下载文档原格式
公司管理层1、公司年度总销售额目标3、公司毛利润额5、公司研发投入7、公司总营销费用9、对固定资产投资额2、每一产品线市场销售额目标4、公司利润额6、公司生产投入(模具投入)8、新产品销售、利润、费用10、对外投资额营销中心-营销部1、分月的各产品线分产品销售价格、数量3、促销方式及费用5、展览费、样品费、产品运费2、市场调研费用4、库存费(库管费及仓库折旧)6、客户投诉处理发生的费用7、货物出运各项费用(国际运费\报关、配载等发生的相关费)8、分月销售回款情况制造中心预算1、预估预算年初原材料、在产品及产成品数量2、预估预算年末原材料、在产品及产成品数量3、制造费用的预估，包括水费、电费、租赁费、劳动保护费、设备维修费等专项预算研发中心运营管理中心-供应链部运营管理中心-人力行政部运营管理中心-人力行政部各中心相应部门各中心相应部门各中心相应部门财务部、品牌管理部1、新产品开发所需的各项设备、材料金额2、开新模具需投入的金额3、检测设备所需投入的金额4、技术认证费用5、专利申请费6、形成无形资产1、根据年度生产预算和年度产品开发预算得到年度存货采购预算2、按照BOM 分解确定具体采购预算3、库存产品积压引起的损失1、部门人员需求2、分部门分月薪资3、分部门分月社保4、分部门分月福利费5、分部门分月职教费6、公司招聘费用1、公司租赁费2、公司日常办公费3、公司物业管理费、水电费、采暖/制冷费、网络费/电话费4、公司公车费用5、公司环保费1、本部门人员的差旅费、交通费、业务招待费用、邮寄费等1、本部门因具体产品线业务发生的差旅费、交通费、业务招待费用、邮寄费等1、各部门结合公司人员编制情况制定本部门固定资产采购预算2、供应链部结合公司固定资产投资预算制定公司固定资产采购预算3、财务部根据1、2及公司经营预算中其他投资项及筹资预算汇总形成年度专项预算1、品牌管理部制定年度政府补助到账预算2、财务部进行政府补助的分摊财务部财务预算财务部1、财务部根据年度销售预算、年度存货采购预算结合以前年度税金缴纳情况编制税金预算表2、财务部根据年度投融资计划、结合以前年度的投融资情况及财务费用使用情况编制财务费用预算表2、财务部根据年度销售预算、年度存货采购预算、年度费用预算、年度投融资预算及年度政府补助预算，税金预算表及财务费用预算表编制现金流量表1、财务部根据年度投融资预算表及已有资产的折旧情况编制资产折旧表2、财务部根据以前年度的长期待摊费用编制费用摊销表3、财务部根据政府补助的接收情况，编制递延收益结转表4、财务部根据应收账款及存货账龄，编制坏账准备计提表5、财务部根据年度销售预算、年度存货采购预算编制成本汇总表5、财务部根据年度销售预算、成本汇总表、年度费用预算、财务费用预算表、资产折旧表、费用摊销表、递延收益结转表及坏账准备计提表编制利润表现金流量表预算利淮表预算业务预算年度开发计划年度存货采购计划年度人力费用计划年度统管费用计划年度部门费用计划年度产品线费用计划年度投融资预算年度政府补助预算年度费用预算年度生产年度销售预算年度经营目标。
预算单位财务服务平台-账务及报表管理操作手册(总59页)-CAL-FENGHAI.-(YICAI)-Company One1-CAL-本页仅作为文档封面，使用请直接删除预算单位财务服务平台账务及报表管理操作手册北京中科江南信息技术股份有限公司目录第一部分账务处理....................................................... 错误!未定义书签。
1业务概述........................................................... 错误!未定义书签。
2基本概念........................................................... 错误!未定义书签。
3业务过程........................................................... 错误!未定义书签。
4操作指南........................................................... 错误!未定义书签。
基础数据......................................................... 错误!未定义书签。
