计算机会计学实验报告(投资决策模型)

第1篇一、前言随着计算机技术的飞速发展，会计信息系统在会计领域的应用越来越广泛。

为了提高会计专业学生的实际操作能力，增强会计专业知识的应用，我们参加了会计计算机模拟实践课程。

通过本次实践，我们对会计信息系统有了更加深入的了解，以下是我们的实践报告。

二、实践内容1. 系统环境及操作本次实践使用的是XX会计信息系统，该系统基于Windows操作系统，采用B/S架构。

在实践过程中，我们首先学习了系统的安装、配置及登录。

通过模拟企业实际业务，我们了解了系统的基本操作，包括录入凭证、审核凭证、登记账簿、编制报表等。

2. 基本会计业务处理在本次实践中，我们模拟了一个企业的基本会计业务处理。

主要包括以下内容：（1）初始设置：根据企业实际情况，设置会计科目、会计政策、会计期间等。

（2）录入凭证：根据企业发生的经济业务，录入相应的会计凭证。

（3）审核凭证：对录入的凭证进行审核，确保凭证的准确性和完整性。

（4）登记账簿：根据审核通过的凭证，登记总账、明细账等。

（5）编制报表：根据账簿数据，编制资产负债表、利润表、现金流量表等报表。

3. 期末处理在本次实践中，我们还学习了期末处理的相关知识。

主要包括以下内容：（1）计提折旧：根据固定资产折旧政策，计提固定资产折旧。

（2）计提摊销：根据无形资产摊销政策，计提无形资产摊销。

（3）结转损益：将损益类科目余额结转到本年利润科目。

（4）结转利润：将本年利润科目余额结转到利润分配科目。

1. 提高了实际操作能力通过本次实践，我们掌握了会计信息系统的基本操作，能够熟练地录入凭证、审核凭证、登记账簿、编制报表等。

同时，我们还学会了如何进行期末处理，提高了实际操作能力。

2. 加深了对会计原理的理解在实践过程中，我们将理论知识与实际操作相结合，加深了对会计原理的理解。

例如，通过录入凭证、登记账簿等操作，我们更加明确了会计等式、借贷记账法等基本原理。

3. 培养了团队协作能力在本次实践中，我们分成小组进行操作，每个成员负责不同的任务。

徐州工程学院金融学院实验报告实验课程名称：计算机财务管理实验地点：财务管理虚拟仿真实验室2020 年 3 月至2020 年 6 月专业财务管理班级17财管2班学生姓名周翔学号***********指导老师陈艳杰实验过程与结果：实验一1.地址的使用（1）将sheet1工作表改名为“公式”（2）在表中A1:E5区域输入以下数据（3）在C7单元格中输入“=A2+B3”，复制C7单元格内容到D8单元格（4）在E7单元格中输入“=$A$2+$B$3”，复制E7单元格内容到F8单元格（5）在D7单元格中输入“=$A2+B$3”，复制D7单元格内容到E8单元格（6）比较D8 F8 E8单元格的公式与原公式之间的变化关系2.数据库函数DGET()的使用（1）设置条件区C10和C11为北京轮胎厂（2）在C12单元格中输入“=DGET($B$3:$C$8,2,C10:C11)”（3）调整条件区中的条件，观察C12的结果（i）通过数据有效性调整条件区的条件（ii）通过方案管理器添加方案调整条件区的条件3.Excel表格的设计、数据的输入及合计函数的使用（1）将sheet3工作表改名为“中财集团”（2）设计标题、表头、表体等的不同的底色、字体颜色、字号大小、格式等（3）在B7单元格中输入“=SUM(B3:B6)”，F3单元格中输入“=SUM(B3:E3)”，分别用填充柄进行填充4.在中财集团工作表中查找函数的使用（1）在C12单元格中输入“东北”（2）在F12单元格中输入“=VLOOKUP($C$12,$A$2:$F$7,2,0)”（3）在F13单元格中输入“=VLOOKUP($C$12,$A$2:$F$7,3,0)”（4）在F14单元格中输入“=VLOOKUP($C$12,$A$2:$F$7,4,0)”（5）在F15单元格中输入“=VLOOKUP($C$12,$A$2:$F$7,5,0)”（6）在F16单元格中输入“=VLOOKUP($C$12,$A$2:$F$7,6,0)”（7）改变C12的值，观察F12 F13 F14 F15的变化通过数据有效性变换C12的值（8）复制A2:F7区域内容，选中A22单元格，选择“粘贴—选择性粘贴”，保留格式进行转置（9）在F17单元格中输入“=HLOOKUP($C$12,$A$22:$F$27,6,0)”5.绘制图例不同的两种柱状图和两种饼形图6.在D4单元格中输入“=IF(AND(B4>300000,C4/B4<=0.01),15%,10%)”，E4单元格中输入“=B4*D4”，分别用填充柄进行填充7.