企业融资法律若干法律问题

中小企业融资难问题的原因及法律对策在当今的经济环境中，中小企业作为经济发展的重要力量，面临着诸多挑战，其中融资难问题尤为突出。

这一问题不仅制约了中小企业的发展壮大，也在一定程度上影响了整个经济的活力和创新能力。

一、中小企业融资难的原因1、企业自身因素中小企业往往规模较小，经营管理不够规范，财务制度不健全，缺乏透明度。

这使得金融机构难以准确评估其信用状况和偿债能力。

同时，许多中小企业缺乏核心竞争力，产品同质化严重，市场竞争力不足，经营风险较高，这也让投资者望而却步。

2、金融机构方面金融机构在为企业提供融资服务时，通常更倾向于大型企业。

因为大型企业资产规模大、信用记录良好、风险相对较低。

相比之下，中小企业贷款额度小、频率高、成本高，金融机构为其提供服务的积极性不高。

此外，金融机构的风险评估和审批流程较为复杂，对中小企业的抵押物要求较高，而中小企业往往缺乏足够的抵押物。

3、信用担保体系不完善信用担保是解决中小企业融资难的重要手段之一。

然而，目前我国的信用担保体系还不够完善，担保机构规模较小、实力较弱，担保能力有限。

同时，担保行业缺乏统一的规范和监管，担保风险难以有效控制，这也影响了担保机构为中小企业提供服务的积极性。

4、直接融资渠道不畅我国的资本市场主要服务于大型企业，中小企业通过股票市场和债券市场融资的门槛较高。

股权融资方面，中小企业板和创业板的上市条件较为严格，大多数中小企业难以达到要求。

债券融资方面，企业发行债券需要较高的信用评级和规模要求，中小企业往往无法满足。

5、法律法规不健全相关法律法规对中小企业融资的支持力度不足，缺乏针对中小企业融资的专门法律。

在金融监管方面，法律对金融机构为中小企业提供融资服务的激励和约束机制不够完善，导致金融机构在服务中小企业时动力不足。

二、解决中小企业融资难问题的法律对策1、完善相关法律法规制定专门的《中小企业融资法》，明确中小企业的融资权利和义务，规范金融机构的融资服务行为，加强对中小企业融资的法律保护。

最高院关于融资租赁司法解释（最高院融资租赁司法解释2023）人民法院关于审理融资租赁合同纠纷案件适用法律问题的解释1、为了正确审理融资租赁合同纠纷案件，根据《中华人民共和国合同法》、《中华人民共和国物权法》、《中华人民共和国企业破产法》、《中华人民共和国民事诉讼法》等法律的规定，结合审判实践，制定本解释。

2、法律依据：《关于审理融资租赁合同纠纷案件适用法律问题的解释》第一条人民法院应根据合同法第二百三十七条规定，结合标的物的性质、价值、租金的构成以及当事人的合同权利义务，对是否构成融资租赁法律关系作出认定。

3、《最高人民法院关于审理融资租赁合同纠纷案件适用法律问题的解释》第二十条承租人逾期履行支付租金义务或者迟延履行其他付款义务，出租人按照融资租赁合同的约定要求承租人支付逾期利息、相应违约金的，人民法院应予支持。

4、《最高人民法院关于审理融资租赁合同纠纷案件适用法律问题的解释》第七条：承租人占有租赁物期间，租赁物毁损、灭失的风险由承租人承担，出租人要求承租人继续支付租金的，人民法院应予支持。

融资租赁合同司法解释是什么1、本解释施行后尚未终审的融资租赁合同纠纷案件，适用本解释；本解释施行前已经终审，当事人申请再审或者按照审判监督程序决定再审的，不适用本解释。

2、为了正确审理融资租赁合同纠纷案件，根据《中华人民共和国合同法》、《中华人民共和国物权法》、《中华人民共和国企业破产法》、《中华人民共和国民事诉讼法》等法律的规定，结合审判实践，制定本解释。

