8第8章应用：赋税的代价(曼昆经济学原理微观)讲解
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第18章 生产要素市场 曼昆经济学原理第七版页数:12
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曼昆经济学原理08-税收的代价
Deadweight Loss and Tax Revenue Vary with the Size of the Tax...
Deadweight Loss
(a) Deadweight Loss
0
Tax Size
Deadweight Loss and Tax Revenue Vary with the Size of the Tax...
Tax Revenue
(b) Revenue (the Laffer curve)
0
Tax Size
Deadweight Loss and Tax Revenue Vary with the Size of the Tax
As the size of a tax increases, its deadweight loss quickly gets larger. By contrast, tax revenue first rises with the size of a tax; but then, as the tax gets larger, the market shrinks so much that tax revenue starts to fall.
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Application: The Costs of Taxation
Chapter 8
The Costs of Taxation
How do taxes affect the economic wellbeing of market participants?
The Effects of a Tax...
Price
Price buyers pay
曼昆《经济学原理(微观经济学分册)》(第6版)课后习题详解(第8章 应用：赋税的代价)
曼昆《经济学原理（微观经济学分册）》（第6版）第8章应用：赋税的代价课后习题详解跨考网独家整理最全经济学考研真题，经济学考研课后习题解析资料库，您可以在这里查阅历年经济学考研真题，经济学考研课后习题，经济学考研参考书等内容，更有跨考考研历年辅导的经济学学哥学姐的经济学考研经验，从前辈中获得的经验对初学者来说是宝贵的财富，这或许能帮你少走弯路，躲开一些陷阱。
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一、概念题无谓损失（deadweight loss）（北京师范大学2006、2009研；深圳大学2008研）答：无谓损失指税收（或其他某种政策）扭曲了市场结果时所引起的总剩余的减少。
如图8-1所示，对一种物品征税减少了消费者剩余（用面积B C+代表）和生产者剩余（用面积D E+代表）。
由于生产者剩余和消费者剩余的减少量大于税收收入（面积B D+），所以，税收引起了无谓损失（面积C E+）。
图8-1 无谓损失二、复习题1．当对一种物品征税时，消费者剩余和生产者剩余会发生怎样的变动？与税收收入相比较，消费者剩余和生产者剩余如何变动？解释原因。
答：（1）当对一种物品征税时，消费者剩余和生产者剩余都会减少。
（2）与税收收入的比较具体如图8-1所示。
对一种物品征税减少了消费者剩余（用面积B C+代表）。
由于生产者和消费者剩余的减少大于税+代表）和生产者剩余（用面积D E收收入（面积B D+），所以，税收引起了无谓损失（面积C E+）。
（3）税收引起无谓损失的原因是收扭曲了消费者的支付意愿和生产者的生产成本，使资源配置无效率，进而使社会总剩余减少。
市场通常可以有效地配置稀缺资源。
这就是说，供求均衡使市场上买者和卖者的总剩余最大化。
但是，当税收提高了买者的价格而降低了卖者的价格时，它对买者的激励是比没有税收时少消费，而对卖者的激励是比没有税收时少生产。
当买者和卖者对这些激励做出反应时，市场规模缩小到其最优水平之下。
曼昆经济学原理08-税收的代价
How a Tax Affects Welfare
The change in total welfare includes: The change in consumer surplus, The change in producer surplus, The change in tax revenue. The losses to buyers and sellers exceed
That, in turn, depends on the price elasticities of supply and demand.
Tax Distortions and Elasticities...
(a) Inelastic Supply
Price
The Deadweight Loss...