选中B2:C4区域，输入“={22,25;30,35;42,45}”，按Ctrl+Shift+Enter进行填充；在D5单元格中输入“=SUMPRODUCT(B2:B4,C2:C4)”；设置表格加粗实线外边框，细实线内边框8.sheet7工作表实验步骤：（1）将工作表命名为“工资表”，I3单元格输入“=F3+G3+H3”，用填充柄进行填充（2）选中性别列，点击数据验证，设置允许“序列”，来源“男,女”（逗号在英文输入法状态下输入）（3）在J3单元格中输入“=I3*IF(I3<1300,0.02,0.05)”，用填充柄进行填充；设置数据格式“数字—数值—小数位数：2”（4）在L3单元格中输入“=I3-J3-K3”，用填充柄进行填充（5）在表格下方插入一行，在F17单元格中输入“=SUM(F3:F16)”，用填充柄进行填充（6）设置表标题为“职工工资表”，合并居中，“姓名”、“性别”列水平垂直均分散对齐（7）设置表格边框，外粗内细，外红内黑（8）设置表格行高18，“编号”列宽度为4.5（9）计算基本工资总额，职务工资总额和奖金总额占应发工资总额的比例，建立可分离的饼状图（10）按科室分类汇总实发工资、应发工资（11）选中首行，点击“冻结窗格—冻结首行”（12）在性别前插入一列，列标题为“籍贯”，在D3单元格中输入“=VLOOKUP(工资表!C3,Sheet6!$A$1:$B$15,2,0)”，用填充柄进行填充（13）选中表格中除“实发工资”列其余各列，设置单元格属性，取消勾选“锁定”复选框；点击“保护工作簿”，输入密码“123456”，取消勾选“选定锁定单元格”复选框实验二1.将sheet1工作表改名为“zz1”，导入zz.txt文件；导入zz.mdb文件放入sheet2工作表中2.使用同花顺自动获取歌华有线（600037）的Excel财务数据，分别导入到zcfzb工作表和lr工作表中；将需要计算偿债能力的单元格命名3.命名“rate”工作表，计算相应的流动比率、速动比率、资产负债率、资产报酬率、股东权益报酬率、权益乘数等；使用单变量求解得出营业收入4.杜邦分析模型（1）命名“dupond”工作表（2）将最底层分析框中输入公式，设置为绿色边框（3）选择“视图”，去掉勾选网格线复选框5.新建“web查询”工作表，导入浦发银行交易数据6.新建“统计数据”工作表，利用PDF转Excel功能导入“统计数据”工作表中7.设计财务分析模型总界面8.设计宏实验三1.建立最佳持有量工作表；在D5单元格中输入“=SUM(D2:D4)”，B5单元格中输入“=ROUND(SQRT(2*B2*B3/B4),0)”使用规划求解，得出最佳现金持有量2.建立“存货经济批量模型”工作表；在B10单元格中输入“=ROUND(SQRT(2*B3*B4*B6/((B6-B7)*B5)),0)”，使用填充柄进行填充使用规划求解得出存货最佳经济批量3.建立条件函数工作表；在D3单元格中输入“=IF(B3<C3,"是","否")”，使用填充柄进行填充4.新建利润工作表使用规划求解得出最优产量生成敏感性分析报告由敏感性分析报告看出：工时的影子价格为0，即增加工时并不会增加该公司的利润，所以该公司拒绝增加一个工时；用电量的影子价格为37.58621，即在用电量的增量不超过27.64706的前提下，每增加一个单位的用电量，该公司的利润将增加37.58621元，所以该公司愿意增加一个单位的用电量，该公司将获利37.58621-20=17.58621（元）A产品的利润降到180元，最优解没有变化，利润变为10955.17241元5.新建“方程组”工作表使用规划求解得出计算值6.新建“因素分析”工作表设计多因素变动对结果的影响设计经济批量订货图实验四1.新建“投资决策模型”工作表在B7单元格中输入“=NPV($F$3,B4:B6)+B3”，B8单元格中输入“=IRR(B3:B6,10%)”，B9单元格中输入“=MIRR(B3:B6,$F$3,$G$3)”，B10单元格中输入“=B7/-B3+1”，分别用填充柄进行填充∵NPV B>NPV A>NPVc∴应选择B方案进行投资2.新建“固定资产折旧”工作表分别用直线法、年数总和法和双倍余额递减法计算折旧，绘制折线图；在B7单元格中输入“=SLN(原始成本,残值,使用年限)”，C7单元格中输入“=SYD(原始成本,残值,使用年限,A7)”，D7单元格中输入“=VDB(原始成本,残值,使用年限,A7-1,A7,2,1)”，在D12单元格中输入“=(原始成本-残值-SUM($D$7:$D$11))/2”，分别用填充柄进行填充使用直线法分别计算新旧设备的净现值新设备与旧设备相比的差额净现值:27.39-8.77=18.62>0，说明使用新设备与使用旧设备相比可多获利18.62万元，所以选择新设备4.