最新ACS综合前置系统介绍

ACS全国 数据中心
生产数据库
业务处理 档案管理 业务监督 流动性查询
历史数据库
账务数 据层
应
用
层
信息管理 验印或密码核验 客户对账
业务处理中心1
接 业务处理中心2
业务审核、授 权、差错处理等
数据录入（可外包）
入
业务审核、授
权、差错处理等
数据录入（可外包）
…… 层
受理终端
管理和信息终端 分支行1
业务监督终端
与二代支付系统同步设计、统筹安排，可以支持 区域化营业时间的调整，支持金融机构全面流动性 管理和多种清算模式。
2020/8/22
ACS建设对金融机构的影响
❖ 二是为商业银行流动性管理提供账户及信息支持 ACS通过“零余额”账户的设置，满足商业银行采用单
一法人账户办理业务的需要，有利于商业银行加强流动性 管理。而流动性查询的实现，则为金融机构提供实时、准 确的流动性数据信息，满足了商业银行全面流动性管理的 需求。 ❖ 三是为商业银行提供更加方便快捷的支取现金方式
▪ 账务处理和联行业务集中到地（市），各支 行和中支营业部作为网点处理业务。同时， 地（市）中心支行集中进行会计监督和会计 档案保管。
2020/8/22
ABS系统存在的问题
一是账务数据分散在地市，会计报表和数据统计需 逐级汇总，影响数据分析（特别是流动性分析）的 时效性和准确性，难以为货币政策和金融稳定提供 及时有效的决策支持。 ▪ 二是商业银行须在人民银行多头摆放资金，以满足 各地票据交换、资金清算和现金存取需求，不适应 商业银行全国数据集中条件下的统一“资金池”管 理和全面流动性管理要求。 ▪ 三是账务处理由网点完成，处理效率低，容易发生 操作风险和道德风险。违规操作难以避免。 ▪ 四是系统节点分散，不利于灾备系统建设。

支付系统 （NPC）
❖ACS是中国现代化支付系统的重要支持系统，以中国人民银行 身份一点接入支付系统，一点接收日终清算报文，为金融机构完 成最终账务结算服务。
2021/4/19
完整版PPT课件
15
ACS是支付系统重要支持系统
❖ 金融机构的清算账户物理上摆放在清算账户管理 系统（SAPS），逻辑上归属中央银行会计核算数 据集中系统管理。日间，清算账户的账务处理由 清算账户管理系统完成。日终，清算账户管理系 统将上述账户的上日余额、本日发生额和余额下 载ACS，由其完成最终账务结算处理。
ACS综合前置系统介绍
2021/4/19
完整版PPT课件
1
中央银行会计核算系统介绍： 从ABS到ACS
综合前置系统介绍： 架构及功能流程
2021/4/19
完整版PPT课件
2
中央银行会计核算系统介绍： 从ABS到ACS
2021/4/19
完整版PPT课件
3
人民银行会计核算简介
▪ 人民银行的会计核算系统是反映社会资金 运动、体现中央银行作为资金最终结算者重 要地位的核心业务系统，对畅通货币政策传 导机制，履行央行会计结算服务职能，促进 金融业稳定运行，提高资源配置效率具有重 要意义。
❖ 同时，考虑到支付系统也需要进行升级换代的改 造，许多新设计的功能有赖于两个系统的相互支 持与配合。人民银行决定，ACS与二代支付系统 同步建设。
2021/4/19
完整版PPT课件
9
ACS建设的必要性
❖一是进一步规范会计核算，加强会计管理。
❖二是有效加强内控制约，防范会计风险。
❖三是全面支持货币政策实施，充分发挥政 策效能。
2021/4/19

浅析中央银行ACS系统内控建设张伟摘要：中央银行会计核算数据集中系统（简称ACS 系统）自2016年6月30日上线运行后，对人民银行系统会计核算工作产生了积极、重大影响，同时为商业银行提供了更高效、便捷的支付清算服务。