Price
Lost gains
from trade
Supply
PB
Price = P1 Size of tax without tax
P
S
Value to buyers
Cost to sellers
Demand
0
Q2
Q1
Quantity
Reduction in quantity due to the tax
B
C
without = P1
tax
D
E
Deadweight Loss = (C+E)
Price = PS
sellers
F
receive
Demand
0
Q2
Q1
Quantity
Changes in Welfare from a Tax
Without Tax
曼昆-微观经济学-第八章PPT课件
可编辑
税收规
模
29
税收收入与税收规模
P
税收小时，增
PB
税使税收收入
PB
增加
PS
PS
2T T
可编辑
Q2 Q1
S D Q
30
税收收入与税收规模
P
PB
PB
税收大时，增 税使税收收入 减少
3T 2T
PS PS
Q3 Q2
可编辑
S D Q
31
税收收入与税收规模
拉弗曲线：揭示 了税收规模与税 收收入之间的关 系
支出。为达到这个目的，政府既可以对普通食品 征税也可以对高档餐馆的用餐征税
▪ 应该对哪个征税？
应用：赋税的代价
22
政府应该多大？
▪ 一个更大的政府能提供更多的服务，但这需要更高
的税收，而税收会带来无谓损失
▪ 税收带来的无谓损失越大，对小政府的呼声就越大
▪ 对劳动收入征收尤其重要：它是政府收入的最大来
本章我们将探索这些问题答案：
▪ 税收怎样影响消费者剩余，生产者剩余和总剩余？ ▪ 什么是税收的无谓损失？ ▪ 决定无谓损失大小的因素有哪些？ ▪ 税收规模如何影响税收收入？
应用：赋税的代价
1
复习第六章
▪ 税收
▪ 在买者支付的价格和卖者得到的价格之间打入一
个契子
▪ 提高了买者为该物品支付的价格，降低了卖者从
源
▪ 对一个典型的工作者而言，边际税率（对最后一美
元收入的征税）高达40%.
▪ 这种税收的无谓损失有多大？它取决于弹性……
可编辑
23
政府应该多大？
▪ 如果劳动的供给是缺乏弹性的，那无谓损失比较
小
曼昆《经济学原理(微观经济学分册)》(第6版)课后习题详解(第8章--应用：赋税的代价)(精选.)
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一、概念题无谓损失（）（北京师范大学2006、2009研；深圳大学2008研）答：无谓损失指税收（或其他某种政策）扭曲了市场结果时所引起的总剩余的减少。
如图8-1所示，对一种物品征税减少了消费者剩余（用面积B C+代表）和生产者剩余（用面积D E+代表）。
由于生产者剩余和消费者剩余的减少量大于税收收入（面积+），所以，税收引起了无谓损失（面积C E+）。
B D图8-1 无谓损失二、复习题1．当对一种物品征税时，消费者剩余和生产者剩余会发生怎样的变动？与税收收入相比较，消费者剩余和生产者剩余如何变动？解释原因。
答：（1）当对一种物品征税时，消费者剩余和生产者剩余都会减少。
（2）与税收收入的比较具体如图8-1所示。
对一种物品征税减少了消费者剩余（用面积B C+代表）和生产者剩余（用面积D E+代表）。
由于生产者和消费者剩余的减少大于税收收入（面积B D+），所以，税收引起了无谓损失（面积C E+）。
（3）税收引起无谓损失的原因是收扭曲了消费者的支付意愿和生产者的生产成本，使资源配置无效率，进而使社会总剩余减少。
市场通常可以有效地配置稀缺资源。
这就是说，供求均衡使市场上买者和卖者的总剩余最大化。
但是，当税收提高了买者的价格而降低了卖者的价格时，它对买者的激励是比没有税收时少消费，而对卖者的激励是比没有税收时少生产。
当买者和卖者对这些激励做出反应时，市场规模缩小到其最优水平之下。
曼昆《经济学原理(微观经济学分册)》(第6版)课后习题详细讲解(第8章__应用_赋税的代价)