新建“风险决策”工作表在B6单元格中输入“=SUMPRODUCT(表3[预计年报酬率],表3[概率])”，B7单元格中输入“=B6-表9[无风险报酬率]”，B8单元格中输入“=表9[无风险报酬率]+表9[风险报酬系数]*B7”在B7单元格中输入“=NPV(M2,C2:L2)+B2”，B8单元格中输入“=IRR(B2:L2,10%)”，B9单元格中输入“=B7/-B2+1”，B10单元格中输入“=(表10[[#标题],[7]]-1)+ABS(H5)/I4”6.新建“互斥项目评价”工作表绘制动态带平滑曲线的散点图实验五1.新建“甲等额本息”，“乙等额本金”工作表（1）在“甲等额本息”工作表B10单元格中输入“=PPMT(B5/B3,A10,B4,-B1)”，C10单元格中输入“=IPMT(B5/B3,A10,B4,-B1)”，使用模拟运算表进行数据输入（2）在“乙等额本金”工作表B7单元格中输入“=B1/B4+B1*B5/B3”，D7单元格输入“=B1/B4”，F7单元格中输入“=B1*B5/B3”，B8单元格中输入“=B1/B4+(B1-B1/B4*120)*B5/B3”，D8单元格中输入“=B1/B4”，F8单元格中输入“=(B1-B1/B4*120)*B5/B3”（3）在“甲等额本息”工作表G1单元格中输入“=PMT(B5,B2,-B1)”，G4单元格中输入“=PPMT(B5,F4,B2,-B1)”，H4单元格中输入“=IPMT(B5,F4,B2,-B1)”，使用模拟运算表进行数据录入在“乙等额本金”工作表B13单元格中输入“=B1/B2”，C13单元格中输入“=(B1-B13*(A13-1))*B5”，D13单元格输入“=SUM(B13:C13)”，用模拟远算表进行数据输入（4）在“甲等额本息”工作表B16单元格中输入“=10*PMT(B5,10,-B1)”，B17单元格中输入“=B16-B1”在“乙等额本金”工作表I7单元格中输入“=B1+(60000+B1)*10/2*B5”，I8单元格中输入“=I7-B1”∵148500<158272.93∴等额本金支付的利息较少2.新建“双变量分析”工作表在A13单元格中输入“=PMT(B5/B3,B4,-B1)”，运用双变量模拟运算表得出数据建立控件按钮，自动得出每期应还金额，观察每期还款额变化另做一张模拟运算表，改变行的数据不代表期数而代表年数；在H13单元格中输入“=PMT(B5/B3,B2*B3,-B1)”，使用模拟运算表得出数据3.新建“融资租赁模型”工作表设计组合框窗体和控件按钮在H3单元格中输入“=INDEX($A$3:$D$11,H2,3)”，H4单元格中输入“=INDEX($A$3:$D$11,H2,4)”，H6单元格中输入“=I6/100”，H8单元格中输入“=H5*H7”，H9单元格中输入“=PMT(H6,H8,-H3,,IF(H4="先付",1,0))”建立租金摊销表在B15单元格中输入“=IF(H4="先付",IF(A15=5,"-",PMT(H6,H7,-H3,,1)),IF(A15=0,"-",PMT(H6,H7,-H3,,0)))”，C15单元格中输入“=IFERROR(B15*F15,"-")”，D15单元格中输入“=IFERROR(B15-C15,"-")”，E15单元格中输入“=IFERROR(PV(H6*(1-F15),A15,,-D15,IF(H4="先付",1,0)),"-")”，使用模拟运算表进行数据输入4.选做题绘制动态带直线的散点图实验六1.新建“滚动条本量利分析”工作表和“单变量求解本量利分析”工作表在“滚动条本量利分析”工作表中（1）建立本量利分析模型，计算公司边际贡献和边际贡献率在C11单元格中输入“=C8-F3*F5”，C12单元格中输入“=C11/C8”（2）在C13单元格中输入“=F3-C18”，C14单元格中输入“=C8-C18*F4”，C15单元格中输入“=C14/C8”，C18单元格中输入“=F6/(F4-F5)”，F18单元格中输入“=F6/F3+F5”（3）（4）（5）（6）制作宏，通过改变控件数值实现数据的变动在“单变量求解本量利分析”工作表中（1）（2）（3）分别使用单变量求解得出对应数据，下面以第一问进行操作演示（4）最敏感因素为销售单价，因为销售单价变动百分比的绝对值最小2.新建“数据透视表”工作表（1）点击“查找和选择—替换”，将1999替换为2019，设置数字格式，点击“数字—自定义”设置为“yyyy-mm-dd”（2）新建“数据透视表”工作表（3）设计宏，实现不同网点数据的增长分析（4）设计销售网点总界面（5）新建“东北网点销售预测”工作表在“销售汇总表”工作表中，点击“预测工作表”选项卡，选择柱形图，设置置信区间，预测开始结束区间创建完毕生成东北销售预测柱状图。