增加基础数据................................................. 错误!未定义书签。
修改基础数据................................................. 错误!未定义书签。
删除基础数据................................................. 错误!未定义书签。
会计科目管理................................................. 错误!未定义书签。
费用报销制度及流程2.银行转账凭证；3.公司内部制定的其他有效报销单据。
二）报销单据必须真实、准确、完整，不得虚报、夸大、重复报销。
三）报销单据应及时报销，原则上不得超过一个月。
四）各项费用报销应按照公司预算科目进行报销，不得跨科目报销。
第八条差旅费报销制度及流程：一）差旅费报销应按照公司差旅费预算科目进行报销，不得跨科目报销。
二）差旅费报销单据必须真实、准确、完整，包括交通费、住宿费、餐费等，不得虚报、夸大、重复报销。
三）差旅费报销单据应包括出差申请单、交通票据、住宿票据、餐饮票据等，必须原件报销，不得复印或扫描。
四）差旅费报销应按照以下流程进行：申请人→行政人事部审核→分管领导确认→财务部审核→总经理审批→财务付款。
第四章薪酬福利及相关费用报销制度及流程第九条薪酬福利及相关费用主要包括工资、社保、公积金、年终奖、福利费等。
以下是报销制度及流程：一）薪酬福利及相关费用应按照公司预算科目进行报销，不得跨科目报销。
二）薪酬福利及相关费用报销单据必须真实、准确、完整，包括工资条、社保、公积金等相关单据，不得虚报、夸大、重复报销。
三）薪酬福利及相关费用报销应按照以下流程进行：申请人→XXX审核→财务部审核→总经理审批→财务付款。
第五章税费支出报销制度及流程第十条税费支出主要包括各项税费支出。
以下是报销制度及流程：一）税费支出应按照公司预算科目进行报销，不得跨科目报销。
二）税费支出报销单据必须真实、准确、完整，包括税务等相关单据，不得虚报、夸大、重复报销。
三）税费支出报销应按照以下流程进行：申请人→财务部审核→总经理审批→财务付款。
第六章工程相关支出及专项支出报销制度及流程第十一条工程相关支出及专项支出主要包括工程材料、设备采购、技术服务费等。
以下是报销制度及流程：一）工程相关支出及专项支出应按照公司预算科目进行报销，不得跨科目报销。
二）工程相关支出及专项支出报销单据必须真实、准确、完整，包括采购合同、等相关单据，不得虚报、夸大、重复报销。
财务部部长的工作总结财务部部长的工作总结1财务部的常规工作是与活动部和两个小组协商，制定每次活动的预决算表，管理好社团的账务，收集每次活动金额量的发票报销给社团联财务部，必要时为活动购置奖礼品和材料值得一提的是社团巡礼的前后是财务部最忙碌的一段时间，工作包括：前期预算制定、中期收取会费、发会员证、存留副证、登记会员信息，后期上交决算表、会费、会员信息表和副证。
当顺利处理完社巡的事情之后，常规的事务上手会更快、更有效。
财务部主要面对三大类人群。
第一是我们财务部内部部长及干事。
部长起到领导和管理的作用。
通过面试选拔一些符合财务部要求(即细致认真、踏实肯干、诚实守信)的干事。
在学期初对干事做一个简单的培训，函授一些简单的财务知识。
部长凡事不需要亲力亲为，只需要给出一个框架和思路，让干事按照要求，在具体时间结点保质保量的完成任务。
财务部的氛围是民主自由的，干事可以大胆地提出建设性的想法，为了共同完成任务努力。
在遇到困难时候独立思考后不能解决的话，再向部长求助。
对于一些部门部长凡事大包大揽以及任人唯亲的做法不予苟同。
其弊端不言而喻。
不仅干事得不到锻炼，部长也会疲惫不堪。
任人唯亲的做法势必会导致能人志士不被重用，庸人当道，办事效率低下。
第二在于社团内部。
在各部门各司其职的前提下，部长之间也要定期开会(切记守时，这是对于他人的尊重)，及时有效的沟通，平日里也加强信息传递，避免造成各个部门单打独斗，阻碍社团整体发展。
我是一个急性子，做事都喜欢在完成。
给自己充裕的时间，这样办事会更有成效，也不会因为时间紧迫而手忙脚乱。
但其它部门做事就慢悠悠的，这个时候就要及时督促和提醒他们提供有效信息，一并完成任务。
比如说前期活动部要交活动策划表而财务部要交预算表，如果两个部门合作的话，我们只需要出一份人力就可以完成签字到交表的任务，同样活动总结表和决算表也是同样的道理。