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一、概念题无谓损失（deadweight loss）（北京师范大学2006、2009研；深圳大学2008研）答：无谓损失指税收（或其他某种政策）扭曲了市场结果时所引起的总剩余的减少。
如图8-1所示，对一种物品征税减少了消费者剩余（用面积B C+代表）和生产者剩余（用面积D E+代表）。
由于生产者剩余和消费者剩余的减少量大于税收收入（面积B D+），所以，税收引起了无谓损失（面积C E+）。
图8-1 无谓损失二、复习题1．当对一种物品征税时，消费者剩余和生产者剩余会发生怎样的变动？与税收收入相比较，消费者剩余和生产者剩余如何变动？解释原因。
答：（1）当对一种物品征税时，消费者剩余和生产者剩余都会减少。
（2）与税收收入的比较具体如图8-1所示。
对一种物品征税减少了消费者剩余（用面积B C+代表）和生产者剩余（用面积D E+代表）。
由于生产者和消费者剩余的减少大于税收收入（面积B D+）。
+），所以，税收引起了无谓损失（面积C E（3）税收引起无谓损失的原因是收扭曲了消费者的支付意愿和生产者的生产成本，使资源配置无效率，进而使社会总剩余减少。
市场通常可以有效地配置稀缺资源。
这就是说，供求均衡使市场上买者和卖者的总剩余最大化。
但是，当税收提高了买者的价格而降低了卖者的价格时，它对买者的激励是比没有税收时少消费，而对卖者的激励是比没有税收时少生产。
当买者和卖者对这些激励做出反应时，市场规模缩小到其最优水平之下。
微观经济学(8)应用：赋税的代价、国际贸易讲解学习
18
主动学习 2
参考答案 A. 谷类早餐还是食盐
我们在第五章已经知道：谷类早餐相对于 食盐有更多相近的替代品，谷类早餐的需 求价格弹性要大于食盐的需求价格弹性 因此，对谷类早餐征税造成的无谓损失要 大于对食盐征税造成的无谓损失
19
主动学习 2
参考答案
B. 短期的宾馆住房还是长期的宾馆住房
我们在第五章已经知道：长期宾馆住房的 需求弹性和供给弹性都要大于短期宾馆住 房 因此，对长期的宾馆住房征税所造成的无 谓损失要大于对短期的宾馆住房征税造成 的无谓损失
B
C
PE
D
E
=A+B+C
D
+D+E+F
F
应用：赋税的代价
QT QE
Q
6
有税收时, CS = A PS = F 税收收入
=B+D 总剩余
=A+B +D+F
税收使总剩余减 少 C+E
应用：赋税的代价
税收效应
P
A
PB
B
C
D
E
PS
F
QT QE
S D Q
7
税收效应
P
C + E 被称为税收
A
的无谓损失：市场 PB
8 C H A P T E R
经济学原理
N.格里高利.曼昆 著
应用：赋税的代价
© 2009 South-Western, a part of Cengage Learning, all rights reserved
本章我们将探索这些问题答案：
▪ 税收怎样影响消费者剩余、生产者剩余和总
剩余？
▪ 什么是税收的无谓损失？ ▪ 决定无谓损失大小的因素有哪些？ ▪ 税收规模如何影响税收收入？
主动学习 2
参考答案 A. 谷类早餐还是食盐
我们在第五章已经知道：谷类早餐相对于 食盐有更多相近的替代品，谷类早餐的需 求价格弹性要大于食盐的需求价格弹性 因此，对谷类早餐征税造成的无谓损失要 大于对食盐征税造成的无谓损失
19
主动学习 2
参考答案
B. 短期的宾馆住房还是长期的宾馆住房
我们在第五章已经知道：长期宾馆住房的 需求弹性和供给弹性都要大于短期宾馆住 房 因此，对长期的宾馆住房征税所造成的无 谓损失要大于对短期的宾馆住房征税造成 的无谓损失
B
C
PE
D
E
=A+B+C
D
+D+E+F
F
应用：赋税的代价
QT QE
Q
6
有税收时, CS = A PS = F 税收收入
=B+D 总剩余
=A+B +D+F
税收使总剩余减 少 C+E
应用：赋税的代价
税收效应
P
A
PB
B
C
D
E
PS
F
QT QE
S D Q
7
税收效应
P
C + E 被称为税收
A
的无谓损失：市场 PB
8 C H A P T E R