计算机财务管理课程实验报告1.创建“班级+学号+姓名”文件夹, 保存实验结果和实验报告。

2.在实验报告中写出实验步骤和实验结果, 命名方式：“班级+学号+姓名+工作簿名”并上传至教师电脑二、实验内容: 创建名为jsjcwgl03工作簿1. 最佳现金持有量模型最佳现金持有量模型某企业总现金需求量为800,000元, 每次交易或借款的固定成本费用为240元, 同期有价证券利率为12%, 求最佳现金持有量（企业要求最低现金持有量为40,000元）。

要求: 试通过设计模型解答下列问题。

(1)该公司最佳现金持有量为多少?(2) 转换和持有现金的总成本为多少?(3) 每隔多少天进行一次现金转换(一个月按30天计算) ?2.应收账款信用政策选择模型某公司当前采用45天按发票金额付款的信用政策, 拟将信用政策放宽到60天, 仍按发票金额付款不给折扣, 但是考虑到竞争对手, 为吸引顾客及早付款, 提出了“2/30,N/60”的现金折扣条件, 故几乎有一半顾客将享受现金折扣的优惠, 其他资料如下表所示:项目方案A 方案B销售额100000 110000 120000销售利率（%）20 20 20收账成本率（%）0.4 0.5 0.6坏账损失率（%） 2 3 4享受现金折扣率（%）0 0 50平均收账期（天）45 60 30现金折扣率（%）0 0 2应收账款的机会成本率（%）15 15 15变动成本率（%）60 60 60要求: 比较两种信用政策, 并作出决策。

3.存货最佳订货批量某企业生产耗用甲、乙、丙三种材料, 各材料的耗用量及储存成本等资料如表所示。

表陆续供应模型数据要求: (1)运用陆续供应模型求最优订货批量, 并确定综合成本。

(2)运用规划求解, 计算最低存货总成本。

4.线性规划问题“猛牛”奶制品厂用牛奶为原料生产A和B两种奶制品。

一桶牛奶可以在1号生产线上用12小时加工成3公斤A产品, 或者在2号生产线上用8小时加工成4公斤B产品。

计算机财务管理实验总结篇一：计算机财务管理课程总结计算机财务管理学校：学院：班级：学号：姓名：指导老师：日期：20XX.4.15总结报告计算机财务管理总结一、总论：在飞速发展的信息化时代，将计算机技术运用与财务管理有效的结合，为财务管理发挥更大的作用开辟了广阔道路，这也是财务管理现代化和信息化的一个重要标志。

在西方许多先进国家，计算机财务管理技术方法的使用已经相当普及，并且它为公司的经营也带来了明显的经济效益。

计算机财务管理是以现代化财务管理理论为依据，将当今财务人员普遍采用的EXcEL软件工具与国际通用的财务管理模型有机的结合起来，全面、系统地阐述了在EXcEL环境中建立筹资决策、投资决策、流动资金管理、销售预测及利润预测管理、财务计划、财务分析等计算机模型的设计方法。

通过对《计算机财务管理》的学习和对技术方法的实习运用，我们不仅能提的创造性思维能力、建模能力、定量分析能力，而且能有效地培养我们综合分析问题和解决问题的能力，以下就是我对计算机财务管理学习的总结。

我在学习计算机财务管理的整个过程中所做的实验可大致分为基本知识、财务报表分析模型、流动资金管理模型、投资决策模型、筹资决策模型、销售预测利润管理模型、财务计划编制模型这几大内容，这些模型的运用在财务管理活动中起着重要作用，而且这几大内容就是计算机财务管理系统的重要组成部分。

财务报表分析模型是帮助我们对财务数据进行分析以进行更好的经济决策。

流动资金管理模型运用规划求解来制定最优决策，从流动资产入手来降低管理成本。

投资决策模型帮助我们在约束的条件内选择最佳的项目投资决策，获得最大收益。

筹资决策模型能帮助我们在筹资资金时了解各种筹集方案的成本，并通过分析作出最优的筹资决策。

销售预测利润管理模型可以帮助企业对其生产经营进行有效管理，以适应竞争日益增加的时代。

财务计划编制模型是根据已确定的经营宗旨、经营范围、经营目标、经营环境等因素对未来活动进行筹划，它是企业财务预测的一个重要手段。

实验课程名称：___计算机会计___实验项目名称EXCEL在财务会计和成本会计中的应用实验成绩实验者专业班级组别无同组者实验日期2010年10月15日第一部分：实验预习报告1、实验目的、意义掌握各种费用分配及各种成本计算方法下的成本计算单编制方法。

费用分配和成本计算是成本核算及成本管理的基础，掌握了成本计算单的计算机处理，对成本会计的课程内容既是复习，也是深化提高。

会计工作实践的重点正在从财务会计向管理会计转移，掌握了管理会计中的变动成本法、C-V-P分析、预测、决策的计算机处理，可以培养学生的实际工作和高层次管理能力。

掌握财务管理中资金筹集分配等方法的计算机处理对策，在于财务管理中和管理会计类似的大量计算，依靠手工完成不论是从时效还是正确性来看都无计算机处理来得快捷方便和准确。

2、实验基本原理与方法EXCEL的强大表格处理和数据处理功能，使得其在会计上有极强的实用性，加上目前我国企业使用的会计软件，基本都有EXCEL接口，而通用会计软件都注重通用性而缺少针对性，在企业的会计软件运用中，不可能全部满足核算管理要求，二次开发成本代价较高，而用EXCEL 可以针对企业实际，自行编制设计实用的模板并纳入会计软件中，可更好地发挥计算机会计核算和管理的作用。

