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第六章 投资估算本章框架：考试情况分析：本章近五年平均出题为12分。
在历年的考试中，投资估算的构成，设备购置费的估算，预备费的估算，建设期利息的估算都是考试的重点。
另外，流动资金估算的内容也成为近年考试的一个热点。
值得注意的是本章的计算题考查比较多，所以学员在复习的时候应该注意记清楚公式，灵活掌握，会实际的计算。
第一节 概述一、投资估算的内容建设投资是指在项目筹建与建设期间所花费的全部建设费用。
建设期利息是债务资金在建设期内发生并应计入固定资产原值的利息，包括借款（或债券）利息及手续费、承诺费、管理费等。
流动资金是项目运营期内长期占用并周转使用的营运资金。
[真题6-1]项目评价中，除建设投资和建设期利息外，项目总投资的构成内容还包括（ ）。
A．流动资金B．预备费用C．安装工程费D．工程建设监理费233网校答案：A[真题6-2]项目建设投资中，工程费用的具体内容包括（ ）。
A．建筑工程费B．设备购置费C．工程建设其他费用D．安装工程费E．预备费用233网校答案：ABD（二）有关投资的几个称谓1．项目总投资的不同内涵（1）作为计算资本金基数的总投资，是指投资项目的固定资产投资与铺底流动资金之和： –固定资产投资相当于本章所指的建设投资和建设期利息的内容。
–铺底流动资金指的是流动资金中的非债务资金，占全部流动资金的30%。
（2）项目评价用的“项目总投资”，包括建设投资、建设期利息和流动资金。
2．项目投入总资金与项目评价用的“项目总投资”含义相同。
3．外商投资项目投资总额项目评价和计算注册资本比例,均使用投资总额的称谓。
与本书中的项目总投资的含义相同。
[真题6-3]关于项目决策分析与评价中外商投资总额（总投资）的说法，正确的是（ ）。
A．项目评价和计算注册资本均使用同一投资额B．项目评价使用的投资总额仅包括30%的流动资金C．计算注册资本所使用的投资总额不包括流动资金D．计算注册资本所使用的投资总额不包括建设利息233网校答案：A二、投资估算的要求不同阶段对投资估算的准确度要求（允许误差率），见下表。
第二章项目规划报告的编制【本章内容概述】第一节概述第二节产业发展规划报告的编制第三节企业发展规划报告的编制第四节园区发展规划报告的编制【预测分值】5-7分第一节概述一、规划分类我国的规划由发展规划、城乡规划、土地利用规划等不同的规划体系构成。
二、项目规划的含义★（一）产业发展规划的含义产业发展规划是综合运用各种理论分析工具，充分结合当地实际状况，深入研判国内外相关产业发展情况及区域经济发展态势，系统分析当地产业发展中存在的问题、产业体系、产业结构、产业链条、经济社会环境影响等内容，科学制定一定周期内的产业发展定位、目标、空间布局和实施方案的规划。
（二）企业发展规划的含义企业发展规划是落实企业发展战略，根据所拥有的资源和所处的外部环境，谋划企业在某个时期内的发展方向和具体目标，制定为实现目标而实施的行动方案。
比如企业战略规划是发展成为中国太阳能光伏产业前十强企业，企业发展规划是5年内建成10家标准工厂、标准工厂的规模和生产技术统一达到某先进指标，企业计划是按年度建设标准工厂等。
（三）园区发展规划的含义园区是指由政府或企业为实现产业发展目标而创立的特殊区位环境，是区域经济发展、执行区域产业职能的重要空间形态，园区在改善区域投资环境、引进外资、促进产业结构调整和发展经济等方面发挥积极的辐射、示范和带动作用。
园区的类型很多，常见的有工业园区、农业园区、科技园区、物流园区、文化创意产业园区等。
