 电 话 话 项目人姓名 编审人 核减率 净核增造价 净核减造价
二级复核人
பைடு நூலகம்
注：1、本表一式二份（存档、技术负责）； 2、复核人员须签名，不得打印； 3、表格中内容应填写完整，不得空白。 日期： 年 公司名称 月 日

三级复核备注Fra bibliotek12 14
15 一级复核（签字）二级复核（签字） 初审签名 年 整改情况 一级复核（签字）二级复核（签字） 复审签名 年 月 日 年 月 日 年 月 日 填表说明：如果审查项目符合要求，直接在表内打勾，如果错误，应用文字标明，格式之外的项目，在下面空格内 填写。 三级复核（签字） 月 日 年 月 日 年 月 日 三级复核（签字）
2014313gsy措施费4项是否执行原合措施费4项之外是否执行原合同报告书中是否有明显的文字错11121415初审签名一级复核签字二级复核签字三级复核签字整改情况复审签名一级复核签字二级复核签字三级复核签字填表说明
造价咨询(跟踪审计)成果三级复核表
工程名称：槐花园E区10KV外电工程 进度款初审造价 进度款复审造价 进度款终审造价 序号 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 项目名称 措施费（4项）是否 执行原合同 措施费（4项之外） 是否执行原合同 是否执行合同下浮 是否有图片资料 规费、税金是否执行 原合同 材差是否执行原合同 管理费、利润是否执 行原合同 人工费调整是否执行 原合同 依据是否齐全 报告书中是否有明显 的文字错误 报告书中编制依据、 免责条款、告知条款 是否完整 一级复核 报告（签证单）编号： 签证初审造价 签证复审造价 签证终审造价 二级复核 2014-313-GS（Y）

是
工作底稿索引号：W1
否 不适用
部门经理审
日 是 否 不适用
部门经理复核内容 l、重要审计程序的制定、执行是否已经实现审计目标； 2、审计项目的审计证据是否充分、适当；
3、各审计项目之间的衔接是否合理,是否不存在重要漏审项目;

主任会计师
4、所有调整事项或未调整事项是否恰当； 5、是否不存在未决的会计和审计事项； 6、审计意见的确定是否恰当，相关的披露是否一致； 7、审计总结是否全面，是否正确概括了审计全过程。 部门经理签字： 主任会计师复核内容 1、审计约定事项是否已经完成； 2、重点会计问题、重要审计领域的测试是否充分； 3、重要审计证据是否充分、适当； 4、重要调整事项是否恰当； 5、审计意见确定是否恰当,审计报告表述是否规范。 主任会计师签字： 年 月 日 年 月 是 日 否 不适用
复核及批准汇总表
被审计单位名称：
项目经理复核内容 1、审计范围是否未受到限制； 2、审计程序完成是否适当； 3、审计证据是否充分、适当； 4、审计工作底稿的编制是否完整； 5、审计工作底稿的审计记录是否清晰； 6、审计工作底稿的归类整理是否恰当； 7、审计结论是否明确。 项目经理签字： 年 月
财务报表期间：
部门经理审核意见
主任会计师审核意见

财务咨询(三级复核记录表)
一、目的
本文档旨在记录财务咨询(三级复核)的过程和结果，确保准确性和可追溯性。

二、背景
财务咨询是为了解决客户在财务方面的问题和需求而进行的一种咨询服务。

在财务咨询的过程中，为了保证结果的准确性和可靠性，进行了三级复核。

三、三级复核内容
1. 客户需求确认：核实客户的财务问题和需求，确保明确和准确。

2. 数据收集与分析：收集相关的财务数据，进行详细的分析和整理。

3. 解决方案策定：根据客户的需求和分析结果，制定切实可行的解决方案。

4. 方案评审：对制定的解决方案进行内部评审和审查，确保方案的合理性和可实施性。

5. 三级复核：对方案评审结果进行第三次复核，确保结果的准确性和可追溯性。

四、三级复核记录表
五、复核结果说明
1. 如果复核结果为"通过"，表示该环节完成并符合要求。

2. 如果复核结果为"未通过"，需要说明具体问题或不符合要求的原因，以便进行改进或修正。

六、复核流程
1. 客户需求确认 > 数据收集与分析 > 解决方案策定 > 方案评
审 > 三级复核
2. 按照以上顺序进行复核，确保每个环节的准确性和可追溯性。

七、总结
财务咨询(三级复核)通过对财务咨询过程和结果的复核，确保
了咨询质量的可靠性和可追溯性。

该复核记录表将记录每个环节的
复核结果，便于查看和审阅。

请在此处填写完成日期和负责人签名：
完成日期：YYYY-MM-DD
负责人签名：XXX。

成本咨询(三级复核记录表)
1. 背景和目的
本文档旨在记录成本咨询项目的三级复核过程，以确保项目实施的准确性和可行性。

2. 复核步骤
以下是成本咨询项目的三级复核步骤：
2.1 第一级复核
第一级复核由项目主管负责，包括以下内容：
- 检查项目计划和目标的一致性
- 核实数据的准确性和完整性
- 确认成本估算方法和假设的合理性
- 确保项目实施的可行性和风险控制措施的有效性
2.2 第二级复核
第二级复核由项目经理负责，包括以下内容：
- 回顾第一级复核结果并提出意见和建议
- 检查项目文件和报告的一致性和规范性
- 核实成本咨询结果的可靠性和可信度
- 确保项目进展符合计划要求
2.3 第三级复核
第三级复核由质量控制部门负责，包括以下内容：
- 回顾第二级复核结果并提出独立意见
- 检查项目文件和报告的合规性和规范性
- 核实成本咨询结果的合理性和可行性
- 确保项目符合相关法规和政策要求
3. 复核记录
以下是成本咨询项目的三级复核记录表，记录每一级复核的日期、负责人和复核结果：
4. 结论
通过三级复核过程，我们可以确保成本咨询项目的可靠性和有效性，减少风险并提高决策的准确性。