经济学原理
N.格里高利.曼昆 著
应用：赋税的代价
© 2009 South-Western, a part of Cengage Learning, all rights reserved
本章我们将探索这些问题答案：
▪ 税收怎样影响消费者剩余、生产者剩余和总
剩余？
▪ 什么是税收的无谓损失？ ▪ 决定无谓损失大小的因素有哪些？ ▪ 税收规模如何影响税收收入？
曼昆《经济学原理(微观经济学分册)》(第6版)课后习题详解(第8章应用：赋税的代价)剖析
曼昆《经济学原理（微观经济学分册）》（第6版）第8章应用：赋税的代价课后习题详解跨考网独家整理最全经济学考研真题，经济学考研课后习题解析资料库，您可以在这里查阅历年经济学考研真题，经济学考研课后习题，经济学考研参考书等内容，更有跨考考研历年辅导的经济学学哥学姐的经济学考研经验，从前辈中获得的经验对初学者来说是宝贵的财富，这或许能帮你少走弯路，躲开一些陷阱。
以下内容为跨考网独家整理，如您还需更多考研资料，可选择经济学一对一在线咨询进行咨询。
一、概念题无谓损失（deadweight loss）（北京师范大学2006、2009研；深圳大学2008研）答：无谓损失指税收（或其他某种政策）扭曲了市场结果时所引起的总剩余的减少。
如图8-1所示，对一种物品征税减少了消费者剩余（用面积B C+代表）和生产者剩余（用面积D E+代表）。
由于生产者剩余和消费者剩余的减少量大于税收收入（面积B D+），所以，税收引起了无谓损失（面积C E+）。
图8-1 无谓损失二、复习题1．当对一种物品征税时，消费者剩余和生产者剩余会发生怎样的变动？与税收收入相比较，消费者剩余和生产者剩余如何变动？解释原因。
答：（1）当对一种物品征税时，消费者剩余和生产者剩余都会减少。
（2）与税收收入的比较具体如图8-1所示。
对一种物品征税减少了消费者剩余（用面积B C+代表）。
由于生产者和消费者剩余的减少大于税+代表）和生产者剩余（用面积D E收收入（面积B D+），所以，税收引起了无谓损失（面积C E+）。
（3）税收引起无谓损失的原因是收扭曲了消费者的支付意愿和生产者的生产成本，使资源配置无效率，进而使社会总剩余减少。
市场通常可以有效地配置稀缺资源。
这就是说，供求均衡使市场上买者和卖者的总剩余最大化。
但是，当税收提高了买者的价格而降低了卖者的价格时，它对买者的激励是比没有税收时少消费，而对卖者的激励是比没有税收时少生产。
当买者和卖者对这些激励做出反应时，市场规模缩小到其最优水平之下。
微观经济学第八章 应用：赋税的代价
第八章应用:赋税得代价问题与应用1.比萨饼市场得特征就是需求曲线向右下方倾斜,供给曲线向右上方倾斜。
A.画出竞争市场均衡图。
标出价格、数量、消费者剩余与生产者剩余。
存在无谓损失吗？解释原因。
答:没有无谓损失。
自由竞争市场使供给与需求达到均衡点,消费者对该物品得评价等于生产者得成本。
在均衡状态下,总剩余达到,最大,如图8－2。
图8－2 比萨饼市场均衡图B.假设政府令每个比萨饼店每卖出一个比萨饼交纳1美元税。
说明这种比萨饼税得影响,确定并标出消费者剩余、生产者剩余、政府收入以及无谓损失。
每块面积与税前相比有何变动?答:这种比萨饼税使卖者得到得价格降低,买者支付得价格增加,销售量从Q 减少到Q 。
消费者剩余由税收前得面积A+B+E 减少为税收后得面积A;生产者剩余由税收前得面积C+D+F 减少为税收后得面积D。
税收收入为面积B+C。
无谓损失为面积E+F。
税收前没有税收收人与无谓损失(见图8－3)。
图8－3 有税收时得均衡图C.如果取消税收,比萨饼得买与卖者得状况变好,但政府会失去税收收入。
假设消费者与生产者自愿把她们得部分收入给予政府。
各方(包括政府)得状况能比有税收时更好吗？用您得图上所标出得面积做出解释。
答:如果取消税收,消费者与生产者自愿把收入交给政府,她们对市场得需求与供给就不会改变,市场仍处于原有得均衡状态。
虽然买者实际支付得价格上升了,卖者实际得到得价格下降了,但就是销售量不变。