3、主要仪器设备及耗材安装了微软OFFICE、金山OFFICE等办公软件的计算机。

4、实验方案与技术路线（综合性实验）会计实践正从会计核算向会计管理转变，利用财务会计数据进行成本控制、开展财务分析、产生预测决策信息是适应此转变的需要。

通过实验，让学生掌握财务会计、成本会计、管理会计、财务管理间的数据关系，并制作关联的模板，不仅可以更加明确相关课程的联系，对会计学科和会计实践有总体性认识，还能培养其实际工作能力。

通过制作存货计划成本核算、投资核算、固定资产取得使用处置、长期债券核算、股份制改组核算、资产负债表日后事项调整核算、收入核算、财务报告编制等财务会计应用、料工费要素费用分配、分批法、逐步结转分步法、平行结转分步法、标准成本差异分析、产品单位成本分析等成本会计应用、混合成本分解、变动成本法损益计算、销售预算生产预算、指数平滑法预测、回归分析法、本量利及敏感性分析、线性规划及敏感性分析、决策树方法的EXCEL辅助实现、净现值法、内含报酬率法等管理会计运用、基本财务比率计算、杜邦财务分析、现金流量分析、货币时间价值计算、投资项目风险分析、经济订货量等流动资金管理、销售百分比法资金预测等财务管理应用，建立各种成本计算模板、预测决策模板，并独立使用或介入通用会计软件使用，使学生不仅被动地使用通用会计软件，而且能具备对企业实际问题的动手解决能力。

实验一：excel基础知识一、实验目的：通过对excel的学习，掌握excel的基础知识和基本操作。

二、问题及解决过程：不知如何用红色现实小于分得总评成绩。

【格式】菜单下的【条件格式】命令进行相关设置即可。

三、备注：实验二：财务分析模型的建立一、实验目的：通过建立财务分析模型，更好的了解企业的财务状况、资产管理水平、盈利能力及成长能力，以提升企业的价值。

二、问题及解决过程：1、财务分析指标公式记得不准确。

查阅课本及资料获得了正确的公式。

2、杜邦分析模型比例不合适，若用鼠标移动，模型会变乱。

【视图】菜单下【显示比例】命令，选择最佳比例。

三、备注：1、杜邦分析体系中的项目名称要占有2个单元格。

2、工作表之间的引用：sheet1！引用单元实验三：投资决策模型设计一、实验目的：学会设计投资决策模型，并分析选择最好的投资方案，使得企业经营者获得最大的经济利益。

二、问题及解决过程：1、滚动条的设计不熟悉。

【视图】---【工具栏】，单击窗体复选框，选择滚动条选项，进行相关控件格式设置。

2、折旧函数字母表示不清楚。

浏览课本及多次操作达到记忆的目的。

三、备注：1、滚动条设置控件格式时，不能输入负数、小数及分数。

2、年数总和法，双倍余额递减法、倍率余额递减法是加速折旧法。

实验四：营运资金的管理一、实验目的：通过对最佳现金持有量、赊销政策及最优信用额、最优经济订货批量模型的对比和具体操作，使得营运资金的管理成本降至最低。

二、问题及解决过程：应收账款的机会成本计算公式不会。

应收账款的机会成本=销售收入/360*变动成本率*资本成本率*平均收现期三、备注：最佳现金持有量=最有经济订货批量=实验五：筹资决策模型的设计一、实验目的：了解有关筹资决策相关知识，掌握利用excel建立相应筹资分析模型的方法以帮助财务管理人员提高决策效率。

二、问题及解决过程：不会使用模拟运算表【数据】菜单下的【模拟运算表】三、备注：rate 利率Nper:期限Pmt年金Pv年金现值Fv年金终值Type：0或省略表示普通年金；1表示先付年金实验六：销售预测分析一、实验目的：掌握销售预测的基本方法，并结合excel相关知识加以分析利用。

计算机财务模型实验指导书周东海编2013年1月实验一 Excel基础应用[实验目的]通过本次实验，复习在计算机应用基础中学习过的EXCEL软件，主要内容侧重于与财务管理相关的地址、函数、分析表和分析图。

这些内容是应用电子表格软件从事财务管理工作的基础。

熟练掌握才能按时完成后续实验项目的学习。

[实验内容]一、地址、函数练习利用CWGL01电子表，进行模拟练习，可通过修改参数或新建与CWGL01表相同的电子表达到实验目的。

二、分析表的设计以CWGL02表为模板，设计出与之相同的报表，注意格式自己设计，内容可以复制。

三、图表的设计以CWGL03表为数据基础，设计EXCEL电子表格给出的各种图表，主要为柱形图、柱形图，并注意加数据标识，图表项目齐全。

实验二财务分析模型[实验目的]通过本次实验，掌握财务分析模型的建立方法。

实验以用友股份公司2002至2007年年度报告为基础，建立比率分析模型、趋势分析模型及综合分析模型，强化利用理论知识来解决实际问题的能力。

[实验内容]参考CWGL04表，利用用友软件年报数据，完成以下内容：1、建立用友软件2007年比率分析模型2、建立用友软件2002至2007年主营业务收入、主营业务成本、管理费用、营业费用、财务费用及净利润的趋势分析图（柱状图）。

