海印股份2019年经营成果报告

广东海印集团股份有限公司2019年第三季度报告正文证券代码：000861 证券简称：海印股份公告编号：2019-97号广东海印集团股份有限公司2019年第三季度报告正文第一节重要提示公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。

公司负责人邵建明、主管会计工作负责人温敏婷及会计机构负责人(会计主管人员)刘陆林声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。

第二节公司基本情况一、主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据□是√否非经常性损益项目和金额√适用□不适用单位：人民币元对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因□适用√不适用公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东总数及前10名股东持股情况表单位：股公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易□是√否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表□适用√不适用第三节重要事项一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因√适用□不适用单位：人民币元二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明√适用□不适用股份回购的实施进展情况√适用□不适用截止2019年9月30日，公司以集中竞价方式累计回购股份1,919,227股，占公司总股本的0.0858%，最高成交价为2.98元/股，最低成交价为2.54元/股，支付的总金额为5,043,798.68元（不含交易费用）（具体详见公司于2019年10月9日披露的2019-91号《关于回购股份实施的进展公告》）。

2019年证监稽查20起典型违法案例公布时间：2020-05-112020-05-11来源：证监会网站一、中安消借壳欺诈及银信评估未勤勉尽责案（行政处罚决定书[2019]40号，44-46号）。

本案系一起上市公司重大资产重组中并购欺诈和信披违法的典型案件。

中安消技术有限公司（简称中安消）在借壳中安科股份有限公司上市过程中虚增置入资产，虚增营业收入5515万元。

上海银信资产评估有限公司对评估资产未予充分关注，收益预测和评估值严重虚增。

本案表明，对于重大资产重组中的舞弊行为，上市公司重组参与各方、中介机构都要承担相应的法律责任。

二、抚顺特钢财务造假案（行政处罚决定书[2019]147号、33号）。

本案系一起国有上市企业长期系统性造假的典型案件。

2010年至2017年9月，抚顺特殊钢股份有限公司（简称抚顺特钢）滥用特殊钢原料投炉废料可作普通钢原料的特点，伪造“返回钢”入库凭证虚增库存，虚增利润约19亿元。

2019年5月，抚顺特钢未按期披露2017年年度报告和2018年季报被行政处罚。

本案表明，证监会将持续加大对各类信息披露违法行为的打击力度，督促上市公司严格依法履行各项信息披露义务，促进上市公司规范运作，推动上市公司质量不断提高。

三、保千里信息披露违法违规案(行政处罚决定书[2019]141号）。

本案系一起上市公司屡次虚假陈述受到处罚的典型案例。

2017年8月，江苏保千里视像科技集团股份有限公司（简称保千里）因虚增资产评估值受到行政处罚。

2019年12月，保千里因未按规定披露涉及34亿元销售收入的关联交易及7亿元借款担保再次受到行政处罚。

本案的查处表明，对于屡查屡犯恣意破坏信息披露秩序的行为，监管部门将紧盯不放，严肃查处。

四、美丽生态信息披露违法违规及新时代证券未勤勉尽责案。

（行政处罚决定书[2019]69号）。

本案系一起以不实盈利预测信息“忽悠式”重组的典型案件。

2015年，深圳美丽生态股份有限公司（简称美丽生态）在收购江苏八达园林有限责任公司100%股权的重大重组文件中未如实描述金沙湖项目和官塘项目的进展情况、对相关项目2015年收入预测不切合实际、将部分已终止的框架协议披露为已签订协议；新时代证券作为上述项目独立财务顾问，出具存在误导性陈述的报告及相关核查意见。

海印股份2020年三季度经营成果报告
一、实现利润分析
1、利润总额
2020年三季度利润总额为9,977.91万元，与2019年三季度的9,840.94万元相比有所增长，增长1.39%。

利润总额主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。

2、营业利润
2020年三季度营业利润为10,378.17万元，与2019年三季度的10,170.03万元相比有所增长，增长2.05%。

以下项目的变动使营业利润增加：投资收益增加297.33万元，营业税金及附加减少331.38万元，管理费用减少660.34万元，财务费用减少2,550.8万元，营业成本减少5,009.03万元，共计增加8,848.88万元；以下项目的变动使营业利润减少：销售费用增加207.67万元，共计减少207.67万元。

各项科目变化引起营业利润增加208.14万元。

3、投资收益
2020年三季度投资收益为879.39万元，与2019年三季度的582.06万元相比有较大增长，增长51.08%。

4、营业外利润
2020年三季度营业外利润为负400.26万元，与2019年三季度负329.09万元相比亏损有较大幅度增长，增长21.63%。

5、经营业务的盈利能力。

海印股份2023年三季度决策水平报告一、实现利润分析2023年三季度利润总额为负623.24万元，与2022年三季度的4,303.43万元相比，2023年三季度出现亏损，亏损623.24万元。