三、项目规划的任务★（一）产业发展规划的任务产业发展规划的任务：引导、培育和发展符合区域资源特点和优势条件的产业体系，推动形成产业内生动力、产业创新机制和产生再造能力，促进产业结构优化和产业技术升级，打造具有竞争优势的产业集群。
（二）企业发展规划的任务企业发展规划的任务：落实企业战略目标，深入研究企业内部条件和外部环境，提出企业发展路径，确定企业业务结构和规模，确定规划期内的最佳业务组合、投资方向和重点投资项目，合理配置企业内外部资源，制订实施方案、实施标准和保障措施。
咨询师《项目决策分析与评价》重点内容和习题四第四章建设方案设计一、考试要求与内容辅导（一）考试要求1．了解建设方案设计的内容、作用和要求；了解项目进度计划的编制。
2．熟悉项目场（厂）址选择、生产工艺、技术路线、总图运输和公用与辅助工程及厂外配套工程方案设计的基本内容和要求。
3．掌握工程项民总体方案设计的内容；掌握产品方案、建设规模、原材料供应和主要生产装置方案设计的内容和要求；掌握节能、节水、环保措施方案设计的原则、内容和要求。
（二）内容辅导建设方案设计是项目可行性研究的重要组成部分，具有承前启后的作用。
学习本章时，先通读全篇内容，建立建设方案的结构框架，对建设方案所包含的内容以及各个组成部分之间的关系形成一个整体的认识。
然后，再对建设方案的结构进行分解；就每一分项内容从方案设计的内容、要求、设计的依据、应遵循的法规以及应收集的基础资料等方面分别进行分析、研究，拟定方案。
针对某一项目，可能会提出若干建设方案，究竟选取哪一个，这就涉及到方案的比选问题。
教材中关于建设方案的比选要求、比选范围、比选步骤和方法都作了较为详细的介绍，这里就不一一赘述了。
对于大型的或复杂的投资项目，因涉及的内容不仅多而且各部分内容之间多有交叉。
为了避免工作漏项、重复、混乱和返工，在进行建设方案设计时，首先应进行建设方案的整体设计，再在总体设计的基础上进行分层设计。
分层设计时，无论项目需要划分成多少层，所有层次的建设方案设计都必须服从上一层建设方案设计的要求，这是分层设计要把握的一个原则。
本章的重点内容是工程项目总体方案设计的内容；产品方案、建设规模、原材料供应和主要生产装置方案设计的内容和要求；节能、节水、环保措施方案设计的原则、内容和要求，学习时要有所侧重。
二、复习题（一）单项选择题1．可行性研究阶段的建设方案设计应满足投资估算误差不超过（）的要求。
A．±5% B．±10% C．±15% D．±20％2．大型或复杂的工业投资项目在进行建设方案时，应先进行（）以免工作混乱和返工。
第一章绪论第一节项目目标与项目决策【考试大纲要求】㈠项目决策程序与责任【内容讲解】一、项目含义和目标二、项目决策的含义和原则㈠决策的含义决策过程可以分为信息收集、方案构造设计、方案评价、方案抉择四个相互联系的阶段。
这从不同决策者的角度，投资项目决策可分为三类：⒈企业投资项目决策企业投资项目原则上应由企业依法依规自主决策投资，同时按照有关规定满足备案或政府核准要求。
⒉政府投资项目决策⒊金融机构贷款决策“独立审贷、自主决策、自担风险” ，依据申请贷款的项目法人单位信用水平、经营管理能力和还贷能力以及项目盈利能力，作出是否贷款的决定。
㈢政府投资项目与企业投资项目决策的区别⒈投资主体和资金来源不同政府投资项目的投资主体是政府有关投资管理部门，资金来源是政府性资金，投资方式一般是政府直接投资、注入资本金、投资补助、转贷和贷款贴息等。
企业投资项目的投资主体是企业，采用的投资方式一般是直接投资、合作投资等方式。
⒉决策过程不同政府投资项目要求编制的项目建议书(或初步可行性研究报告)和项目可行性研究报告，分别是政府投资主管部门立项和决策的依据，以项目建议书(或初步可行性研究报告)及可行性研究报告的批复为标志。
前者一般称立项。
项目立项后，可纳入政府投资年度计划，作为编制可行性研究报告的依据，政府投资主管部门依据可行性研究报告的结论作为投资决策的依据。