3、建立用友软件2007年度财务分析综合模型。

实验三运营资本最优规划管理模型[实验目的]通过本次实验，掌握运营资本最优规划管理模型的建立方法。

实验以教材习题为基础，练习企业生产及库存管理模型的设计，在设计过程中应用规划求解的方法。

强化利用理论知识来解决实际问题的能力。

[实验内容]参考CWGL06表，完成以下内容：1、某家具厂有关生产明细资料如下：问题：如何安排家具的日生产量，才能使该厂的日利润最大？（注意：利用规划求解的方法建立财务管理模型求解）2、某企业库存材料相关资料如下：存货名称甲材料乙材料丙材料丁材料材料年需要量D18000 20000 30000 25000一次订货成本K25 25 25 25单位储存成本C 2 3 4 3每日送货量P100 200 300 250每日耗用量d20 30 40 25数量折扣di2% 2% 2% 2%单价U10 20 30 25 甲、乙、丙、丁四种材料的每次订货量最少为400、450、500和500。

计算机财务模型实验指导书周东海编2013年1月实验一 excel基础应用[实验目的] 通过本次实验，复习在计算机应用基础中学习过的excel软件，主要内容侧重于与财务管理相关的地址、函数、分析表和分析图。

这些内容是应用电子表格软件从事财务管理工作的基础。

熟练掌握才能按时完成后续实验项目的学习。

[实验内容]一、地址、函数练习利用cwgl01电子表，进行模拟练习，可通过修改参数或新建与cwgl01表相同的电子表达到实验目的。

2345 篇二：计算机财务管理模型设计综合报告计算机财务管理模型设计综合报告班级：学号：姓名：日期：2013年6月1一、对计算机财务管理的理解 .. 错误！未定义书签。

二、建立计算机财务管理模型的方法错误！未定义书签。

三、计算机财务管理中应用的主要excel技术和工具 ............. 7 附：实验成果清单及简介 ......................................... 9 计算机财务管理模型设计综合报告一、对计算机财务管理的理解在信息时代，将计算机技术运用于财务管理工作是一个国家财务管理现代化的重要标志。

显然，我们学校已经意识到提高学生计算机财务管理水平的必要性和重要性，为我们财务管理专业开设了《计算机财务管理》课程。

此课程以现代财务管理理论为依据，运用财务软件工具(如excel)，将国际通用的财务管理模型与计算机技术有机地结合起来，我们通过学习，可以全面系统地了解和掌握在计算机环境中建立财务管理模型的一般方法与现实手段。

计算机财务管理不同于电算化会计，电算化会计着重于讲述计算机在会计核算中的应用，现在应用比较广泛的软件有用友、金蝶；而计算机财务管理偏重于根据已有的会计资料，讲述计算机在财务管理中应用，现在应用比较广泛的有excel。

随着市场经济的不断发展，人们越来越意识到财务管理的重要性。

在手工条件下，要运用现代化财务管理方法常常会遇到许多困难，或者不了解如何建立财务模型，或者建立了财务模型，由于计算分析工作量大、计算分析方法复杂，财务管理人员不免望而却步。