但目前，部分业务开展存在操作与管理上的内控空白区。

笔者从ACS 系统运行现状出发，提出加强ACS 系统内控建设相关建议。

关键词：ACS 系统；内控制度现状；加强内控建设一、中央银行ACS 系统上线运行对中央银行会计核算影响中央银行ACS 系统（以下简称ACS 系统）是指中央银行会计核算数据集中系统，是中国现代支付系统中的重要核心组成部分。

自2014年6月ACS 系统上线试运行，距今已推广运行5年。

自正式上线运行历经多次系统优化规范和升级换版，功能日趋完善，操作逐渐规范，在加强中央银行会计核算管理、防范资金风险、提高核算效率、提升中央银行支付清算服务、准确传导货币政策等方面起到了积极的推进作用。

相对ACS 系统前身ABS 系统（以各分支机构为独立核算主体的会计核算数据集中处理系统），ACS 系统上线后对中央银行会计核算带来了较大的改变和影响。

（一）实现业务数据和信息资源大集中。

ACS 系统上线运行后，作为直接参与者实现了一点接入支付系统、一点完成清算。

同时，前端受理发起业务和后台集中核算处理的分离，大大提高了中央银行会计核算处理的精细化、集约化。

人民银行各分支机构作为业务网点，负责审核业务真实、合规，并完成业务的受理和发起；全国业务处理中心负责业务的集中核算和账务处理。

业务数据和信息资源的集中处理使得核算流程简化，业务办理时效提高，有效提升了会计核算管理的合规、高效性。

（二）对数据准确性要求进一步提高。

ACS 系统业务数据的审核处理由全国业务处理中心统一集中负责，对各业务凭证数据采取切片审核技术，即对业务凭证的每一要素进行即时切片、集中并发处理、流程授权监督、后台实时记账，确保会计核算数据的准确性和完整性。

栏目编辑：梁丽雯 E-mail:liven_01@ACS系统现状问题分析及优化设想—— 以基层央行实践经验为例■ 中国人民银行银川中心支行　牛文娟　马　帅2014年6月30日，ACS系统在宁夏辖区正式上线运行，截至目前已稳定运行4年多，并在规范业务处理流程、防范资金风险、提高工作效率方面发挥了重要作用。

但从基层央行操作实践过程来看，ACS在业务办理方面仍然存在一些问题。

为此，本文结合基层操作经验，对ACS系统提出一些优化功能建议和前瞻性设想，以期达到进一步加强风险防控的目的。

一、ACS存在的主要问题（一）ACS验印问题自ACS系统上线以来，系统一直缺乏自动验印功摘要：2014年6月30日，中央银行会计核算数据集中系统（以下简称“ACS”）在宁夏辖区正式上线运行。

自ACS 上线以来，其在规范业务处理流程、防范资金风险、提高工作效率方面发挥了积极作用。

但在基层央行操作实践过程中，ACS仍存在一些问题。

本文在结合基层央行实践经验的基础上，对ACS系统提出一些优化功能的建议和前瞻性设想，如为ACS增设电子验印功能、为ACS增设电子凭证库子系统、更改ACS登录模式等，以期达到进一步加强风险防控的目的。

关键词：ACS系统；功能优化；基层央行作者简介： 牛文娟（1984-），女，宁夏银川人，研究生，会计师，供职于中国人民银行银川中心支行，科长，研究方向：会计核算； 马　帅（1983-）,男，宁夏固原人，研究生，工程师，供职于中国人民银行银川中心支行，科长，研究方向：信息科技。

收稿日期： 2018-09-06能。

对开户金融机构预留印鉴的审核仍需通过基层网点采用传统的人工折角验印方式核对。

这种方式受到人为干扰的因素较多，存在资金风险隐患。

（二）ACS综合前置系统交存款电子信息缺乏签章认证目前ACS的财政交存款业务、一般存款余额采集业务、发行基金支取业务已实现电子信息传递，但电子信息只有基本数据信息，缺乏签章认证信息。