对于购置活动材料，经实践检验，应该交由活动部负责，我们财务部只需要给予经费即可。
党政机关财务报销制度党政机关财务报销制度一、经费支出项目我局经费支出除按规定制表发放的在编人资外，划分为经常性支出和非经常性支出两类。
(一)经常性支出项目1.测站报汛劳务费。
主要支出范围：水文(位)站劳务派遣人员报汛劳务费，洪水期间抢险费、夜班费等。
2.办公费：主要包括日常办公用品，如纸、笔、墨、票夹、文件夹;打印资料，饮用水、报刊杂志等。
3.邮电费：指信函、包裹、货物等物品的邮寄费。
4.差旅费：主要包括因公的交通费、住宿费、出差补助、探亲路费、保险等费用。
5.房租费：指经批准临时发生的房屋租赁费用。
6.整站及维修费：主要包括房屋及单价低于2000 元的设施设备的一般维修维护费用。
7.水文资料整编费：主要包括对已收集的各类水文原始数据资料，进行初审复审、整理汇编成册所发生的费用。
8.生产测验费：主要包括测站水费、电费、汽油、柴油、黄油、草把、油漆及其他业务专用耗材料等。
9.水电费：指局机关、基地办公用水电费。
10.雨量站报汛承包费：主要指雨量站雨量观测报汛承包费，遥测雨量站。
自动监测水文站设备看护费。
11.水文(位)站临时(抢险、维修、观测)劳务费：主要包括因临时抢险、整站维修、水文观测发生的劳务费。
12.报汛通讯费：主要包括报汛电话费、网络费等。
13.购置费：主要包括单价在1000 元以下的小型、零星设备仪器购置。
14.墒情系统运行费：主要包括墒情设备设施维护费(维修材料、车辆、人员差旅费)、场地租赁费及设备设施看护费、通讯费等。
15.车辆运行费：主要包括车辆的燃料费、维修保养费、保险费、路桥费、洗停车费、年检费、安全奖励费、驾驶员公里补助等。
16.水质监测费：主要包括水质业务费和取样费。
业务费：含水质劳务派遣人员劳务费、标样费、药品费、小型仪器的购置及仪器鉴定费等。
取样费：含取样交通费(包括租船、租车)、差旅费及取样人员劳务费。
17.接待费：主要包括单位各类接待所产生的伙食费、住宿费等。
18.会议费：主要包括会议中按规定开支的住宿费、伙食补助费，以及文件资料的印刷费、会议场地租用费等。
企业年度财务预算表编制单位(盖章) 金额单位: 万元预算编码预算指标上年数本年预算数增减率(%) 一收入成本类 11 基本指标 111 营业利润 1111 营业收入 1112 营业成本 1113 营业税金及附加 1114 销售费用 1115 管理费用 1116 财务费用 1117 投资收益 112 营业外收支净额1121 营业外收入 1122 营业外支出 113 利润总额 114 所得税 115 净利润 1151 其中:归属母公司所有者的净利润 12 补充指标 121 职工薪酬 1211 其中:在岗职工工资总额 1212 福利及社会保险费用 122 出国费用 123 业务招待费二资产负债类 21 基本指标 211 资产总额 2111 其中:金融资产投资 2112 长期股权投资预算编制人: 编制日: 法人代表:企业年度财务预算表(续)编制单位(盖章) 金额单位: 万元预算编码预算指标上年数本年预算数增减率(%) 212负债总额 2121 其中:付息债务 213所有者权益 2131 其中:归属母公司所有者 22补充指标 221固定资产投资额 2211其中:新开工项目 2212 续建项目 222固定资产投资到位资金 2221其中:自有资金 2222 贷款 2223 其他 223列入专项考核固定资产投资额 2231其中:新开工项目 2232 续建项目 224固定资产投资到位资金 2241其中:自有资金2242 贷款 2243 其他 225购买小汽车三现金流量类 31现金及现金等价物的期初余额 32现金及现金等价物净增加额 33现金及现金等价物的期末余额四自动生成指标 41净资产收益率 (%) 42成本费用利润率 (%) 43资产负债率 (%) 44资产保值增值率 (%)预算编制人: 编制日: 法人代表:附件2企业年度财务预算报告及编制要求一、年度财务预算报告要求企业向市国资委备案的年度财务预算报告，除了年度财务预算表及报表编制说明外，还应包括以下四方面内容:(一)组织工作情况。
日常借、请款及报销的管理第一条按照谁借款谁归还的原则，不准代他人借款，更不得以他人名义借款自用。
第二条日常借、请款当月借款必须在次月内报销（或销账），确因客观原因需延期时，须事先以书面形式报经总公司财务部审核，总经理和董事长审批，否则，扣发当事人当月工资，直至销清全部借款。