3、融资租赁合同是由出卖人与买受人（租赁合同的出租人）之间的买卖合同和出租人与承租人之间的租赁合同构成的，但其法律效力又不是买卖和租赁两个合同效力的简单叠加。

4、融资租赁合同的内容一般包括租赁物的名称、数量、规格、技术性能、检验方法，租赁期限，租金构成及其支付期限和方式、币种，租赁期限届满租赁物的归属等条款。

融资租赁合同应当采用书面形式。

5、《合同法》第二百三十七条规定，融资租赁合同是出租人根据承租人对出卖人﹑租赁物的选择，向出卖人购买租赁物，提供给承租人使用，承租人支付租金的合同。

融资中的合规与法律风险引言在企业发展和经营过程中，融资是一种常用的财务手段。

融资活动可以帮助企业筹集资金，支持其业务扩展和发展计划的实施。

然而，融资过程中合规与法律风险的处理显得尤为重要。

这篇文档将就融资中的合规问题和法律风险进行深入探讨，并提供一些相关建议。

融资中的合规问题合规定义首先，我们需要了解合规的概念。

合规是指企业在开展经营活动时，依照法律、法规、规章和标准，遵守行业和社会公共利益的要求，履行企业社会责任，维护企业自身和市场的稳定与健康发展。

合规事项在融资过程中，企业需要关注以下合规事项：1. 公司法律结构企业融资前应考虑公司法律结构的合规性。

这包括确保公司注册和股权结构的合规，遵守公司法规定的股东权益和公司治理的要求。

2. 融资合同及法律文件企业在与融资方进行谈判和签订合同时，要注意合同的合规性。

这包括合同的法律效力、债务的合规性等问题。

此外，还需仔细研究合同条款，确保没有违反任何法律规定或引发纠纷风险。

3. 合规审计和尽职调查在融资前，企业应进行合规审计和尽职调查，以确保自身的合规情况。

这些审计和调查可以帮助企业发现潜在的合规问题，并及时采取措施进行修复，降低融资风险。

4. 监管要求和政策规定企业在融资前还需要了解相关行业的监管要求和政策规定。

这些要求和规定可以包括行业准入条件、项目审批程序等，企业需要确保自身的业务模式和经营活动符合相关规定。

处理合规问题的建议在处理融资过程中的合规问题时，企业可以遵循以下建议：1. 寻求专业法律咨询融资过程中涉及的法律问题可能较为复杂，企业可以寻求专业法律咨询机构的帮助。

这样可以确保企业了解相关法律要求，并采取适当的措施解决合规问题。

2. 做好内部合规管理企业应建立健全的内部合规管理体系，包括制定合规政策和程序、加强内部控制、建立合规教育培训机制等。

这些措施可以帮助企业遵守法律法规，并及时发现并解决内部合规问题。

3. 关注行业动态和法规变化企业应密切关注行业动态和法规变化，及时调整经营策略和合规措施。

商务部、国家税务总局关于从事融资租赁业务有关问题的通知文章属性•【制定机关】商务部,国家税务总局•【公布日期】2004.10.22•【文号】商建发[2004]560号•【施行日期】2004.10.22•【效力等级】部门规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】国内经贸与流通正文商务部、国家税务总局关于从事融资租赁业务有关问题的通知（商建发[2004]560号）各省、自治区、直辖市、计划单列市商务主管部门、国家税务局、地方税务局：为了更好地发挥租赁业在扩大内需、促进经济发展中的作用，支持租赁业快速健康发展，现就开展融资租赁业务有关问题通知如下：一、根据国务院办公厅下发的商务部“三定”规定，原国家经贸委、外经贸部有关租赁行业的管理职能和外商投资租赁公司管理职能划归商务部，今后凡《财政部、国家税务总局关于营业税若干政策问题的通知》（财税[2003]16号）中涉及原国家经贸委和外经贸部管理职能均改由商务部承担。

二、外商投资租赁公司的市场准入及行业监管工作继续按照商务部的有关规定执行。

三、商务部将对内资租赁企业开展从事融资租赁业务的试点工作。

各省、自治区、直辖市、计划单列市商务主管部门可以根据本地区租赁行业发展的实际情况，推荐1-2家从事各种先进或适用的生产、通信、医疗、环保、科研等设备，工程机械及交通运输工具（包括飞机、轮船、汽车等）租赁业务的企业参与试点工作。

被推荐的企业经商务部、国家税务总局联合确认后，纳入融资租赁试点范围。

四、从事融资租赁业务试点企业（以下简称融资租赁试点企业）应当同时具备下列条件：（一）2001年8月31日（含）前设立的内资租赁企业最低注册资本金应达到4000万元，2001年9月1日至2003年12月31日期间设立的内资租赁企业最低注册资本金应达到17000万元；（二）具有健全的内部管理制度和风险控制制度；（三）拥有相应的金融、贸易、法律、会计等方面的专业人员，高级管理人员应具有不少于三年的租赁业从业经验；（四）近两年经营业绩良好，没有违法违规纪录；（五）具有与所从事融资租赁产品相关联的行业背景；（六）法律法规规定的其他条件。