项目决策后，转入实施准备阶段。
企业投资项目的决策依据是项目可行性研究报告，必要时可以按照政府投资项目程序，编制初步可行性研究报告，通常企业投资项目用企业的产业发展规划代替初步可行性研究或投资机会研究。
企业编制的项目申请报告，是政府投资主管部门办理核准或备案行政许可的依据。
项目核准或备案后，转入实施阶段。
⒊投资范围和内容不同政府投资资金只投向市场不能有效配置资源的公共领域的项目，以非经营性项目为主，原则上不直接投资于经营性项目。
企业投资项目主要是以经营性项目为主，凡法律法规未禁入的领域均可以投资，部分非经营性项目或公益项目政府可以采取 PPP(政府和社会资本合作模式)等特许经营方式吸收企业投资。
【篇一】2020年咨询工程师考试《分析与评价》教材考点项目决策与前期策划概述：一、项目的含义和目标(一)宏观目标(二)具体目标：效益目标规模目标功能目标市场目标(三)项目目标与宏观规划发展目标的一致性二、项目决策的概念和原则(一)决策的含义1.决策过程：信息收集、方案构造设计、方案评价、方案抉择2.决策的分类(二)投资项目决策定项目、定建设方案、定建设时序1.分类：企业投资项目决策、政府投资项目决策、金融机构贷款决策2.遵循原则科学原则：三个要求民主原则：三个要求效益原则：三个效益风险责任原则可持续发展原则三、政府投资项目与企业投资项目决策的区别1.投资主体和资金来源不同2.决策依据和目的不同3.投资范围和关注内容不同4.决策和管理方式不同实行并联核准，精简准入阶段手续，只保留选址意见、用地(用海)预审以及重特大项目的环评审批作为前置条件。
实行备案制的投资项目，不再设置任何前置条件。
【篇二】2020年咨询工程师考试《分析与评价》教材考点项目决策程序：(一)审批制项目决策程序采取直接投资和资本金注入的政府投资项目实行审批制1.编制项目建议书(初步可行性研究报告)三年滚动政府投资计划、政府投资项目库2.项目建议书的受理与审批：审批权限3.编制项目可行性研究报告：申请办理规划选址、用地预审、环境影响评价、节能等审批手续4.项目可行性研究报告的受理与审批：专家评议制度、代理建设制度5.转入项目实施准备阶段，组织初步设计注意：推广政府和社会资本合作(PPP)模式在公共服务、资源环境、生态保护、基础设施领域(二)核准制项目决策程序企业投资项目“三个清单”管理制度：负面清单制度权力清单制度责任清单制度主要程序：1.编制项目申请书2.报送项目申请书3.项目受理与项目核准：投资项目在线审批监管平台或政务服务大厅实行并联核准。
只保留选址意见、用地(用海)预审以及重特大项目的环评审批作为前置条件。
探索建立多评合一、统一评审的新模式。
一、单选题【本题型共2道题】
1.投资项目决策的主要原因之一是（）。
A．人员的复杂性
B．环境的多变性
C．市场的多样性
D．资源的稀缺性
用户答案：[D] 得分：10.00
2.一组备选方案中，方案
A．从属
B．互斥
C．独立
D．相关
用户答案：[B] 得分：10.00
二、多选题【本题型共2道题】
1.投资项目的最小可接受的收益率的决定因素包括（）。
A．项目贷款的绝对数量
B．项目资金的机会成本
C．社会通货膨胀率
D．项目贷款利率
E．项目风险
用户答案：[BCDE] 得分：20.00
2.项目决策分析的一般是在（）层面上展开。
A．个人
B．组织
C．项目
D．方案
E．指标
用户答案：[BCD] 得分：20.00
三、判断题【本题型共2道题】
1.方案A从属于方案B意味着如果方案B入选，则方案A同时入选。
（）
Y．对
N．错
用户答案：[N] 得分：20.00
2.进行方案分析时，应把注意力放在分析者认为是正确的方案上。
（）
Y．对
N．错