ACS综合前置系统接口规范（金融机构V2.2）中国人民银行2014年06月目录1.范围 (1)2.术语与定义 (1)3.数据类型 (1)3.1.字符集 (1)3.2.一般类型 (2)3.3.组件类型 (4)3.3.1.AbstractBizHead (4)Head1 (5)Head2 (5)Head3 (5)Head4 (5)Head5 (6)Head6 (6)4.规范性说明 (6)4.1.报文结构说明 (6)4.1.1.单笔报文结构 (7)4.1.2.批量报文结构 (7)4.1.3.报文大小限制 (7)4.2.报文编号说明 (7)4.3.报文编号列表 (8)5.接口格式概述 (9)6.报文定义 (9)6.1.报文头格式 (9)6.2.报文结构体(Document) (10)6.2.1.前置系统（AMFE）与商业银行（FBS）交互报文 (10)6.2.1.1.交存款范围（AMFE.507.001.01） (11)6.2.1.2.交存类型与账号对应关系（AMFE.509.001.01 ） (12)6.2.1.3.币种（AMFE.513.001.01） (13)6.2.1.4.发送对账结果信息（AMFE.602.001.01） (14)6.2.1.5.金融机构账户余额信息（AMFE.603.001.01） (16)6.2.1.6.金融机构流水账信息（AMFE.619.001.01） (17)6.2.1.7.发送同业对账信息（AMFE.608.001.01） (18)6.2.1.8.接收同业对账结果（AMFE.609.001.01） (19)6.2.1.9.金融机构交存款信息（AMFE.613.001.01） (19)6.2.1.10.交存财政性存款凭证信息（AMFE.616.001.01） (21)6.2.1.11.交存款回执（AMFE.617.001.01） (22)6.2.1.12.发送流动性查询（AMFE.632.001.01） (23)6.2.1.13.接收流动性查询结果（AMFE.633.001.01 ） (24)6.2.1.14.发送清算队列查询（AMFE.636.001.01） (26)6.2.1.15.接收清算队列查询结果（AMFE.637.001.01） (26)6.2.1.16.日计表信息（AMFE.639.001.01） (28)6.2.1.17.通用回执报文（AMFE.600.001.01） (29)6.2.1.18.电子回单（AMFE.645.001.01） (30)6.2.1.19.信息数据项（列表）（38种） (31)6.2.1.20.系统状态变更通知报文(AMFE.714.001.01) (65)7.附录 (66)7.1.枚举类型表 (66)7.1.1.借贷标识 (66)7.1.2.清算账户标志 (66)7.1.3.准备金考核标志 (66)7.1.4.对账标志 (66)7.1.5.透支标志 (66)7.1.6.计息标志 (66)7.1.7.控制标志 (67)7.1.8.核对标志 (67)7.1.9.不符标志 (67)7.1.10.交存种类 (67)7.1.11.调整标志 (67)7.1.12.阅读回执 (68)7.1.13.查询方式 (68)7.1.14.科目分类 (68)7.1.15.余额性质 (68)7.1.16.计算类型 (68)7.1.17.回单种类 (69)7.1.18.索取状态 (71)7.1.19.处理结果 (71)7.1.20.计息类型 (71)7.1.21.收付标识 (71)7.1.22.商业汇票种类 (72)7.1.23.交易方式 (72)7.1.24.票据形式 (72)7.1.25.还款类型 (72)7.1.26.科目类型 (72)7.1.27.数据类别 (72)7.1.28.核对内容 (73)7.1.29.回单标志 (73)7.1.30.报文状态 (73)7.1.31.是否延时对账标志 (73)7.1.32.数据类型 (73)7.1.33.参数状态 (74)7.1.34.交存款金额起点 (74)7.1.35.计算方式 (75)7.1.36.节假日标志 (75)7.2.schema (75)7.3.报文示例 (75)1.范围本规范按照ISO20022标准进行了接口报文的制定，采用以XML技术为基础的报文格式，并且使用Schema技术来对报文格式进行定义和约束。