企业之间借贷的相关法律及司法解释1、最高人民法院《关于审理联营合同纠纷案件若干问题的规定》(1990年11月12日)第4个问题第2条名为联营实为借贷，违反了有关金融法规，应当确定合同无效。

除本金可以返还外。

对出资方已经取得或约定取得的利息应予收缴，对另一方处以相当于银行同期贷款利息的罚款。

2、最高人民法院《关于企业相互借贷的合同出借方尚未取得约定利息人民法院应当如何裁决问题的解答》(1996年3月25日)对企业之间相互借贷的出借方或者名为联营、实为借贷的出资方尚未取得的约定利息，人民法院应依法向借款方收缴。

3、《贷款通则》（中国人民银行1996年6月28日）第二十一条贷款人必须经中国人民银行批准经营贷款业务，持有中国人民银行颁发的《金融机构法人许可证》或《金融机构营业许可证》，并经工商行政管理部门核准登记。

4、《贷款通则》（中国人民银行1996年6月28日）第六十一条各级行政部门和企事业单位、供销合作社等合作经济组织、农村合作基金会和其他基金会不得经营存贷款等金融业务。

企业之间不得违反国家规定办理借贷或者变相借贷融资业务。

5、最高人民法院《关于对企业借贷合同借款方逾期不归还借款应如何处理问题的批复》(1996年9月23日)企业借贷合同违反有关金融法规，属无效合同。

对于合同期限届满后，借款方逾期不归还本金，当事人起诉到人民法院的，人民法院除应按照最高人民法院法（经）发1990」27号《关于审理联营合同纠纷案件若干问题的解答》第4条第（2）项的有关规定判决外，对自双方当事人约定的还款期限届满之日起，至法院判决确定借款人返还本金期满期间内的利息，应当收缴，该利息按借贷双方原约定的利率计算。

如果双方当事人对借款利息未约定的，则按同期银行贷款利率计算。

借款人未按判决确定的期限归还本金的，依照民事诉讼法第二百三十二条规定加倍支付迟延履行期间的利息。

6、《非法金融机构和非法金融业务活动取缔办法》（1998年7月13日，中华人民共和国国务院）第五条未经中国人民银行依法批准，任何单位和个人不得擅自设立金融机构或者擅自从事金融业务活动。

企业融资中的法律风险及防范提示（附案例解读）2014-09-13一、企业融资的含义企业融资是指一个企业的资金筹集的行为与过程，也就是公司根据自身的生产经营状况、资金拥有的状况以及公司未来经营发展的需要，通过科学的预测与决策，采用一定的方式，从一定的渠道向公司的投资者与债权人去筹集资金，组织资金的供应，以保证公司正常生产需要的经营管理活动需要的理财行为。

资金是企业体内的血液，是企业进行生产经营活动的必要条件，没有足够的资金，企业的生存与发展就没有了保障。

二、企业融资的类型企业融资按照有无金融中介分为两种方式即直接融资与间接融资。

简单地说，直接融资是指不经过任何金融中介机构，而由资金短缺的单位直接从资金供应者处取得资金。

而间接融资是指以金融机构为媒介进行的融资活动。

直接融资按照债权性融资与股权性融资的不同，又可划分为民间融资与私募融资，而间接融资依据企业赖以融资的资源不同，可以划分为银行贷款融资与内源融资。

民间融资是指出资人与受资人之间，在国家法定金融机构之外，以取得高额利息与取得资金使用权并支付约定利息为目的而采用民间借贷、民间票据融资、民间有价证券融资与社会集资等形式暂时改变资金使用权的金融行为。