用户答案：[N] 得分：20.00。
咨询工程师项目决策分析与评价知识点复习总结第八章项目评估大纲考点(一)项目评估的分类和任务;(二)规划评估的作用和重点内容;(三)项目评估的作用;(四)不同类型项目评估的特点;(五)项目评估质量控制与工程咨询机构的选择。
第一节概述一、项目评估的任务☆☆☆工程咨询机构接受政府、企业委托,对提出的项目建议书、可行性研究报告、项目申请书、资金申请报告等进行评估论证,提出结论、意见和建议,为科学决策提供依据。
不同的委托主体,对评估的内容及侧重点的要求有所不同。
(1)政府部门委托:侧重于项目的经济及社会影响评价,分析论证项目对于国家法律、法规、政策、规划等的符合性,资源开发利用的合理性和有效性,是否影响国家安全、经济安全、生态安全和公众利益等;(2)企业委托:重点评估项目本身的盈利能力、资金的流动性和财务风险等,进一步完善项目方案;(3)银行等金融机构委托:侧重融资主体的清偿能力评价,是发放贷款的重要依据。
二、项目评估的原则☆“独立、公正、科学、可靠”1.独立是咨询行业最基本的行为准则,是工程咨询工作的第一属性。
2.公正:真实、全面、客观,实事求是。
3.科学:方法、信息、数据、评价指标体系、程序。
4.可靠:符合实际,有实际应用价值,有决策支持作用。
三、项目评估的分类☆☆规划评估和项目评估(一)规划评估政府规划评估和企业规划评估1.政府规划评估:产业规划、园区规划、专项规划和区域规划等。
2.企业规划评估:对所制定的企业发展具体目标和相应实施方案进行评估。
(二)项目评估:9类企业委托:可行性研究报告。
金融机构委托:项目借款偿还能力及违约风险。
项目核准机关委托:项目申请书。
政府投资管理部门委托:审批制项目的项目建议书或可行性研究报告。
政府委托对资金申请报告的评估(国外贷款)。
外商投资项目的评估:项目申请书。
境外投资项目的评估:项目申请书。
PPP项目的评估。
第二节规划评估一、规划评估的作用☆☆提高规划编制的科学性;减少规划风险;保证规划实施。
第一章绪论教材结构简介第一章绪论★★第二章项目规划报告的编制★第三章项目可行性研究报告★★★第四章项目申请报告和资金申请报告的编制★★第五章政府和社会资本合作（PPP）项目实施方案编制★★第六章项目评估★★第七章建设方案研究与比选★★★第八章资源及环境可持续性评价★★第九章社会评价★★第十章不确定性分析与风险分析★★★第十一章项目后评价★补充资料（课外部分）★（2018年考试1单选1多选，共3分）考试分值分配：单选60题（60分），多选35题（70分），总分130分。
及格分数：78分第一章绪论【本章教材结构】第一节项目目标与项目决策第二节项目决策分析与评价的任务和基本要求第三节项目前期咨询成果预测分值：9-12分第一节项目目标与项目决策一、项目的含义和目标本书所称的项目，是指投资于工程建设的项目，也称投资项目或工程项目。
项目目标有两个层次：宏观目标和具体目标。
（一）项目的宏观目标★项目的宏观目标是指项目建设对国家、地区、部门或行业要达到的整体发展目标所产生的积极影响和作用。
（二）项目的具体目标★★★项目的具体目标是指项目建设要达到的直接效果。
具体目标主要有：1.效益目标效益目标指项目要实现的经济效益、社会效益、环境效益、生态效益的目标值。
项目类型效益目标举例经营性项目投资收益的具体目标值财务内部收益率达到10%公共基础设施项目满足客观需要的程度或提供服务的范围满足城东区所有单位及30万居民的供水需求环境治理项目环境治理的效果城市污水处理率从36%提高到70%2.规模目标规模目标指对项目建设规模确定的目标值。
如某城市轨道交通118.7公里，设车站17座和一个车辆基地等。
3.功能目标功能目标指对项目功能的定位。