企业亏损的主要原因是内部经营业务，应当加强经营业务的管理。

2023年三季度营业利润为负642.36万元，与2022年三季度的4,114.74万元相比，2023年三季度出现亏损，亏损642.36万元。

营业收入大幅度下降，企业出现经营亏损，企业经营形势恶化。

二、成本费用分析海印股份2023年三季度成本费用总额为24,873.87万元，其中：营业成本为14,056.06万元，占成本总额的56.51%；销售费用为999.83万元，占成本总额的4.02%；管理费用为4,571.93万元，占成本总额的18.38%；财务费用为4,488.04万元，占成本总额的18.04%；营业税金及附加为758.02万元，占成本总额的3.05%。

2023年三季度销售费用为999.83万元，与2022年三季度的1,740.46万元相比有较大幅度下降，下降42.55%。

从销售费用占销售收入比例变化情况来看，2023年三季度在销售费用大幅度下降的同时营业收入也出现了较大幅度的下降，企业市场销售形势迅速恶化，并引起盈利能力的下降，应当采取措施加以改变。

2023年三季度管理费用为4,571.93万元，与2022年三季度的4,607.56万元相比有所下降，下降0.77%。

2023年三季度管理费用占营业收入的比例为18.35%，与2022年三季度的10.7%相比有较大幅度的提高，提高7.65个百分点。

在营业收入大幅度下降的情况下，管理费用没有得到有效控制，致使经营业务的盈利水平大幅度下降。

要严密关注管理费用支出的合理性，努力提高其使用效率。

三、资产结构分析海印股份2023年三季度资产总额为840,431.1万元，其中流动资产为291,739.25万元，主要以存货、持有待售资产、货币资金为主，分别占流动资产的75.66%、7.56%和5.19%。

海印股份[000861]2019年度财务分析报告目录一．公司简介 (3)二．公司财务分析 (3)2.1 公司资产结构分析 (3)2.1.1 资产构成基本情况 (3)2.1.2 流动资产构成情况 (4)2.1.3 非流动资产构成情况 (5)2.2 负债及所有者权益结构分析 (7)2.2.1 负债及所有者权益基本构成情况 (7)2.2.2 流动负债基本构成情况 (8)2.2.3 非流动负债基本构成情况 (9)2.2.4 所有者权益基本构成情况 (11)2.3利润分析 (12)2.3.1 净利润分析 (12)2.3.2 营业利润分析 (13)2.3.3 利润总额分析 (13)2.3.4 成本费用分析 (14)2.4 现金流量分析 (15)2.4.1 经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析 (15)2.4.2 现金流入结构分析 (16)2.4.3 现金流出结构分析 (20)2.5 偿债能力分析 (25)2.5.1 短期偿债能力 (25)2.5.2 综合偿债能力 (25)2.6 营运能力分析 (26)2.6.1 存货周转率 (26)2.6.2 应收账款周转率 (27)2.6.3 总资产周转率 (28)2.7盈利能力分析 (29)2.7.1 销售毛利率 (29)2.7.2 销售净利率 (30)2.7.3 ROE（净资产收益率） (31)2.7.4 ROA（总资产报酬率） (32)2.8成长性分析 (33)2.8.1 资产扩张率 (33)2.8.2 营业总收入同比增长率 (34)2.8.3 净利润同比增长率 (35)2.8.4 营业利润同比增长率 (36)2.8.5 净资产同比增长率 (37)一．公司简介二．公司财务分析2.1 公司资产结构分析2.1.1 资产构成基本情况海印股份2019年资产总额为11,016,062,236.26元，其中流动资产为5,968,180,888.92元，占总资产比例为54.18%；非流动资产为5,047,881,347.34元，占总资产比例为45.82%；2.1.2 流动资产构成情况流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目，海印股份2019年的流动资产主要包括存货、货币资金以及其他应收款，各项分别占比为75.96%，8.68%和8.66%。

海印股份2020年上半年经营成果报告
一、实现利润分析
1、利润总额
2020年上半年利润总额为12,239.65万元，与2019年上半年的13,081.31万元相比有所下降，下降6.43%。

利润总额主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。

2、营业利润
2020年上半年营业利润为12,567.36万元，与2019年上半年的13,151.12万元相比有所下降，下降4.44%。

以下项目的变动使营业利润增加：投资收益增加3,608.59万元，营业成本减少25,353.37万元，财务费用减少5,374.75万元，管理费用减少2,271.11万元，营业税金及附加减少1,309.53万元，销售费用减少324.79万元，共计增加38,242.13万元。

3、投资收益
2020年上半年投资收益为4,305.16万元，与2019年上半年的696.57万元相比成倍增长，增长5.18倍。

4、营业外利润
2020年上半年营业外利润为负327.71万元，与2019年上半年负69.82万元相比亏损成倍增加，增加3.69倍。

5、经营业务的盈利能力。