私募融资是指不采用公开方式，而通过私下与特定的投资人或债务人商谈，以招标等方式筹集资金。

私募融资分为私募股权融资与私募债务融资。

私募股权融资是指融资人通过协商、招标等非社会公开方式，向特定投资人出售股权进行的融资，包括股票发行以外的各种组建企业时股权筹资与随后的增资扩股。

私募债务融资是指融资人通过协商、招标等非社会公开方式，向特定投资人出售债权进行的融资，包括债券发行以外的各种借款。

银行贷款融资，是指银行根据国家政策以一定的利率将资金贷放给资金需要者，并约定未来一定期限还本付息的一种经济行为。

内源融资是指企业不断将自己的储蓄(主要包括留存盈利、折旧与定额负债)转化为投资的过程。

内源融资对企业的资本形成具有原始性、自主性、低成本与抗风险的特点，是企业生存与发展不可或缺的重要组成部分。

论我国中小企业融资法律问题在我国经济发展的大潮中，中小企业如繁星般闪耀，成为推动经济增长、促进就业、创新发展的重要力量。

然而，融资难题却如同阴霾，长期笼罩在中小企业的发展道路上，而其中的法律问题更是值得我们深入探讨。

中小企业在融资过程中面临着诸多法律困境。

首先，相关法律法规不够完善。

现有的法律体系在规范中小企业融资行为、保障融资渠道畅通等方面存在着空白和模糊之处。

这使得中小企业在寻求融资时缺乏明确的法律指引，容易陷入法律风险之中。

其次，信用担保法律制度尚不健全。

中小企业往往因自身规模小、资产少，难以提供足额的抵押物或担保物。

而当前的信用担保法律制度在担保机构的设立、运营、监管等方面规定不够细化，导致担保机构在为中小企业提供担保服务时面临诸多不确定性和风险，从而影响了其为中小企业融资提供支持的积极性。

再者，直接融资法律制度的限制。

我国的资本市场对于中小企业的准入门槛较高，例如在股票发行和债券发行方面，相关法律规定对企业的规模、盈利能力、治理结构等方面提出了较为严格的要求。

这使得大部分中小企业难以通过资本市场直接融资，限制了其融资渠道的多元化。

此外，民间借贷法律规范不足。

在正规金融渠道融资困难的情况下，许多中小企业转向民间借贷。

然而，由于民间借贷相关法律不够完善，借贷双方的权利义务关系不明确，容易引发纠纷和风险，甚至可能导致非法集资等违法犯罪行为的发生。

针对上述法律问题，我们需要采取一系列措施加以解决。

一是完善相关法律法规。

应加快制定和修订专门针对中小企业融资的法律法规，明确中小企业在融资过程中的权利和义务，规范金融机构和其他融资服务提供者的行为，为中小企业融资提供更加明确和有力的法律保障。

二是健全信用担保法律制度。

明确担保机构的法律地位和责任，规范担保机构的运作流程和风险管理，建立健全担保机构的监管机制，同时加大对担保机构的政策支持力度，鼓励其为中小企业提供更多的担保服务。

三是优化直接融资法律制度。

股权融资的A、B、C、D轮详解及10个法律问题对于中小企业，民营企业、初创企业而言，融资一直是企业发展中重要的事情，必须要时刻关注的。

那么股权融资又是怎样的？股权融资的A、B、C、D轮又是咋回事？我们经常听到有企业获得融资了，有种子轮、天使轮、A轮、B轮......这些都是什么意思呢？别着急，等看完这一篇你就都明白了。

企业融资，说白了就是企业如何获得正向的现金流。

因为有了钱，你就可以当个土豪“买买买”，买装备、买土地、买资源、买人才、买用户甚至买竞争对手。

大家都知道，债权融资（也叫债券融资）是指通过银行或非银行金融机构贷款借钱，或发行债券等方式融入资金，债权融资需支付本金和利息，能够带来杠杆收益，但会提高企业的负债率；而股权融资不需还本，但没有债权融资带来的杠杆收益，并且引入新的股东，可能会丧失企业的部分控制权。

所以，在债权融资要不来钱的情况下，较多企业就选择股权融资。

进而，私募领域里的融资对那些具有独角兽潜质的企业，也是另眼相看，穷追不舍。

企业进行股权融资的金主主要是三类：天使投资人（Angel）、VC（Venture Capital，风险投资）和PE（Private Equity，私募基金），如果将来有机会上市还会接触到投行（Investment Banking, IB，投资银行）天使投资（AI）:天使投资所投的项目都是正处于非常早期阶段的项目，可没有完整的产品和商业机会，仅仅还只是一个概念。

天使投资是风投的一种，一般会在A轮之后退出；风险投资（VC）:风险投资所投的项目都是正处于中早期阶段的项目，项目的经营模式相对成熟，已经获得市场的认可，且盈利能力强，可在获得风投资金后进一步扩张市场得以继续爆发式的增长；私募基金（PE）:私募基金所投的项目都是已经处于Pre-IPO阶段的公司，公司已经有了上市的基础，PE进入后，一般会帮助公司梳理治理结构，盈利模式，募集项目，以便能使得至少1-3年内上市；一般来说，融资轮次的划分为种子轮、天使轮、A轮、B轮、C轮、D轮、E轮等，但根据实际情况，有些项目也会进行PreA轮、A+轮、C+轮融资。