（非量化）企业投资项目可供选择的功能目标主要有：（1）扩大生产规模，降低单位产品成本。
（2）向前延伸，生产所需原材料，降低产品成本和经营风险。
（3）向后延伸，延长产品生产链，提高产品附加值。
（4）利用先进技术设备，提高产品的技术含量和质量。
第五节 财务费⽤与效益的估算 ⼀、项⽬计算期的分析确定： 1、项⽬计算期：经济评价中为进⾏动态分析所设定的期限，包括建设期和运营期。
（1）建设期：指项⽬资⾦正式投⼊始到项⽬建成投产⽌所需要的时间。
⼯期：项⽬从现场破⼟动⼯起到项⽬建成投产⽌所需要的时间。
对于既有项⽬法⼈融资项⽬，建设期与建设⼯期⼀般⽆多在差异，但新建项⽬法⼈项⽬需先进⾏注册企业，届时就需要投资者投⼊资⾦，其后项⽬再开⼯建设，因⽽两者的起点会有差异，所以建设期有可能⼤于⼯期。
（2）运营期：⼀般应以项⽬主要设备的经济寿命期确定。
⼆、财务效益的确定 1、财务效益的内容 （1）市场化运作的的经营性项⽬，指所获取的营业收⼊。
对先征后返的增值税，财务分析中可做有别于实际的处理，不考虑“征”和“返”的时间差。
（2）⾮经营性项⽬，应将补贴作为项⽬的财务收益。
（3）对于为社会提供准公共产品或服务，且运营维护采⽤经营⽅式的项⽬，财务效益包括营业收⼊和补贴收⼊。
2、营业收⼊ （1）营业收⼊是指销售产品或者提供服务所得的收⼊，是现⾦流量表中现⾦流⼊的主体，也是利润表中的主要科⽬。
（2）分年运营量的确定：根据经验确定负荷率后计算或通过制定销售（运营）计划确定。
判定时要考虑项⽬性质，技术掌握难易程度、产品的成熟度、市场的开发程度。
根据市场预测的结果，结合项⽬的性质、产出特性和市场开发程度制定分年运营计划，进⽽确定各年产出数量。
主副产品（或不同等级产品）的销售收⼊应全部计⼊营业收⼊，其它⾏业提供的不同类型服务收⼊也要同时记⼊营业收⼊。
3、补贴收⼊ 包括先征后返的增值税、按销售量或⼯作量等依据国家规定的补助定额计算并按期给予的定额补贴，经及属于财政扶持⽽给予的其它形式的补贴。
补贴收⼊同营业收⼊⼀样，应列⼊利润与利润分配表、财务计划现⾦流量表和项⽬投资现⾦流量表与项⽬资本⾦现⾦流量表。
三、运营成本费⽤估算与分析 1、成本费⽤的概念 成本费⽤：项⽬⽣产运营中所⽀出的各种费⽤的统称。
20年咨询工程师《项目决策分析与评价》20第三章项目可行性研究报告1．市场预测分析的目的，通过对项目的产出品、投入品或服务的市场容量、供需、价格、竞争格局等进行的调查、分析、预测，为确定项目的目标市场、建设规模和产品方案提供依据。
通过市场预测分析，对项目原材料、技术和装备选择等提出要求。
根据市场预测与分析确定的目标市场，为项目财务分析和经济分析确定产品(服务)价格和运输费用提供参考。
（P79）2.场(厂)址选择应进行多方案比较，要依据地区规划与产业布局，结合建设项目近期目标和长远利益综合分析，从中选择符合国家政策，投资省、建设快、运营费低，经济效益和环境效益好的场(厂)址。
对于特殊项目应根据需要单独编制选址专题报告。
（P89）3.在申请建设用地之前必须进行地质灾害危险性评估。
地质灾害治理工程的设计、施工和验收应当与主体工程的设计、施工、验收同时进行。
（P90）4.总图运输方案研究包括总平面布置、竖向布置、厂(场)内运输、厂(场)外运输和绿化等。
（P92）5.根据市场经济的规律，结合建设所在地区的条件，坚持尽量依托社会力量配套服务的原则，原则上社会能提供的自己不搞。
（P95）6.建设项目的配套工程系指公用工程、辅助工程和厂外配套工程等。
配套工程方案是项目建设方案的重要部分，必须做到方案优化、工程量明确。
位于工业园区的工程建设项目应优先考虑依托园区公用工程岛供应。
（P96）7.厂外配套工程原则上尽量依托社会力量解决或通过市场运作。
