出纳岗位说明书

河南博元电力实业有限公司企业管理标准 岗位说明书

第 1 页 共 4 页

出纳岗位说明书

职务概况 职务名称 出纳 所属部门 财务部 岗位编号 BY-CW-103

直接上级 财务经理 岗位定员 1人 薪资等级

工

作

职

责 1.在财务经理领导下，按照国家财会法规、公司财会制度的有关规定，认真办理提取和保管现金，完成收付手续和银行结算业务；

2.根据审核无误的手续，办理银行存款、取款和转帐结算业务；

3.登记现金和银行日记帐，做到月结日清，保证帐目相符、帐款相符、帐帐相符、发现问题及时查清更正；

4.认真审查临时借支的用途，金额和批准手续，严格公司采购领用支票的手续，控制使用限额和报销期限；

5.正确编制现金、银行的记账凭证，及时传递给财务登帐；配合应收款的清算工作；

6.严格审核报销单据、发票等原始凭证，按照费用报销的有关规定，办理现金收支付业务，做到合法准确、手续完备、单据齐全；

7.按时准确核算、发放公司员工的工资、奖金；

8.负责及时、准确解缴各种社会统筹保险、公积金等基金的工作；

9.负责妥善保管现金、有价证券、有关印章、空白支票和收据，做好有关单据、账册、报表等会计资料的整理、归档工作；

10.负责掌管公司财务保险柜；

11.协助财务经理做好部门内务工作，并严守公司有关商业秘密；

12.完成财务经理临时交办的其他工作。

工

作

权

限 1. 维护财经纪律，执行财会制度，抵制不合法的收支和弄虚作假行为。

2. 参与货币资金计划定额管理的权力。

3. 管好用好货币资金的权力。

4. 对违反现金安全管理制度行为的拒绝权；

5. 假币拒收权；

6. 对违反财务管理制度报销拒绝权。

出纳员职位说明书

一、 职位材料：

职位称谓： 出纳员 职位编号： ATCW-005

职位人数： 2人 职位等级： C类

所属部门： 财务部 直属上级职位：财务部经理

可晋升职位：主管会计、成本会计

二、职位在组织中的方位

三、报告程序及监督范畴

直接报告对象：主管会计

四、职位职责：

1、担任各项费用审核、报销工作

2、及时核对现金、银行日记账，日清月结

3、担任发票的领购、开具、缴销、网上认证及各项税金的缴纳等一切税务有关工作

4、担任公司库存现金、银行存款及有用票据的保存，并担任其安全性和完整性

5、担任打印年度内的总账及明细账册，整理装订成册，归档整理

6、担任公司产业登记、折旧计提，确保账目清楚

7、填报重要税源报表及日常发票合理与否的审查

8、制造出售发票凭据，出售出库单核对记账生成凭据

五、权限范畴

1、不合法单据回绝报销权

2、超限额、超范畴运用现金时的回绝支付权

六、运用设备

计算机、一般办公设备、财务软件

七、委任资历

受教育程度：中专以上 年纪： 18岁及以上

经 验： 无

基础能力：会计专业毕业、会使用计算机

基础素养： 责任心强

八、业务接触对象

公司外（部门外）： 银行、税务部门、工商部门

公司内（部门内）： 公司内各部门

撰写人 初审人 核准人 日期

第 1 页 共 2 页 出纳岗位说明书

职位名称 出纳 所属部门 财务部

岗位定员 1 直属上级 财务主管

编制日期 批准人

一．任职资格

1、基本要求：会使用电脑及财务软件。具有现金管理方面的知识，掌握现金管理制度和财务开支标准。熟练掌握填具发票、登记现金日记帐、银行日记帐、点钞、电脑操作、识别真假币等技术。能正确办理日常现金的收付业务。能做到日清日结、账款相符。熟悉企业的收支工作程序、工作内容，能及时制作各种收支报表。了解财经法规，严格执行财经纪律。工作细致认真，责任心强，诚实可靠，具有良好的职业道德和素养，坚持原则，严守机密。

2、文化程度：大专以上学历，财会专业。

3、经历要求：同岗位工作经验2年以上。

4、知识要求：具备一定的基础会计理论专业知识及会计从业资格证。

5、能力要求：熟练掌握办理日常现金的收付业务和日常银行转帐、取款、存款等银行业务，具备较强的协调能力，能与各部室之间达到良好的内部沟通。

二．工作内容

1、按照国家财会法规、公司财会制度的有关规定，认真办理提取和保管现金，及时完成收付手续和银行结算业务，并办理各种外部交费业务。

2、根据审核无误的手续，办理银行存款、取款和转账结算业务；登记银行存款日记账；及时根据银行存款对账单，在月末做出相应调整，做到与银行对账单相符。

3、负责现金收支和银行业务的办理。负责登记现金和银行日记账，做到月结日清，保证账证相符、账款相符、账账相符，发现差错及时查清更正。随时查询银行收款情况，及时向领导反映收款情况，掌握银行存款额，做到领导随问随答；对成本会计移交的付款申请单，检查是否经领导审批签字，无误后准确填写支票转账或电汇单到银行办理；及时办理银行取款、存款、转账、结汇、银行汇票贴现、开立银行资信证明等银行业务。

4、负责认真审查临时借支的用途、金额和批准手续，严格执行市内采购领用支票的手续，控制使用限额和报销期限；及时清理各种往来欠款，消除远期支票。

序

号123456789完成上级领导临时交付的工作完成的及时性（10%）岗位说明书基本信息岗位名称出纳所属部门财务部直接上级财务主管直接下属职责概要一、负责办理现金收付和银行结算业务，等级现金日记账和银行日记账；二、负责银行账户的管理及维护；三、负责现金收付凭证的编制工作，及时传递会计凭证，配合会计做好核算工作；四、提供有关资金状况的信息；五、负责公司的资金转账业务岗位职责工作任务考核重点/KPI根据会计审核无误的付款单据，办理日常费用、往来款项的付款业务完成的及时性（20%）仔细检查每笔报销业务的审批手续是否齐全完成的正确性（10%）及时核对银行帐，并编制银行余额调节表完成的及时性（10%）妥善保管各类银行开户资料、预留印鉴卡等重要资料完成的正确性（10%）妥善保管财务章完成的安确性（10%）编制并上报资金日报表完成的及时性（10%）完成各家银行承兑汇票出票前的准备工作完成的及时性（10%）做好公司内部的资金拨付工作完成的及时性（10%）工作关系内部关系公司的业务协作，配合管理层的任务完成外部关系配合银行的业务办理、与分包单位、供货商的业务办理资格条件教育背景专科资格证书会计，初级会计职称工作经验具有1年以上同等职务相关工作经验知识技能1、熟练掌握会计基础知识和会计法律、法规2、具有计算机操作能力，熟练掌握会计电算化技巧特殊要求无条件核心能力组织协调能力、公共能力、开拓能力、创新能力胜任条件核心素质踏实勤恳、执着敬业、富有团队精神；高度的责任心和上进心、认同公司的企业文化；工作认真、细心。