第三条借、请款只限于本公司员工，如销售人员，日常办公/耗材采购人员外，其他人员不得借款（除董事长特批外）。
第四条借、请款必须严格按规定的审批程序办理。
若遇分公司负责人不在公司或经特别授权时，由其授权人代为办理审批，事后由出纳补办有关手续。
凡不按审批程序、资料不全、项目填漏、领导批示不明确等情况，无论紧急与否，出纳一概不予受理，由此产生的后果由经办人自负。
第五条若属分期付款的请款，请款人必须提供付款依据，并附上《分期付款跟踪表》，在付最后一笔款时，必须核对清账目，且拿回发票再支付。
第六条报销票据必须是合法的正式发票。
1、所有报销发票必须是套印有“全国统一发票监制章XX市国家（地方）税务监制”的新版发票，收据（税务部门认可的除外）、白条、不按规定要求开具的发票均不能作为费用报销凭据。
2、特殊情况：因不能取得合法的发票，而只取得收据（财政票据除外）、白条的，则必须由此项费用报销人员提供其他合法的票据代替，且报销项目与所提供发票名称、项目一致。
3、原始票据的粘贴：交通票据等小票据的粘贴范围以粘贴单大小为界，须紧靠粘贴单顶界和右界从右往左横向粘贴，覆盖粘贴的相邻票据间须留出一定间隔距离，票据较多时，可分行粘贴，不得竖向粘贴。
4、原始票据必须按交通票据、住宿票、招待票、通信票等不同类别和不同金额，分门别类进行粘贴，不能混合粘贴。
5、不符合上述规定要求的报销单据，财务部有权退回，要求报销人重新整理。
第七条对同一事项的请款与报销应分开办理。
请款时报批一次，持发票报销时须再报批一次，并附上请款审批单（复印件）。
申请支票付款时，当月取回发票凭证的，不需再执行报销审批程序。
目录报销类日常报销办事指南（简版） (1)财务报销须知 (7)报销业务流程 (12)因公用汇办理流程 (15)因公出国和学生出国团组审批、报销流程 (16)附件粘贴折叠指南 (19)差旅费报销指南 (21)仪器设备报销指南 (25)公务接待费报销指南 (26)维修和工程款报销指南 (27)会议费报销指南 (28)培训费报销指南 (30)公务卡报销指南 (32)借款业务指南 (34)在华举办国际会议报销指南 (37)电子科技大学海外人员来访备案及报销指南 (39)预算类预算相关业务流程 (43)科研类科研经费办事指南 (47)科研项目增值税免税发票办理指南 (57)收费票据类收费申请办事指南 (59)票据管理办事指南 (63)资金结算类国库零余额项目还款指南 (65)银行退票查询指南 (66)外汇到款及解汇业务办理指南 (70)银行/商业承兑汇票办理指南 (73)银行回单领取指南 (74)补助类缴纳住房保证金、租金指南 (75)住房保证金退款指南 (75)新入职教职工住房公积金开户办理指南 (75)离职人员住房公积金转出办理指南 (76)住房公积金提取办理指南 (77)抚恤丧葬费及遗属生活补助发放指南 (78)学生事务类学生事务办理指南 (79)档案管理类会计凭证查询办事指南 (83)系统操作类网上预约重置密码指南 (85)其他业务酬金税后金额查询指南 (87)投标保证金及履约保证金退还指南 (89)到款查询指南 (89)主办会议业务指南 (89)预开发票、收据指南 (90)收入分配结算指南 (90)非科研类增值税发票开票指南 (91)公务卡办理指南 (92)财务资质、报表申请办事指南 (93)账号、税号、开票信息 (94)各类样表因公用汇申请表 (99)在华举办国际会议经费预算表 (101)在华举办国际会议决算表 (104)电子科技大学海外人员来访开支核算表 (107)电子科技大学海外人员来访审批备案表 (108)外籍人员劳务酬金签收表 (109)电子科技大学校内收费立项申请表 (110)电子科技大学行政事业性收费申请表 (111)电子科技大学培训费收费申请表 (112)电子科技大学国内会议收费申请表 (113)电子科技大学国内会议经费预算表 (114)电子科技大学共享设备测试收费申请表 (115)票据领用委托申请表 (116)票据专管员变更申请 (117)会计凭证复印审批表 (118)学费收据复印申请表 (119)财务资质材料领用申请表 (120)财务管家（翼财云网）介绍 (121)报销类日常报销办事指南（简版）在您办理日常报销之前，请先阅读下文，第一部分为日常报销的办事指南，第二部分为基础要求，第三部分为常见费用报销（您可快速掌握常见费用报销的要求），本文将为您快速掌握日常费用报销提供较大帮助。