（P101）8.环境保护是可行研究报告中的重要内容之一。
建设项目实行环境保护一票否决权。
（P101）9.对水资源短缺地区且需要水量大的项目，所在地区应单独做水资源平衡。
建设项目实行能评一票否决权。
（P109）10.项目招标，国有资金占控股或者主导地位的依法必须进行招标的项目，应当公开招标；但有下列情形之一的，可以邀请招标：(1)技术复杂、有特殊要求或者受自然环境限制，只有少量潜在投标人可供选择；(2)采用公开招标方式的费用占项目合同金额的比例过大。
2020年咨询工程师《项目决策分析与评价》考试复习重点第1章政府与企业项目决策区别:投资主体和资金来源;决策过程;投资范围.内容;决策.管理模式。
审批制项目决策程序:政府投资项目(直接投资和资本金注入)实行审批制,包括审批项目建议书、项目可研报告、初步设计。
一般不再审批开工报告,同时应严格初步设计、概算审批工作。
审批制项目应是明确列入政府投资计划内的重大项目,并与中期财政规划相衔接。
必须编制三年滚动政府投资计划;建立政府投资项目库,未入库项目原则上不予安排政府投资。
申请安排中央预算内投资3000万元及以上的项目,及需跨地区.跨部门.跨领域统筹项目,由发改委审批或委托审批,其中特别重大项目由发改委核报国务院批准;其余项目由中央有关部门审批后抄送发改委。
经国务院及有关部门批准的专项规划、区域规划中已经明确的项目,可简化相关文件内容和审批程序。
项目可研报告编制完成后,由项目单位按照原申报程序和事权向原项目审批部门申报可研报告。
承担咨询评估任务的咨询机构不得承担同一项目建议书和可研报告编制工作。
特别重大专家评议。
经批准的可研报告是确定建设项目的依据。
对政府以资本金注入方式投入的,要确定出资人代表。
企业投资项目三个清单:负面.权力.责任清单。
仅需向政府提交项目申请书。
唯利升重共荣方面核准。
目录内,完成企业内部决策后,项目申请单位自主或委托编制项目申请报告。
地方政府核准的;发改委、行管部门核准的地方企业投资项目,省级初审后分别报送。
国务院核准的,由发改委审核后报国务院核准。
核准机关受理后,从公共安全战略布局进行审查。
核准的,出具核准文件;不予核准应当书面通知企业并说明理由。
国务院核准的,由国务院投资主管部门向企业出具核准文件或不予核准的书面通知。
备案制项目决策程序:开工建设前通过在线平台告知备案机关:⑴企业基本情况;⑵项目名称、建设地点、建设规模、建设内容;⑶项目总投资额;⑷项目符合产业政策的声明。
备案机关收到规定的全部信息即为备案;告知信息不全,指导补正。
需备案证明,可要求出具或者自行打印。
发生较大变更的,应及时告知。
发现已备案项目属禁止投资或者核准的,及时告知企业纠正或依法办理核准手续,并通知有关部门。
备案机关不得设置任何前置条件。
申请单位依据《项目备案通知书》和项目备案代码,办理后续手续。
PPP项目决策,一般按审批制项目决策程序要求进行立项、决策审批;按PPP模式完善决策程序。
投资补助.贴息项目:需报送资金申请报告,单独审批。
对应报国务院或者发改委审批、核准的项目,可在报送可研报告或项目申请报告时一并提出资金申请,不再单独报送资金申请报告。
也可在项目经审批或核准后,单独报送资金申请报告。
定应当由地方政府审批,应在可研报告或初步设计批准后提出资金申请报告;应由地方政府核准或备案的企业投资项目,应在核准或备案后提出资金申请报告。
国外贷款属国家主权外债,按政府投资资金管理。
国外贷款备选项目规划是项目对外开展工作的依据。
借用国外贷款的项目必须纳入国外贷款备选项目规划。
发改委…编制国外贷款备选项目规划,并据此制定、下达年度项目签约计划。
申报纳入国外贷款规划备选项目材料应包括:①项目简要情况;②项目建设必要性;③拟申请借用国外贷款的类别或国别;④贷款金额及用途;⑤贷款偿还责任。