会计电算化实验报告会计电算化实验报告(8篇)在经济飞速发展的今天，报告使用的频率越来越高，通常情况下，报告的内容含量大、篇幅较长。

你知道怎样写报告才能写的好吗？以下是小编整理的会计电算化实验报告，仅供参考，欢迎大家阅读。

会计电算化实验报告1一、实验目的及要求1、实验目的(1)通过利用多媒体学习，加深对对会计实务的了解。

通过计算机操作，熟悉会计各项业务的操作流程，在熟悉会计知识的同时提高了对计算机的操作能力。

通过建账，记账，结账，对账及各项具体事务内容的的操作加强学生的独立思考和判断能力。

为以后就业打下良好基础。

(2)理解信息时代对会计工作提出的新要求。

（3）理解会计信息系统与ERP系统的关系。

（4）理解财务与业务的关系及网络环境下如何对二者进行协同管理。

(5)对财务管理和供应链管理各系统的工作原理有较为深刻的把握。

（6）熟悉财务管理和供应链管理各系统功能及其数据传递关系。

（7）能够运用会计信息系统处理企业日常业务发生的各种类型的实际业务。

（8）理解企业业务流程，认识会计在企业流程中的位置及作用。

（9）根据企业实际需求设计财务业务一体化管理解决方案2、内容及要求实验<一>1.增加操作员2.建立企业帐套3.进行财务分析4.备份/引入账套数据实验<二>1系统启用设置2.基础档案设置3.数据权限设置实验<三>1. 总账系统选项设置2.期初余额录入实验<四>1. 凭证管理2.账簿管理3.现金管理4.往来管理5.项目管理实验<五>1.银行对账2.自动转账3.对账4.结账实验<六>1.自定义一张报表2.利用报表模板生成报表实验<七>1.薪资管理系统初始设置2. 薪资管理系统日常业务处理3.工资分摊及月末处理4. 薪资管理系统数据查询实验<八>1.固定资产管理系统参数设置、录入原始卡片2.日常业务处理：资产增减、资产变动、资产评估、生成凭证、账表查询3.在月末进行计提减值准备、计提折旧、对账和月末结账实验<九>1.对应收款管理的初始设置2.日常业务处理：形成应收、收款结算、转账处理、坏账处理、制单、查询统计3.进行期末处理，月末结账实验<十>1. 启用供应链管理系统2.供应链管理系统基础信息设置3.期初数据录入实验<十一>1.进行普通采购业务处理2.请购比价采购业务处理3.采购退货业务处理4.现结业务处理5.采购运费处理6.暂估处理7.月末结账及取消实验<十二>1.进行普通销售业务处理2.商业折扣处理3.委托代销业务4.分期收款销售业务处理5.直运销售业务处理6.账表查询实验<十三>1.库业务处理2、出库业务处理3、其他业务处理4、库存账簿查询5.月末结账实验<十四>1.处理入、出库单据2.暂估业务处理3.生成相应的凭证4.存货账簿查询5.月末处理二、仪器用具三、实验方法与步骤方法：上机操作，按每一个实验的要求，完成相应的内容。

徐州工程学院管理学院实验报告实验课程名称：计算机财务管理实验地点：经济管理教学实验中心201x年 4 月至 201x年 6 月专业财务管理班级学生姓名学号指导老师实验报告实验项目：EXCEL基础实验学时：3学时实验日期：2014年9月实验要求：1、掌握工作薄、工作表、单元格等基本概念,掌握工作表、单元格的常见操作如插入、删除等,掌握工作表打印、预览、打印标题等。

2、掌握不同类型数据的输入方法，掌握复制公式输入数据的方法，掌握大批量相同数据的输入方法，掌握通过自定义格式减少数据输入的方法。

3、掌握Excel公式的意义，理解引用的形式和用法。

4、掌握常用工作表函数、统计函数、条件函数的用法5、写出实验步骤实验内容：1．地址的使用(1)打开工作薄JSJCWGL01.XLS，把sheet1工作表改名为cwgl(2)在表的A1:E5单元区域中输入以下数据15 20 22 21 1918 15 20 19 1820 16 25 16 1616 20 20 17 2018 17 19 16 22(3)在C7单元中输入公式：=A2+B3，然后将C7单元中的公式复制到D8单元中，观察其结果(4)在E7单元中输入公式：=$A$2+$B$3，然后将E7单元中的公式复制到F8单元中，观察其结果(5)在D7单元中输入公式：=$A2+B$3，然后将D7单元中的公式复制到E8单元中，观察其结果2．数据库函数的使用(2)设置标题、表头、表体等的不同的底色、字体颜色、字号大小、格式等(3)在合计处输入求和公式，计算出合计值4．查找函数的使用(1)在C13中输入所要查询的销售网点(2)在F12中输入函数，查找一季度销售额(3)在F13中输入函数，查找二季度销售额(4)在F14中输入函数，查找三季度销售额(5)在F15中输入函数，查找四季度销售额(6)在F15中输入函数，查找网点年度合计销售额(7)改变C13的值，观察F12、F13，F14，F15的变化(8)在A22-F27中把原来的表格的行列互换，并设置其格式与原表格格式相同(9)并在F17中输入函数，查找网点年度合计销售额。

《Excel在会计中的应用》实验报告实验项目： Excel在会计中的应用实验地点：商学实验中心实验室名称： s完成时间： 2018年6月18日教师评语：开课时间： 2017 至 2018 学年第二学期成绩教师签名批阅日期实验报告打印格式说明1. 内容要求：学生在实验之后应该按照以下内容撰写实验报告：●实验目的：●实验原理●实验内容●使用仪器、材料●实验步骤●实验原始记录及其处理（数据、图表、计算等）●实验结果及分析2. 实验报告格式要求●按照给定的实验封面格式（见上页）●正文版式开本：A4页边距：上:2.0 cm；下:2.0 cm；左:3.0 cm；右:2.0 cm。

标题：五号黑体，左对齐，上下各空0.5行，独立一行，下文另起行。

正文用字：五号宋体，单倍行距●左边装订说明：1.“年级专业班”填写示例：2. 实验成绩可按五级记分制（即优、良、中、及格、不及格），或者百分制记载，若需要将实验成绩加入对应课程总成绩的，则五级记分应转换为百分制。

《复习Excel 基本操作》实验报告（10）在“学生成绩表2”中只显示姓王的成绩记录。

（11）为“学生成绩表”工作簿设置文件打开密码123456。

（12）在“学生成绩表”中，根据每位同学的总成绩建立柱形图，并在该图中添加数据标志。

（13）为“学生成绩表”设置页边距(左边距2.5cm，右边距2cm，上下边距3cm)．页眉（“山东工商学院国际教育学院”，居中，宋体12号加粗）和页脚（左下角为日期，中间为页码，右侧为自己的姓名），并练习设置打印区域．设置打印标题及其他打印选项，最后进行打印预览。