……
受理终端 管理和信息终端 业务监督终端 受理终端 管理和信息终端 业务监督终端
层
分支行N
分支行1
2019/2/24
ACS与支付系统的关系
支付系统专网
清算账户管理系统 (SAPS)
人民银行内联网
ACS 专用 服务器
内外网安全平台
中央银行会计核算 数据集中系统 （ACS）
支付系统 （NPC）
ACS是中国现代化支付系统的重要支持系统，以中国人民银行 身份一点接入支付系统，一点接收日终清算报文，为金融机构完 成最终账务结算服务。
2019/2/24
人民银行会计核算系统发展历程
1996年 以前
1996年
2002年
2003年
2013年
手工核算 中央银行单机版核算系统 中央银行“四集中”核算系 统 中央银行会计集中核算系统 （ABS） 中央银行会计核算数据集中系统 （ACS）
2019/2/24
ABS系统简介
ABS系统，是将县级人民银行的会计核算集 中到地市级（含）以上分支机构，使用中央 银行会计集中核算系统（ABS）进行会计业 务处理。全国共有341个ABS分别接入所在省 （自治区、直辖市）的支付系统城市处理中 心（CCPC）。 账务处理和联行业务集中到地（市），各支 行和中支营业部作为网点处理业务。同时， 地（市）中心支行集中进行会计监督和会计 档案保管。
2019/2/24
ACS建设对金融机构的影响
二是为商业银行流动性管理提供账户及信息支持 ACS通过“零余额”账户的设置，满足商业银行采用单 一法人账户办理业务的需要，有利于商业银行加强流动性 管理。而流动性查询的实现，则为金融机构提供实时、准 确的流动性数据信息，满足了商业银行全面流动性管理的 需求。 三是为商业银行提供更加方便快捷的支取现金方式 ACS依托支付系统，通过建立与货币金银信息管理系统 的联接，金融机构通过支付系统发起取现报文，在ACS完 成相应账务处理后，即可直接到人民银行发行库办理现金 支取业务，提高了商业银行资金使用效率，减少了办理手 续及时间。

存放中央银行 ACS 人民币准备金
存款集中管理
2020/1/22
10
零余额账户记账规则
ACS发生涉及零余额账户的业务时，区分借贷记 业务分别进行处理。 借记业务
先借记其资金归集账户，将款项划至零余额账户，再 借记零余额账户。
法人机构准备金账户不足时，系统进行排队处理，并 将账务排队信息提示至办理业务的金融机构及其法人 机构。
.
管理
金融机构 代码
核对
在设置用户界面，通过 展开机构树检查隶属关 系是否正确完整。
2020/1/22
综合前置管理
参数
角色
用户
1.人民银行机构信息 2.金融机构信息 3.金融机构账户信息 4.对账截止时间 5.币种信息 6.交存款范围信息 7.交存类型与账号对 应关系
分主管和操作员 两类，可根据岗 位职责进行细分。
中央银行会计核算 数据集中系统 （ACS）
2020/1/22
ACS与支付系统的关系
ACS是现代化支付系统的重要支持系统，以中国人民 银行身份一点接入支付系统，一点接收日终清算报文 ，为金融机构完成最终账务结算服务。
金融机构的清算账户物理上摆放在清算账户管理系统 (SAPS)，逻辑上归属中央银行会计核算数据集中系统 管理。
0001－9999， 在二级分类码 内按顺序分配
境内机构采用 行政区域代码； 境外机构为标 准属地国家或 地区代码。
00029 顺序码
2
校验码
加密算法生 成
2020/1/22
金融机构代码
与前置系 统关系
是综合前置系统的逻辑基础， 各类报文通过金融机构代码定 位发送和接收节点。
金融业机构信息管理系 统管理，由人行省/市 科技部门维护，受理审 批金融机构编码申请。