中央统借统还按直接投资项目管理;省级偿还或提供还款担保的,按省级直接投资项目管理。
除应报国务院.发改委审批外,可研报告均由省级发改委审批,不得下放。
自行偿还且不需政府担保的,核准或备案。
纳入国外贷款备选项目规划并完成审核备手续后,用款单位应编制资金申请报告并向省级发改委提出资金申请报告。
国务院及发改委审批的,可研报告中应包括项目资金申请报告内容,不再单独审批。
发改委受理资金申请报告,审批条件:1)符合国家利用国外贷款的政策及使用规定;2)符合国外贷款备选项目规划;3)项目已按规定履行审核备手续;4)国外贷款偿还和担保责任明确,还款资金来源及还款计划落实;5)国外贷款机构对项目贷款已初步承诺。
外商投资项目,除从维利生优共垄等审核外,还从市场准入、资本项目管理等方面审核。
对《负面清单》中有中方控股要求的总投资(含增资)限额及以上的鼓励类项目,总投资限额及以上的限制类(不含房地产)项目,由发改委核准;对《负面清单》限制类的房地产项目和总投资限额以下的其他限制类项目,省级政府核准。
《负面清单》中有中方控股要求的总投资限额以下鼓励类项目,地方政府核准。
境外投资项目分别核准.备案管理。
核准范围是投资主体直接或通过其控制境外企业开展敏感类项目。
核准机关发改委。
敏感类项目:敏感国家.地区;敏感行业。
敏感国家.地区:未建交;战争.内乱;条约.协定等需要限制;其他。
敏感行业:武器装备研制生产维修;跨境水资源开发利用;新闻传媒;需限制行业。
核准项目,投资主体应通过网络系统提交。
央企由其集团公司或总公司提交;地方企业,直接提交。
备案范围是投资主体直接开展的非敏感类项目。
央企,备案机关发改委;地方企业,且中方3亿美元以上的,备案机关发改委;地方企业,且中方3亿美元以下的,备案机关是注册地省级发改委。
备案管理项目,投资主体应通过网络系统提交。
其中,央企,由集团公司或总公司提交;地方企业,直接提交。
发改委对申请备案境外投资项目主要从是否属备案范围,是否符合法律法规.产业政策和境外投资政策,是否符合国家资本项目管理,是否危害国家主权.安全.公共利益,投资主体是否具备投资实力等审核。
项目(法人)单位承担投资项目的市场前景、技术方案、资金来源、经济效益等方面的风险。
承担编制任务的咨询单位,不得承担同一事项的评估咨询任务。
承担评估咨询任务的咨询单位,与同一事项的编制单位、项目业主单位之间不得存在控股、管理关系或者负责人为同一人的重大关联关系。
咨询评估机构有:(1)咨询评估报告有重大失误或质量低劣;(2)咨询评估过程中有违反本办法规定的行为;(3)累计两次拒绝接受委托任务;(4)累计两次未在规定时限或经批准的延期时限内完成评估任务;(5)其他。
发改委可以依据情节轻重对其提出警告、从承担发改委委托咨询评估任务的评估机构中删除…。
第2节项目决策分析与评价的任务★决策分析与评价的基本要求:以人为本、和谐发展;资料数据准确可靠;方法科学;定量定性相结合,定量为主;动态静态相结合,动态为主;项目多方案比较与优化。
第3节投资机会研究指为寻找有价值投资机会进行的准备性调查研究。
目的是发现有价值投资机会。
研究重点是分析投资环境,发现有价值投资机会。
逐步被企业(产业)发展规划所替代。
初步可研,主要目的是判断项目是否有必要性,是否值得投入更多的人力和资金进行可研。
初步可研内容与可研基本一致,深度有所不同。
重点是从宏观上分析论证必要性和可能性。
初步可研深度介于机会研究和可研之间。
成果是初步可研报告或者项目建议书。
不是所有项目都必须进行初步可研。
政府投资项目,项目建议书是立项的必要程序;初步可研报告可代替项目建议书。
企业投资项目往往省略了机会研究和项目建议书的决策程序,往往依据企业发展规划,直接进入项目可研阶段。