2、某部门职工工资表如下表1-2所示。

表1-2 某部门职工工资表实验要求如下：（1）输入上述职工工资表（“性别”列除外），将工作表命名为“工资表”，并计算应发工资=基本工资+职务工资+奖金。

（2）利用数据的有效性，在“性别”列中只允许用户选择男或女输入每个人的性别。

（3）公积金扣款计算公式为当应发工资小于1300元时，扣款为应发工资的2%，否则为5%（用IF函数），格式保留2位小数。

实验项目：投资决策模型设计 实验学时：3学时 实验日期： 实验要求：(1)学会EXCEL 建立投资决策模型的方法，运用NPV ，IRR 和MIRR 这三个财务函数，建立评价模型，并得出最佳方案(2)练习固定资产更新决策的理论与分析过程 (3)写出实验步骤 实验内容：1.投资决策模型：建立实验工作薄JSJCWGL03.XLS ，新建投资决策模型工作表已知贴现率为12%，再投资报酬率为14%，有三种投资机会，有关数据如下图所示。

应用NPV ，IRR ，MIRR 函数分别计算三种方案的净现值、内含报酬率、修正内含报酬率，并分析应选择哪种投资。

各方案数据资料图2.新建固定资产折旧工作表：南方集团购买一套生产线设备，原价1 400万元，预计使用年限为7年，预计净残值为30 000元，试使用各种折旧函数对该生产线设备的折旧进行分析。

3.新建固定资产更新工作表：某公司原有一台机床在5年前购入，原设备成本为40000元，估计尚可使用5年，假设无残值，按直线折旧法折旧，原设备每年可实现销售收入50000元，每年所需的付现成本为30000元。

该公司为提高产品的产量和数量，准备另行购置一台全自动的机床，约需要价款60000元，估计可使用五年，期满有残值10000元。

购入新机床时，旧机床可作价10000元。

使用新设备每年可增加销售收入30000元，同时每年所需的付现成本为40000元。

所得税税率25%。

建立固定资产更新决策模型，在该公司资金成本为10%，新设备采用年数总和法折旧，根据净现值法对该公司的设备更新方案作出决策。

4. 新建风险决策工作表：某企业准备开发一个高科技项目，根据市场预测，该公司的风险报酬系数为8%，无风险报酬率为6%。

计算该投资方案的投资报酬率。

可能获得的年报酬及其概率如下：期间 A 方案现金净流量 B 方案现金净流量 C 方案现金净流量0 -20000 -9000 -12000 1 11800 1200 4600 2 13240 6000 4600 3 6000 4600 市 场 情 况 预计年报酬率（%）概 率 繁 荣一 般 衰 退60 30 00.3 0.5 0.21. .投资决策模型：建立实验工作薄JSJCWGL03.XLS，新建投资决策模型工作表已知贴现率为12%，再投资报酬率为14%，有三种投资机会，有关数据如下图所示。

第1篇一、实验背景随着我国经济的快速发展，会计信息质量日益受到关注。

为了提高会计信息的真实性和可靠性，我国会计准则和制度不断完善。

会计实验作为会计教学的重要环节，有助于学生掌握会计理论知识和实践技能。

本实验旨在通过模拟企业会计实务操作，培养学生分析、处理会计数据的能力，提高会计信息质量。

二、实验目的1. 熟悉企业会计实务操作流程；2. 掌握会计核算方法，提高会计信息质量；3. 培养学生分析、处理会计数据的能力；4. 检验会计理论在实践中的应用效果。

三、实验内容1. 实验资料：某企业2020年度的会计凭证、账簿、财务报表等；2. 实验步骤：（1）对企业会计凭证进行审核，确保其真实性、合法性；（2）根据会计凭证登记会计账簿；（3）编制财务报表；（4）分析、处理会计数据，提出改进措施。

四、实验结果与分析1. 会计凭证审核通过对企业2020年度的会计凭证进行审核，发现以下问题：（1）部分凭证填写不规范，如日期、金额、摘要等；（2）部分凭证缺少附件；（3）部分凭证存在虚假记载。

针对上述问题，提出以下改进措施：（1）加强会计凭证的填写规范，提高会计凭证质量；（2）完善凭证审核制度，确保凭证真实、合法；（3）加强内部监督，杜绝虚假记载。

2. 会计账簿登记根据会计凭证登记会计账簿，发现以下问题：（1）部分账簿登记错误，如借贷方向、金额等；（2）部分账簿存在漏记、错记现象。

针对上述问题，提出以下改进措施：（1）加强会计人员培训，提高会计核算水平；（2）完善账簿登记制度，确保账簿准确、完整；（3）加强内部审计，防止错记、漏记现象。

3. 财务报表编制根据会计账簿编制财务报表，发现以下问题：（1）部分报表项目计算错误；（2）部分报表项目数据来源不准确。

针对上述问题，提出以下改进措施：（1）加强会计人员培训，提高报表编制水平；（2）完善报表编制制度，确保报表数据准确、可靠；（3）加强内部审计，防止报表编制错误。

4. 会计数据分析通过对企业2020年度的会计数据进行分析，发现以下问题：（1）营业收入增长率低于行业平均水平；（2）净利润低于行业平均水平；（3）资产负债率较高。