这份记录表将作为项目复核的参考，并在后续过程中进行追踪和归档。

---
Word Count: 207字。

工程造价咨询成果复核呈签表
工程量预算审核业务项目用
项目名称
东圳水电站增效扩容改造项目委来自单位莆田财政投资评审中心
项目负责人
林琪
项目执行人
陈婷婷
项目编号
建友造榕字[2015]137号
份数
清单2份、预算审核书5份、预算书3份
要求完成时间
提交初步成果时间
一、审核依据：
⑴根据莆田市水利水电堪测设计院设计的东圳水电站增效扩容改造项目的施工图纸、工程计算书、招标文件等相关文件资料进行审核；2）定额依据《福建省建筑工程消耗量定额》 (FJYD-101-2005)、《福建省建筑装饰装修工程消耗量定额》(FJYD-201-2005)、《福建省市政工程消耗量定额》（2005版）、《福建省建筑安装工程费用定额》（2003版）、《全国统一安装工程预算定额福建省综合单价表》（FJYD-301-2012～FJYD-312-2012）进行编制；3）材料价按照《福建工程造价信息》（2015年第6期5月份）莆田市信息价、2014年《莆田市安装工程材料价格》、定额基期价格；，机械台班套用福建省2015年1季度机械台班单价。
⑵该工程按三类工程取费标准计取，劳保费暂按甲类，税金按3.477%计取，价格基金调整按0.3%计取。
二、审核结果：
送审金额472019元核减金额61984元审定金额410035元
三、项目负责人复核：
年 月 日
四、总师复核：
年 月 日
五、领导签发：
年 月 日

经济咨询(三级复核记录表)1.复核目的该记录表用于经济咨询服务的三级复核，旨在确保经济咨询的质量和准确性。

2.复核内容本次三级复核的经济咨询内容包括但不限于以下几个方面：2.1.咨询主题详细列出经济咨询的主题，包括所涉及的经济指标、市场趋势、投资分析等内容。

2.2.咨询过程记录经济咨询的具体过程，包括与客户的沟通交流、信息收集、问题解答等环节。

2.3.咨询结论准确记录经济咨询的结论，包括对客户的建议、预测分析、风险评估等内容。

2.4.参考资料罗列所参考的经济数据、市场报告、专业书籍等资料，以确保咨询的科学性和可靠性。

3.复核依据本次三级复核将遵循以下依据进行：3.1.相关法规根据相关的经济咨询法规，确定咨询的合规性和准确性。

3.2.内部政策遵守公司内部的经济咨询政策，确保咨询的规范性和统一性。

3.3.专业知识依据经济学和金融学等专业知识，并参考权威的经济学家和专家意见。

4.复核记录复核记录应包括以下几个方面的信息：4.1.复核日期记录复核的具体日期和时间。

4.2.复核人员列出进行复核的人员姓名和职务。

4.3.复核结果清晰明确地记录复核的结果，包括咨询的准确性、合规性和可靠性等方面。

4.4.复核意见提供对经济咨询的改进意见和建议，以进一步提升咨询的质量和效果。

5.复核结果处理复核结果将根据相关政策和流程进行处理，包括可能的改进措施和必要的文件更新。

6.复核文件保存复核记录将按照公司的文件管理制度进行保存，并确保备份和归档的安全性和可追溯性。

7.风险和责任复核人员有责任确保复核过程的独立性和客观性，同时注意风险的评估和防范。

财务咨询(三级复核记录表)
背景
财务咨询的复核是确保财务信息的准确性和完整性的重要过程。

本记录表旨在记录财务咨询的三级复核过程，并保证每个步骤都得
到适当的审核。

过程
财务咨询的三级复核过程分为以下几个步骤：
1. 第一级复核
- 负责人：[姓名]
- 复核时间：[日期]
- 复核内容：对财务信息的基本准确性进行复核，包括账目的
正确性和共识，核对计算公式和费用项。

- 复核结果：记录复核人员的意见和发现的问题，并将结果反
馈给相关人员进行修改或澄清。

2. 第二级复核
- 负责人：[姓名]
- 复核时间：[日期]
- 复核内容：对第一级复核的结果进行复核，并确保所有问题
得到适当处理和解决。

- 复核结果：记录复核人员的意见和发现的问题，并将结果反
馈给相关人员进行修改或澄清。

3. 第三级复核
- 负责人：[姓名]
- 复核时间：[日期]
- 复核内容：对第二级复核的结果进行复核，并最终确认财务
信息的准确性和完整性。

- 复核结果：记录复核人员的意见和最终确认结果。

结论
财务咨询的三级复核记录表是确保财务信息准确性的重要工具。

通过记录和追踪复核过程，可以提高财务信息的可靠性和可信度，
减少错误和漏洞的出现。

> 注意：本记录表仅用于财务咨询的三级复核过程，具体的复
核标准和程序应根据实际情况进行制定和执行。