未进行规划区域原则上不安排新建项目,未纳入行业、地区规划项目原则上不予受理。
园区环评未通过或不在园区发展规划内项目,原则上环保部门不单独受理项目环评。
政府投资项目初步可研报告可代替项目建议书，其差别主要是对研究成果具体阐述的详略。
可研与初步可研在构成与内容上大体相似,是初步可研的延伸和深化,但目的与作用、研究论证重点以及研究方法和深度要求有明显的区别★。
编制项目申请报告的基础可以是可研报告。
可研报告与项目申请报告的区别,主要有:适用范围和作用、目的、内容★。
PPP项目主要适用于政府负有提供责任又适宜市场化运作的基础设施和公共服务类项目。
组织实施前应由项目实施机构组织编制PPP项目实施方案。
实施方案的编制,必须以该项目的前期工作成果为基础。
项目前期咨询成果质量保证：应实行严格的质量管理责任制,特别是咨询机构应建立完善的项目经理责任制和成果质量评审制。
项目经理责任制是保证前期策划工作质量的基础。
加强项目前期策划各中间环节成果评审是确保策划最终成果质量的重要手段。
无形产品。
内部评审：项目团队组织(项目经理);咨询机构组织。
外部评审：业主组织(邀请国外专家);委托外审。
很难用定量标准来衡量和评价,应考虑:合法合规性;与国民经济和社会事业发展目标的一致性;委托者的满意度;与各方利益权衡协调性。
第2章绿色发展原则:规划应树立底线思维,严守资源消耗上限、环境质量底线、生态保护红线。
产业发展规划报告编制要完成:产业现状分析(外部环境.内部资源/产业基础.产业政策.SWOT分析/自身优劣势),明确产业发展定位和目标,提出规划实施方案。
外部环境分析包括宏观.行业.竞争环境分析，行业环境分析是最重要内容。
产业发展定位要凝练成指导思想.规划原则和规划目标。
总体目标;具体指标。
产业发展规划常用分析方法:分析阶段定性分析/定量分析。
企业发展规划报告编制重点是做好规划分析、规划定位、规划实施方案三方面工作。
总体目标;分解目标。
设定企业发展目标要考虑:一是企业总量增速要与自身能力相适应;二是利润指标要客观实际;三是目标结构要合理;四是增量估算要相对准确。
规划实施方案要完成五项重点工作:⒈明确业务结构;⒉明确重点任务;⒊制定规划实施计划;⒋提出保障和支撑体系建设;⒌预测规划效果。
对标分析强调以卓越企业作为学习和追赶对象。
可将外部企业业绩作为自身企业发展目标。
步骤:⒈确定对标内容,不必面面俱到。
⒉选择对标企业;⒊收集对标数据;⒋分析对标结果。
以竞争对手为标杆,比较竞争对手经营战略的组成要素;以行业领先企业为标杆,改进企业内部经营,建立赶超目标;建立跨行业的技术标杆,有助于技术和工艺跨行业渗透;以客户需求为标杆,结合市场、竞争力和目标设定,发现企业不足。
竞争对手和行业领先企业通常是首选的标杆对象。
企业竞争力分析:外部属性竞争力(品牌;研发;营销;制造;产品);内部(资源;决策;执行;整合)。
评价方法:专家评分法。
邀请约10名专家,5级量表。
企业价值链分析:首先要梳理业务价值关系。
其次进行成本分析和竞争差异化分析,比较每个环节增加值,清晰识别赢利能力,决定整合或开拓。
定性和定量方法。
可将企业现有业务进行分类,发现业务组织的问题和症结,提出改进或改革、进入或退出措施。
企业价值链分析在企业发展规划中用于现有产品分类和未来发展选择。
客观评价价值链各环节的增值水平对于管理和发展都十分重要。
步骤:⑴分解为不同作业单元,将成本、收入和资产分配到“有价值的作业”中。
⑵确定引起价值变动的各项作业,分析原因。
⑶分析各节点单元关系,确定核心单元相关性。
⑷重新组合或改进价值链。
企业价值链分析要以事实为基础,以假设为导向,反复评估修正,以期得到客观评价结论。