ACS综合前置系统介绍
2020/6/3
中央银行会计核算系统介绍：
从ABS到 ACS 综合前置系统介绍：
能流程
架构及功
2020/6/3
中央银行会计核算系统介绍： 从
ABS到ACS
2020/6/3
人民银行会计核算简介
– 人民银行的会计核算系统是反映社会资 金运动、体现中央银行作为资金最终结算者 重要地位的核心业务系统，对畅通货币政策 传导机制，履行央行会计结算服务职能，促 进金融业稳定运行，提高资源配置效率具有 重要意义。
ACS依托支付系统，通过建立与货币金银信息管理系统 的联接，金融机构通过支付系统发起取现报文，在ACS完 成相应账务处理后，即可直接到人民银行发行库办理现金 支取业务，提高了商业银行资金使用效率，减少了办理手 续及时间。
2020/6/3
系统架构——拓扑结构
13
2020/6/3
3
人民银行会计核算简介
– 为适应经济金融形势的发展，满足中央 银行有效履行各项职能的客观要求，二十世 纪九十年代以来，人民银行全面开展了会计 核算工具的改革和创新，先后开发推广了单 机版中央银行会计核算系统、会计核算业务 “四集中”系统和中央银行会计集中核算系 统等会计业务应用软件，并与相关系统连接， 逐步走向数据集中，提高了账务核算、资金 结算和信息反映的质量和效率。
2020/6/3
ACS是支付系统重要支持系统
• 金融机构的清算账户物理上摆放在清算账户管理 系统（SAPS），逻辑上归属中央银行会计核算数 据集中系统管理。日间，清算账户的账务处理由 清算账户管理系统完成。日终，清算账户管理系 统将上述账户的上日余额、本日发生额和余额下 载ACS，由其完成最终账务结算处理。
2020/6/3

2020/5/13
8
ACS建设的背景
❖ 为进一步提高中央银行决策分析效率和会计服务 能力，规范会计核算，加强内控制约，人民银行 开始筹备建设中央银行会计数据集中系统。2006 年，拟写了《中央银行会计核算数据集中系统构 想报告》并向各分支机构征求意见，经过权衡利 弊，最终决定实现全国集中，并以此为基础构建 中央银行综合业务系统。
ACS综合前置系统介绍
2020/5/13
1
中央银行会计核算系统介绍： 从ABS到ACS
综合前置系统介绍： 架构及功能流程
2020/5/13
2
中央银行会计核算系统介绍： 从ABS到ACS
2020/5/13
3
人民银行会计核算简介
▪ 人民银行的会计核算系统是反映社会资金 运动、体现中央银行作为资金最终结算者重 要地位的核心业务系统，对畅通货币政策传 导机制，履行央行会计结算服务职能，促进 金融业稳定运行，提高资源配置效率具有重 要意义。
❖ 三是为商业银行提供更加方便快捷的支取现金方式 ACS依托支付系统，通过建立与货币金银信息管理系统
的联接，金融机构通过支付系统发起取现报文，在ACS完 成相应账务处理后，即可直接到人民银行发行库办理现金 支取业务，提高了商业银行资金使用效率，减少了办理手 续及时间。
2020/5/13
12
系统架构——拓扑结构
13
2020/5/13
13
系统架构——内部结构详图
ACS全国 数据中心
生产数据库
业务处理 档案管理 业务监督 流动性查询
历史数据库
账务数 据层
应
用
层
信息管理 验印或密码核验 客户对账
业务处理中心1
接 业务处理中心2