我国对企业融资的法律监管有哪些？该办法是对金融租赁公司审批和监管的主要法律依据。

它对金融租赁公司的设立、审批、业务范围、监管等做了全面规范，该办法修订后，允许符合资质要求的商业银行设立或参股金融租赁公司。

在企业发展过程中，资金就是企业的生命，企业要生存和发展就必须进行融资。

融资涉及一国的金融安全，因而世界各国都对其进行监管。

那么，我国对企业融资的法律监管有哪些呢？为此，小编在下文中整理了该问题的相关资料，希望对您有所帮助。

▲一、什么是企业融资？企业融资是指以企业为主体融通资金，使企业及其内部各环节之间资金供求由不平衡到平衡的运动过程。

当资金短缺时，以最小的代价筹措到适当期限，适当额度的资金；当资金盈余时，以最低的风险、适当的期限投放出去，以取得最大的收益，从而实现资金供求的平衡。

▲二、企业融资方式有哪些？企业的资金来源主要包括内源融资和外源融资两个渠道，其中内源融资主要是指企业的自有资金和在生产经营过程中的资金积累部分；协助企业融资即企业的外部资金来源部分，主要包括直接融资和间接协助企业融资两类方式。

直接协助企业融资是指企业进行的首次上市募集资金(IPO)、配股和增发等股权协助企业融资活动，所以也称为股权融资；间接融资是指企业资金来自于银行、非银行金融机构的贷款等债权融资活动，所以也称为债务融资。

随着技术的进步和生产规模的扩大，单纯依靠内部协助企业融资已经很难满足企业的资金需求。

外部协助企业融资成为企业获取资金的重要方式。

外部协助企业融资又可分为债务协助企业融资和股权协助企业融资。

▲三、我国对企业融资的法律监管有哪些？在我国，融资租赁很长时间内处于无法可依的状态，直到1996年最高人民法院颁布了《关于审理融资租赁合同纠纷若干问题的规定》，对司法实践中审判融资租赁合同纠纷提供了审判依据。

1999年《中华人民共和国合同法》颁布，其中将融资租赁合同专门列为第十四章进行规定，主要规范融资租赁基本交易规则、当事人之间的权利义务。

第1篇一、引言融资是企业发展的关键环节，是企业筹集资金、扩大生产、拓展市场的重要手段。

然而，融资过程中涉及的法律问题错综复杂，如果不了解相关法律后果，可能会给企业带来巨大的风险和损失。

本文将从融资的基本概念入手，分析融资过程中可能产生的法律后果，旨在为企业提供一定的法律风险防范意识。

二、融资的法律后果概述1. 合同违约责任在融资过程中，企业与金融机构或其他投资者签订的合同若存在违约行为，将产生相应的法律责任。

主要包括以下几种：（1）支付违约金：合同中约定的违约金条款，在违约发生后，守约方有权要求违约方支付违约金。

（2）赔偿损失：违约方应赔偿因违约行为给守约方造成的直接损失和可得利益损失。

（3）强制履行：在合同中约定强制履行条款的情况下，违约方应按照合同约定履行合同义务。

2. 担保责任企业在融资过程中，可能会提供担保，如抵押、质押、保证等。

以下为担保可能产生的法律后果：（1）担保人承担担保责任：当债务人不能履行债务时，担保人需承担相应的担保责任。

（2）担保物处置：在债务人不能履行债务的情况下，债权人有权依法处置担保物，所得款项优先偿还债务。

（3）担保人追偿权：担保人在承担担保责任后，有权向债务人追偿。

3. 信息披露义务企业在融资过程中，有义务向投资者披露真实、准确、完整的信息。

以下为信息披露可能产生的法律后果：（1）虚假陈述责任：若企业披露的信息存在虚假、误导性陈述，将承担相应的法律责任。

（2）内幕交易责任：企业内部人员利用未公开信息进行交易，将构成内幕交易，承担法律责任。

（3）信息披露义务人责任：信息披露义务人未履行信息披露义务，将承担相应的法律责任。

4. 税收后果企业在融资过程中，可能会涉及税收问题。

以下为税收可能产生的法律后果：（1）税收优惠：企业符合相关税收优惠政策，可享受税收减免。

（2）税收处罚：企业违反税收法律法规，将面临税收处罚。

（3）税负增加：企业在融资过程中，可能因融资成本、投资收益等因素导致税负增加。