买者与卖者所得减少得部分都交给了政府,不存在无谓损失。
各方得状况比有税收时好。
如图8－3 所示,如果比萨饼得生产者交给政府得收入就是面积C,消费者交得收入就是面积B,此时得销售量仍就是Q ,生产者剩余就是面积D+F,消费者剩余就是A+E,没有无谓损失。
2.评价以下两句话。
您同意吗？为什么?A.“一种没有无谓损失得税收不能增加任何政府收入。
”答:不同意。
有些税收不会产生无谓损失,只会增加政府收入。
例如庇古税,它就是用于纠正负外部性得税收。
第八章应用：税收的代价
税收如何影响市场参与者
消费者剩余：买者愿意为某物品支付的量减 去他们实际支付的量。 生产者剩余：卖者为一种物品得到的量减去 其成本。 政府的税收收入：T× Q 无谓损失：税收引起的总剩余减少。
无谓损失与贸பைடு நூலகம்的好处
无谓损失的决定因素
• 供给和需求弹性越大，税收的无谓损失也 就越大。
无谓损失和税收收入随税收变动而 变动
税收的无谓损失
• 一种物品的税收是向买者征收还是向卖者 是不重要的。当向买者征税时，需求曲线 向左下移动，移动量为税收的大小；当向 卖者征税时，供给曲线向左上移动，移动 量为税收的大小。在这两种情况下，当征 收税收时，买者支付的价格上升，而卖者 得到的价格下降。最后，无论如何收税， 买者与卖者分摊税收负担。
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本章我们将探索这些问题答案：
• 税收怎样影响消费者剩余，生产者剩余和总剩余？ • 什么是税收的无谓损失？ • 决定无谓损失大小的因素有哪些？ • 税收规模如何影响税收收入？
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1
复习第六章
▪ 税收 ▪ 在买者支付的价格和卖者得到的价格之间打入一 个契子 ▪ 提高了买者为该物品支付的价格，降低了卖者从 该物品得到的价格 ▪ 减少了购买与销售的数量
▪ 无论是对买者还是卖者征税，结果都一样。因此 本章我们不做这种区分
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5
税收效应
没有税收时：
P
CS = A + B + C
PS = D + E + F
A
税收收入 = 0
S
总剩余 = CS + PS
B
C
PE
D
E
=A+B+C
D
+D+E+F
F
Q QT QE
ห้องสมุดไป่ตู้
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N.格里高利.曼昆 著
经济学原理
第六版
8
应用：赋税的代价
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6
税收效应
有税收时,
P
CS = A
PS = F 税收收入
=B+D 总剩余
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2
税收效应
没有税收时的均衡： P 价格 = PE 均衡数量= QE
每单位物品征税$T PB
时的均衡：
PE
买者支付 PB 卖者得到PS
PS
均衡数量 = QT
税收规模 = $T S
D
Q QT QE
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4
税收效应
▪ 下面我们应用福利经济学来衡量从税收中得到的 收益与损失
▪ 我们计算有税收与没有税收时的消费者剩余，生 产者剩余，税收收入以及总剩余
▪ 税收能为对公众有利的服务提供资金支持（比如 教育，公路，警察），因此我们把它算入总剩余
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3
税收效应
P
PB
税收收入： $T x QT PE
PS
税收的规模 = $T S
D
Q QT QE
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