ACS综合前置系统接口规范（金融机构V2.2）中国人民银行2014年06月目录1.范围 (1)2.术语与定义 (1)3.数据类型 (1)3.1.字符集 (1)3.2.一般类型 (2)3.3.组件类型 (4)3.3.1.AbstractBizHead (4)Head1 (5)Head2 (5)Head3 (5)Head4 (5)Head5 (6)Head6 (6)4.规范性说明 (6)4.1.报文结构说明 (6)4.1.1.单笔报文结构 (7)4.1.2.批量报文结构 (7)4.1.3.报文大小限制 (7)4.2.报文编号说明 (7)4.3.报文编号列表 (8)5.接口格式概述 (9)6.报文定义 (9)6.1.报文头格式 (9)6.2.报文结构体(Document) (10)6.2.1.前置系统（AMFE）与商业银行（FBS）交互报文 (10)6.2.1.1.交存款范围（AMFE.507.001.01） (11)6.2.1.2.交存类型与账号对应关系（AMFE.509.001.01 ） (12)6.2.1.3.币种（AMFE.513.001.01） (13)6.2.1.4.发送对账结果信息（AMFE.602.001.01） (14)6.2.1.5.金融机构账户余额信息（AMFE.603.001.01） (16)6.2.1.6.金融机构流水账信息（AMFE.619.001.01） (17)6.2.1.7.发送同业对账信息（AMFE.608.001.01） (18)6.2.1.8.接收同业对账结果（AMFE.609.001.01） (19)6.2.1.9.金融机构交存款信息（AMFE.613.001.01） (19)6.2.1.10.交存财政性存款凭证信息（AMFE.616.001.01） (21)6.2.1.11.交存款回执（AMFE.617.001.01） (22)6.2.1.12.发送流动性查询（AMFE.632.001.01） (23)6.2.1.13.接收流动性查询结果（AMFE.633.001.01 ） (24)6.2.1.14.发送清算队列查询（AMFE.636.001.01） (26)6.2.1.15.接收清算队列查询结果（AMFE.637.001.01） (26)6.2.1.16.日计表信息（AMFE.639.001.01） (28)6.2.1.17.通用回执报文（AMFE.600.001.01） (29)6.2.1.18.电子回单（AMFE.645.001.01） (30)6.2.1.19.信息数据项（列表）（38种） (31)6.2.1.20.系统状态变更通知报文(AMFE.714.001.01) (65)7.附录 (66)7.1.枚举类型表 (66)7.1.1.借贷标识 (66)7.1.2.清算账户标志 (66)7.1.3.准备金考核标志 (66)7.1.4.对账标志 (66)7.1.5.透支标志 (66)7.1.6.计息标志 (66)7.1.7.控制标志 (67)7.1.8.核对标志 (67)7.1.9.不符标志 (67)7.1.10.交存种类 (67)7.1.11.调整标志 (67)7.1.12.阅读回执 (68)7.1.13.查询方式 (68)7.1.14.科目分类 (68)7.1.15.余额性质 (68)7.1.16.计算类型 (68)7.1.17.回单种类 (69)7.1.18.索取状态 (71)7.1.19.处理结果 (71)7.1.20.计息类型 (71)7.1.21.收付标识 (71)7.1.22.商业汇票种类 (72)7.1.23.交易方式 (72)7.1.24.票据形式 (72)7.1.25.还款类型 (72)7.1.26.科目类型 (72)7.1.27.数据类别 (72)7.1.28.核对内容 (73)7.1.29.回单标志 (73)7.1.30.报文状态 (73)7.1.31.是否延时对账标志 (73)7.1.32.数据类型 (73)7.1.33.参数状态 (74)7.1.34.交存款金额起点 (74)7.1.35.计算方式 (75)7.1.36.节假日标志 (75)7.2.schema (75)7.3.报文示例 (75)1.范围本规范按照ISO20022标准进行了接口报文的制定，采用以XML技术为基础的报文格式，并且使用Schema技术来对报文格式进行定义和约束。